汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金2008年年度报告

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2008 年12 月31 日
基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2009 年3 月28 日
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。

本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人——交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年3
月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告，请
投资者注意阅读。
本报告期自2008 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................... 2
§2 基金简介.......................................................... 4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................... 6
§4 管理人报告........................................................ 9
§5 托管人报告....................................................... 13
§6 审计报告......................................................... 14
§7 年度财务报表..................................................... 15
§8 投资组合报告..................................................... 39
§9 基金份额持有人信息............................................... 44
§10 开放式基金份额变动.............................................. 45
§11 重大事件揭示.................................................... 45
§12 备查文件目录.................................................... 52
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金
基金简称汇丰晋信2016
交易代码前端：540001；后端：541001
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2006 年5 月23 日
报告期末基金份
额总额
459,942,352.47 份
2.2 基金产品说明
投资目标通过基于内在价值判断的股票投资方法、基于宏观经济/现金
流/信用分析的固定收益证券研究和严谨的结构化投资流程，
本基金期望实现与其承担的风险相对应的长期稳健回报，追求
高于业绩比较基准的收益。
投资策略1. 动态调整的资产配置策略
本基金投资的资产配置策略，随着投资人生命周期的延续和投
资目标期限的临近，相应的从“进取”，转变为“稳健”，再转
变为“保守”，股票类资产比例逐步下降，而固定收益类资产
比例逐步上升。
2. 以风险控制为前提的股票筛选策略
根据投研团队的研究成果，本基金首先筛选出股票市场中具有
较低风险/较高流动性特征的股票；同时，再通过严格的基本
面分析（CFROI 为核心的财务分析、公司治理结构分析）和
公司实地调研，最终挑选出质地优良的具有高收益风险比的优
选股票。
3. 动态投资的固定收益类资产投资策略
在投资初始阶段，本基金债券投资将奉行较为“积极”的策略；
随着目标期限的临近和达到，本基金债券投资将逐步转向“稳
健”和“保守”，在组合久期配置和个券选择上作相应变动。
业绩比较基准1. 2016 年6 月1 日前业绩比较基准
基金合同生效后至2016 年5 月31 日，本基金业绩比较基准如
下：
业绩比较基准= X * 新华富时中国A 全指+（1-X）*新华巴
克莱资本中国全债指数
其中X 值见下表：
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时间段
股票
类资
产
比例%
X 值
（%）
（1-X ）
值（%）
基金合同生效之日至
2007/5/31
0-65 45.5 54.5
2007/6/1-2008/5/31 0-60 42.0 58.0
2008/6/1-2009/5/31 0-55 38.5 61.5
2009/6/1-2010/5/31 0-45 31.5 68.5
2010/6/1-2011/5/31 0-40 28.0 72.0
2011/6/1-2012/5/31 0-35 24.5 75.5
2012/6/1-2013/5/31 0-25 17.5 82.5
2013/6/1-2014/5/31 0-20 14.0 86.0
2014/6/1-2015/5/31 0-15 10.5 89.5
2015/6/1-2016/5/31 0-10 7.0 93.0
注：2008 年11 月11 日，新华雷曼中国全债指数更名为新华
巴克莱资本中国全债指数。
2. 2016 年6 月1 日后业绩比较基准
2016 年6 月1 日起，本基金业绩比较基准= 银行活期存款利
率（税后）
风险收益特征本基金是一只生命周期基金，风险与收益水平会随着投资者目
标时间期限的接近而逐步降低。
本基金的预期风险与收益在投资初始阶段属于中等水平；随着
目标投资期限的逐步接近，本基金会逐步降低预期风险与收益
水平，转变成为中低风险的证券投资基金；在临近目标期限和
目标期限达到以后，本基金转变成为低风险的证券投资基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
名称汇丰晋信基金管理有
限公司
交通银行股份有限公
司
姓名赵隽扬张咏东
联系电话021-38789898 021-68888917
信息披露负责人
电子邮箱green.j.y.zhao@hsbc
jt.cn
zhangyd@bankcomm.c
om
客户服务电话021-38789998 95559
传真021-68881925 021-58408836
注册地址上海市浦东新区富城
路99 号震旦大厦35
楼
上海市浦东新区银城
中路188 号
办公地址上海市浦东新区富城上海市浦东新区银城
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路99 号震旦大厦35
楼
中路188 号
邮政编码200120 200120
法定代表人杨小勇胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时
报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.hsbcjt.cn
基金年度报告备置地点汇丰晋信基金管理有限公司：上海
市浦东新区富城路99 号震旦大厦
35 楼；
交通银行股份有限公司：上海市浦
东新区银城中路188 号
2.5 其他相关资料
项目会计师事务所注册登记机构
名称毕马威华振会计师事务所汇丰晋信基金管理有限公司
办公地址中国上海南京西路1266 号恒隆
广场50 楼
上海市浦东新区富城路99 号
震旦大厦35 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标2008 年2007 年2006 年5 月23 日
-2006 年12 月31
日
本期已实现收益-190,366,636.33 1,455,260,499.37 261,984,702.95
本期利润-330,156,442.13 900,758,526.01 925,892,260.29
加权平均基金份额本期利润-0.5920 1.0111 0.3548
本期加权平均净值利润率-31.52% 56.15% 33.37%
本期基金份额净值增长率-25.16% 68.24% 43.48%
3.1.2 期末数据和指标2008 年2007 年2006 年5 月23 日
-2006 年12 月31
日
期末可供分配利润316,799,951.22 733,775,862.28 226,796,717.04
期末可供分配基金份额利润0.6888 1.2566 0.1248
期末基金资产净值776,742,303.69 1,317,710,785.24 2,606,535,474.74
期末基金份额净值1.6888 2.2566 1.4348
3.1.3 累计期末指标2008 年2007 年2006 年5 月23 日
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-2006 年12 月31
日
基金份额累计净值增长率80.66% 141.40% 43.48%
注：①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）；
③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、
红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月-1.73% 0.58% -3.24% 1.17% 1.51% -0.59%
过去六个月-6.05% 0.56% -8.86% 1.15% 2.81% -0.59%
过去一年-25.16% 0.95% -24.46% 1.22% -0.70% -0.27%
过去三年- - - - - -
过去五年- - - - - -
自基金合同
生效起至今
80.66% 0.99% 54.10% 1.04% 26.56% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
-5%
15%
35%
55%
75%
95%
115%
135%
155%
2008-12-31 2008-8-19 2008-4-10 2007-11-27 2007-7-17 2007-3-7 2006-10-20 6-9
汇丰晋信2016净值增长率业绩基准增长率
2006-5-23
注：
1) 按照基金合同的约定，自基金合同生效日（2006 年5 月23 日）至2007 年5 月31 日，本基金
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的资产配置比例为：股票类资产比例0-65%，固定收益类资产比例35-100%。本基金自基金合同
生效日起不超过6 个月内完成建仓，截止2006 年11 月23 日，本基金的各项投资比例已达到基金
合同约定的比例。
2) 根据基金合同的约定，自2007 年6 月1 日起至2008 年5 月31 日，本基金的资产配置比例调
整为：股票类资产比例0-60%，固定收益类资产比例40-100%；自2008 年6 月1 日起至2009 年5
月31 日，本基金的资产配置比例调整为：股票类资产比例0-55%，固定收益类资产比例45-100%。
3) 基金合同生效日（2006 年5 月23 日）至2007 年5 月31 日，本基金的业绩比较基准= 45.5%×
新华富时中国A 全指＋54.5%×新华巴克莱资本中国全债指数；根据基金合同的约定，自2007 年
6 月1 日起至2008 年5 月31 日，本基金的业绩比较基调整为：42%×新华富时中国A 全指＋58%×
新华巴克莱资本中国全债指数；自2008 年6 月1 日起至2009 年5 月31 日，本基金的业绩比较基
调整为：38.5%×新华富时中国A 全指＋61.5%×新华巴克莱资本中国全债指数。
4) 上述基金净值增长率的计算已包含本基金所投资股票在报告期产生的股票红利收益。同期业绩
比较基准收益率的计算未包含新华富时中国A 全指成份股在报告期产生的股票红利收益。
5) 2008 年11 月11 日，新华雷曼中国全债指数更名为新华巴克莱资本中国全债指数。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
-40%
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
2006年2007年2008年
汇丰晋信2016基金基金业绩比较基准
注：①本基金的基金合同于2006 年5 月23 日生效，截至2008 年12 月31 日，基金运作未满三年。
② 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2008年- - - -
2007年1.000 61,051,102.47 86,498,364.22 147,549,466.69
2006年- - - -
合计1.000 61,051,102.47 86,498,364.22 147,549,466.69
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005 年11 月16
日正式成立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合
资设立，注册资本为2 亿元人民币，注册地在上海。截止2008 年12 月31 日，公司
共管理五只开放式基金：汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金（2006 年5 月
23 日成立）、汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金（2006 年9 月27 日成立）、汇
丰晋信动态策略混合型证券投资基金（2007 年4 月9 日成立）、汇丰晋信2026 生命周
期证券投资基金（2008 年7 月23 日成立）和汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金
（2008 年12 月3 日成立）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
期限姓名职务
任职日期离任日期
证券从
业年限
说明
贺轶
本基金基
金经理
2008-3-5
①
- 8 年
贺轶先生，1976 年出生，
西南财经大学经济学学
士，澳大利亚昆士兰大学
应用金融学硕士，注册金
融分析师（CFA），全球风
险协会（GARP）会员，持
有全球风险专业人员协
会颁发的金融风险管理
师证书（Financial Risk
Manager），具备基金从业
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资格。曾任中国银行云南
省分行国际业务部外汇
交易分析员、中银国际证
券有限公司资产管理部
投资分析员、中银国际基
金管理公司中银中国精
选混合型开放式证券投
资基金基金经理。
万文俊
本基金基
金经理
2006-5-23
②
2008-3-4
③
9 年
万文俊先生，1971 年出
生，北京大学经济学学
士，美国波士顿学院工商
管理硕士。曾任中国银行
江西分行信贷专员、美国
Putnam Investments 分析
师、美国Yankee Group 投
资经理和高级分析师、东
方证券股份有限公司高
级投资经理、上投摩根富
林明基金管理有限公司
行业专家。
注：① 该任职日期为本基金管理人董事会决议通过贺轶先生担任本基金基金经理的日期；
② 该任职日期为本基金基金合同生效日；
③ 该离任日期为本基金管理人董事会决议通过万文俊先生不再担任本基金基金经理的日期。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、
中国证监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
2008 年度，本基金严格按照中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》和本公司制订的《公平交易管理办法》执行相关交易，未出现任何异常交易
行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本公司旗下汇丰晋信2026 生命周期证券投资基金（以下简称“2026 基金”）同为
生命周期基金。鉴于2026 基金基金合同生效日期为2008 年7 月23 日，在报告期内
仍处于建仓期，故本次年度报告暂不就本基金与2026 基金进行业绩比较。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
回顾08 年上半年，在国内外经济增长减速、通货膨胀高企和国内宏观调控基调
不变的背景下，投资者对未来经济增长和上市公司盈利增速产生了较大担忧，再加上
限售股解禁压力和海外市场的大幅波动等因素导致了A 股市场的大幅下跌。下半年在
经历了三季度的下跌之后，四季度随着国家出台4 万亿元的经济振兴计划，在市场信
心有所恢复的推动下，A 股市场逐步企稳，结束了单边下行的市场格局。
本基金08 年全年在国内外宏观经济增速和上市公司盈利增长下滑的大背景下，
总体降低了股票资产的配置比例以降低市场系统风险对基金资产净值的负面影响，并
相应增加了债券资产的配置比例，总体操作策略是选择预期业绩增长稳定和估值合理
的行业及个股。2008 年全年本基金净值增长率为-25.16%，同期业绩比较基准收益率
为-24.46%，本基金表现落后业绩比较基准0.7 个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2009 年，预计良好的政策面环境仍会对A 股市场形成底部支撑，但国内外
宏观经济形势、上市公司业绩增长的不确定性以及解禁股减持压力又会制约市场的上
行空间，总体看，A 股市场上行空间的提升有赖于宏观经济形势和上市公司盈利增长
基本面的显著改善。
本基金将会根据国内外宏观经济发展形势、上市公司盈利增长预期的变化情况
以及市场的整体估值水平适时调整股票和债券资产的配置比例，行业配置和个股选择
的基本思路是继续抓住受益于政府政策出台的主线，重点关注的行业包括预期业绩增
长明确的行业，如基建相关行业、电力设备行业、必需消费品行业和医药生物等行业，
以及阶段性景气向上的周期性行业，此外我们还会关注并购重组、创业板、新能源和
节能环保等主题性投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和
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保护基金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营
管理、基金的投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，
及时发现问题并督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1. 督促和协调业务部门回顾和更新部门规章制度和业务流程，使之反映最新的
监管要求、内控要求和市场的变化情况，使公司经营和基金投资运作进一步规范化和
标准化；
2. 通过实时监控、定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资
运作进行合规性监控，发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理，并跟踪
问题的处理结果，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风险；
3. 对公司《反洗钱和客户认证制度》进行了修订和更新，并制订了《反洗钱内
部控制制度》和《客户洗钱风险等级划分制度》，进一步整合和优化内部业务流程，
落实反洗钱相关法律规定的各项要求；
4. 完成对公司各业务部门的运营风险评估工作，并将运营风险评估结果报告发
给各部门主管和公司管理层审阅，对在运营风险评估发现的B级以上的风险点提出改
进建议，提请和督促各业务部门进行跟踪和改善；
5. 定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合
规培训，向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；
6. 根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送中国证监会和公司董事
会审阅。
报告期内对公司各项业务运作的监控情况显示，本基金管理人严格按照法律法
规、监管机关的规定、基金合同、招募说明书及公司各项规章制度管理运作基金资产。
在今后的工作中，本基金管理人将一贯本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额
持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，
更好地保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会2007 年颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份
额净值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]21 号）、《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2008]38 号）的相关规定，结合本基金基金
合同关于估值的约定，针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品
种估值小组议事规则》，经公司管理层批准后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》：
1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值
小组负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值
小组的组成人员包括：公司总经理、督察长、基金投资总监、基金运营总监、产品开
发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他
相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的行
业经历和专业经验，成员之间不存在任何重大利益冲突。
2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营
部、产品开发部和和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：
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一、基金运营部
1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出
调整方法、改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的
决定。
2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执
行已确定的估值政策和程序。
3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现
有估值政策和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出
相关意见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建
议。
四、风险控制部：
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息；检查和监督公司关于估
值各项工作的贯彻和落实，定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估
值政策和程序情况（包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一
贯性），并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长：
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实，向投资品种估值小组提交对估
值议案的合法合规性审核意见。
1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生
了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下，应及时修订本估值方法，以保证
其持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估
值事项发生时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员
会会议，通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。
本基金的基金管理人目前没有进行与估值相关的任何定价服务方面的签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期
内，本基金暂不进行利润分配；
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008 年度，基金托管人在汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金的托管过
程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，
尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008 年度，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
14
资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开
支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2008 年度，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰
晋信2016 生命周期开放式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、财务会
计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
KPMG-B(2009)AR No.0104
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金(以下简称“汇丰
晋信2016 生命周期基金”)财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008
年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
一、汇丰晋信2016 生命周期基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司管理层对财
务报表的责任
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(2006)、《证券投资基金会计核算
业务指引》、《汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金基金合同》和中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)允许的如财务报表附注所列示的基金行业实
务操作的有关规定编制财务报表是汇丰晋信2016 生命周期基金管理人汇丰晋信基金
管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相
关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运
用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
汇丰晋信基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
15
三、审计意见
我们认为，汇丰晋信2016 生命周期基金财务报表已经按照中华人民共和国财政
部颁布的企业会计准则（2006）、《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇丰晋信2016
生命周期开放式证券投资基金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注所列示
的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了汇丰晋信2016 生
命周期基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动
情况。
毕马威华振会计师事务所中国注册会计师
中国北京王国蓓
黄小熠
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金
报告截止日：2008 年12 月31 日
单位：人民币元
资产附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31
日
资产： - -
银行存款
7.4.7.1
7.4.10.5
89,179,936.11 207,010,131.91
结算备付金7.4.10.5 133,948,324.15 360,214,395.58
存出保证金851,282.05 865,558.17
交易性金融资产7.4.7.2 544,218,099.90 729,738,904.82
其中：股票投资230,559,965.90 706,374,450.22
基金投资- -
债券投资313,658,134.00 23,364,454.60
资产支持证券投资- -
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
16
衍生金融资产7.4.7.3 - 421,612.82
买入返售金融资产7.4.7.4 - -
应收证券清算款7,995,033.82 24,783,358.93
应收利息7.4.7.5 3,576,914.07 208,127.62
应收股利- -
应收申购款143,236.70 820,714.74
递延所得税资产- -
其他资产- -
资产总计779,912,826.80 1,324,062,804.59
负债和所有者权益附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31
日
负债： - -
短期借款- -
交易性金融负债- -
衍生金融负债- -
卖出回购金融资产款- -
应付证券清算款- -
应付赎回款472,067.48 2,792,937.74
应付管理人报酬7.4.10.2.1 998,180.24 1,636,900.35
应付托管费7.4.10.2.2 166,363.36 272,816.73
应付销售服务费- -
应付交易费用7.4.7.7 301,683.06 1,008,211.92
应交税费- -
应付利息- -
应付利润- -
递延所得税负债- -
其他负债7.4.7.8 1,232,228.97 641,152.61
负债合计3,170,523.11 6,352,019.35
所有者权益： - -
实收基金7.4.7.9 459,942,352.47 583,934,922.96
未分配利润7.4.7.10 316,799,951.22 733,775,862.28
所有者权益合计776,742,303.69 1,317,710,785.24
负债和所有者权益总计779,912,826.80 1,324,062,804.59
注：报告截止日2008 年12 月31 日，基金份额净值1.6888 元，基金份额总额459,942,352.47 份。
7.2 利润表
会计主体：汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
项目附注号本期上年度可比期间
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
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2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
一、收入-303,992,494.38 947,119,032.15
1.利息收入9,775,576.61 11,494,536.83
其中：存款利息收入7.4.7.11 7,419,577.82 9,242,404.47
债券利息收入2,355,998.79 2,252,132.36
资产支持证券利息收入- -
买入返售金融资产收入- -
其他利息收入- -
2.投资收益(损失以“-”号填列) -174,319,708.80 1,488,374,144.05
其中：股票投资收益7.4.7.12 -180,143,595.40 1,482,830,607.38
基金投资收益- -
债券投资收益7.4.7.13 3,592,769.26 3,163,058.51
资产支持证券投资收益- -
衍生工具收益7.4.7.14 -409,715.38 -
股利收益7.4.7.15 2,640,832.72 2,380,478.16
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -139,789,805.80 -554,501,973.36
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 341,443.61 1,752,324.63
二、费用(以“-”号填列) -26,163,947.75 -46,360,506.14
1．管理人报酬7.4.10.2.1 -15,744,051.85 -24,316,076.41
2．托管费
7.4.10.2.2
-2,624,008.64
-4,052,679.41
3．销售服务费- -
4．交易费用
7.4.7.18
-7,305,746.52
-17,500,458.06
5．利息支出- -63,901.37
其中：卖出回购金融资产支出- -63,901.37
6．其他费用
7.4.7.19
-490,140.74
-427,390.89
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -330,156,442.13 900,758,526.01
所得税费用(以“-”号填列) - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -330,156,442.13 900,758,526.01
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
18
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值） 583,934,922.96 733,775,862.28 1,317,710,785.24
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） -330,156,442.13 -330,156,442.13
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以
“-”号填列) -123,992,570.49 -86,819,468.93 -210,812,039.42
其中：1.基金申购款120,789,371.58 111,798,953.54 232,588,325.12
2.基金赎回款(以“-”
号填列) -244,781,942.07 -198,618,422.47 -443,400,364.54
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益（基金净
值） 459,942,352.47 316,799,951.22 776,742,303.69
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日项目
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值） 1,816,654,302.96 789,881,171.78 2,606,535,474.74
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） 900,758,526.01 900,758,526.01
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以
“-”号填列) -1,232,719,380.00 -809,314,368.82 -2,042,033,748.82
其中：1.基金申购款178,674,433.25 115,663,569.51 294,338,002.76
2.基金赎回款(以“-”
号填列) -1,411,393,813.25 -924,977,938.33 -2,336,371,751.58
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“-”号填列) -147,549,466.69 -147,549,466.69
五、期末所有者权益（基金净
值） 583,934,922.96 733,775,862.28 1,317,710,785.24
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证监会《关于同意
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
19
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金募集的批复》(证监基金字[2006] 53 号文)批准，由汇
丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰晋信2016
生命周期开放式证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2006 年5 月23 日生效。本基金为契
约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为2,921,919,211.81 份基金份额。本基金的基金管
理人为汇丰晋信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《汇丰晋信2016 生命周期开放式证
券投资基金基金合同》和《汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金更新招募说明书》的有关
规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、
央行票据及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
在基金实际管理过程中，基金管理人将随着投资人目标期限的临近和根据中国证券市场的阶
段性变化，逐年适时调整基金资产在股票类资产、固定收益类资产间的配置比例。同时在正常市
场情况下，本基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值
的5%。本基金业绩比较基准为：
X * 新华富时中国A 全指+ （1-X）* 新华巴克莱资本中国全债指数；自2016 年6 月1
日起，本基金业绩比较基准为银行活期存款利率(税后)。本基金的逐年资产配置和业绩比较基准
所用的X 值如下表所示：
时间段
股票类
资产比例(%)
固定收益类
资产比例(%)
X 值（%）
2006/5/23-2007/5/31 0-65 35-100 45.5
2007/6/1-2008/5/31 0-60 40-100 42
2008/6/1-2009/5/31 0-55 45-100 38.5
2009/6/1-2010/5/31 0-45 55-100 31.5
2010/6/1-2011/5/31 0-40 60-100 28
2011/6/1-2012/5/31 0-35 65-100 24.5
2012/6/1-2013/5/31 0-25 75-100 17.5
2013/6/1-2014/5/31 0-20 80-100 14
2014/6/1-2015/5/31 0-15 85-100 10.5
2015/6/1-2016/5/31 0-10 90-100 7
2016/6/1 起0-5 95-100 -
注：自2008 年11 月11 日，新华雷曼中国全债指数更名为新华巴克莱资本中国全债指数。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报
中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会2007 年颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》、2007 年度新修改的《汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金基金
合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务
报表。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
20
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则(2006)的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营
成果和基金净值变动情况等相关信息。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币及计量属性
本基金的记账本位币为人民币。
本基金编制财务报表时一般采用历史成本进行计量，但以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产(参见附注7.4.4.5)除外。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基
金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售
金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负
债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资
产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债
列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(i)、股票投资
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
21
买入股票于交易日确认为股票投资。2007 年7 月1 日之前，股票投资成本按交易日应支付
的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007 年7 月1 日起，股票投
资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权
分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股
票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
(ii)、债券投资
2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间
同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价
款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取
得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007 年7 月1 日起，买入交易所或银行间的债券均于交易日确认为债券投资。债券投资
成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价
值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资，于权证实际取得
日按附注7.4.4.4(a)(iii)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。2007 年7 月1 日之前，卖
出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007 年7 月1 日起，
卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权
平均法结转。
(iii)、权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007 年7 月1 日之前，权证投资成本按交易日应支付
的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007 年7 月1 日起，权证投
资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新
发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包
括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
(b) 贷款和应收款项
2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率
法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额，相关交易费用
计入当期损益；自2007 年7 月1 日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
22
利率法以摊余成本进行后续计量，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其
中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额，相关交易费用计入初
始成本。
(c) 其他金融负债
2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法
确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额，相关交易
费用计入当期损益；自2007 年7 月1 日起，其他金融负债按公允价值作为初始确认金额，采用实
际利率法以摊余成本进行后续计量，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，
其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额，相关交易费用计
入初始成本。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。对
存在活跃市场的金融资产和金融负债，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市
价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，
采用最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或
证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的
影响在0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确
定公允价值。当金融资产和金融负债不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金
资产净值的影响在0.25％以上的,采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易
中可能采用的交易价格。估值技术包括参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、指数收
益法、现金流量折现法以及期权定价模型等。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值，另外对金融资产的特殊
情况处理如下：
（a） 股票投资
(i) 对因特殊事项长期停牌的股票，2008 年9 月16 日之前按停牌前最后交易日的收盘
价估值；自2008 年9 月16 日起，如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响，则采用《中国证
券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。即在估值日，
以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当日的公允价值。
(ii) 送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票，按估值日在证券交易所上市
的同一股票的收盘价估值；该日无交易的，以最近一日的收盘价估值。
(iii) 首次公开发行未上市的股票，于2007 年7 月1 日之前按成本估值；自2007 年7 月
1 日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
23
(iv) 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同
一股票的收盘价估值。
(v) 非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非
公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值；若在证券交
易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，其两者之间的差价按锁定期
内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。
(b) 债券投资
(i) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值，交易
所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值。
(ii) 首次公开发行未上市的债券于2007 年7 月1 日之前按成本估值；自2007 年7 月1
日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
(iii) 全国银行间债券市场交易的债券于2007 年7 月1 日之前按成本估值；自2007 年7
月1 日起，根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收
益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。
(c) 权证投资
(i) 首次公开发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值。
(ii) 配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采
用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
(iii) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的
公允价值估值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
于2007 年7 月1 日之前，实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目；自2007
年7 月1 日起，实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵消债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵消后的净额在资产负债表列示。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
24
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量。
于2007 年7 月1 日之前，未实现损益平准金在持有人权益中“未实现利得/(损失)”科目中
核算；已实现损益平准金于期末全额转入未分配利润。自2007 年7 月1 日起，未实现损益平准金
与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失) 按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。其中证券交易
所交易的债券于卖出债券交易日确认该收益/(损失)；银行间同业市场交易的债券在2007 年7 月1
日之前于实际收到全部价款时确认该收益/(损失)，2007 年7 月1 日起于卖出债券交易日时确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额于除权除息日确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣
代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴
息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票
面利率后，逐日计提利息收入。自2007 年7 月1 日起，如票面利率与实际利率出现重大差异，按
实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
于2007 年7 月1 日之前，买入返售金融资产收入按融出资金额与约定利率在回购期内以直
线法逐日计提，自2007 年7 月1 日起该收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
25
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
根据《汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金基金合同》的规定，本基金的基金管理
人报酬按前一日基金资产净值的如下年费率逐日计提：
时间段年管理费率
自基金合同生效之日至2011/05/31 1.50%
自2011/06/01 至2016/05/31 0.75%
自2016/06/01 起0.38%
根据《汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金基金合同》的规定，本基金的基金托管
费按前一日基金资产净值的如下年费率逐日计提：
时间段年托管费率
自基金合同生效之日至2011/05/31 0.25%
自2011/06/01 至2016/05/31 0.20%
自2016/06/01 起0.10%
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出于2007 年7 月1 日之前，按融入资金金额与约定利率在回购期
内以直线法逐日计提，自2007 年7 月1 日起按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损
益；如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金
损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额
持有人可选择现金方式或红利再投资方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式
为现金红利。在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多2 次；每次基金收益分
配比例不低于可分配收益的50%。基金合同生效不满3 个月，收益可不分配。如果基金当期出现
净亏损，则不进行收益分配。基金当期收益应先弥补上一期亏损后，方可进行当期收益分配。基
金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值。分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
26
次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红。经宣告的拟分配基金收益于分红除
权日从持有人权益转出。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
除上述会计政策和会计估计外，本基金无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证监会于2008 年9 月12 日公布的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》以及《汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金基金合同》的有关规定，在与本基金托
管行协商一致后，本基金于本报告期内对持有的长期停牌股票—云天化(600096)的估值方法进行
了如下变更：
自2008 年9 月16 日起，云天化的估值方法由按停牌前最后交易日的收盘价估值改为以指数
收益法估值，采用上述方法估值后，以2008 年9 月12 日的基金净值为参照标准，该估值方法的
变更对本基金变更当日净值的影响为-0.44%；
云天化于2008 年11 月10 日复牌，自2008 年11 月19 日起，因该股当日的交易体现为活跃
市场交易特征，交易价格已公允地反映了该股票的价值与当日市场的供求关系，本基金管理人与
托管行一致决定对该股恢复按最近交易市价法进行估值，因此上述估值方法的变更不影响本报告
期的当期损益。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本年度未发生过重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字
[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券
投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11 号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、
财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权
分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》、财税[2007]84 号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的
通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他
相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
27
(4) 对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业
在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，自2005 年6 月13 日起，对个人投资者从
上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个人所得税。
(5) 自2005 年1 月24 日起，基金买卖A 股、B 股股权所书立的股权转让书据按照0.1%的税
率征收证券(股票)交易印花税。自2007 年5 月30 日起，该税率上调至0.3%。自2008 年4 月24
日起，根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定，调整证券(股票)交易印花税税率，由
0.3%降至0.1%。自2008 年9 月19 日起，根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定，证
券交易印花税改为单边征收，即仅对卖出A 股、B 股和股权按0.1%的税率征收。
(6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企
业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款89,179,936.11 207,010,131.91
定期存款- -
其他存款- -
合计89,179,936.11 207,010,131.91
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日项目
成本公允价值估值增值
股票266,042,178.72 230,559,965.90 -35,482,212.82
交易所市场- - -
银行间市场308,560,143.00 313,658,134.00 5,097,991.00 债券
合计308,560,143.00 313,658,134.00 5,097,991.00
资产支持证券- - -
基金- - -
其他- - -
合计574,602,321.72 544,218,099.90 -30,384,221.82
上年度末
2007 年12 月31 日项目
成本公允价值估值增值
股票605,881,981.40 706,374,450.22 100,492,468.82
交易所市场14,470,226.20 23,364,454.60 8,894,228.40 债券
银行间市场- - -
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
28
合计14,470,226.20 23,364,454.60 8,894,228.40
资产支持证券- - -
基金- - -
其他- - -
合计620,352,207.60 729,738,904.82 109,386,697.22
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额资产负债
备注
利率衍生工具- - - -
货币衍生工具- - - -
权益衍生工具- - - -
其他衍生工具- - - -
合计- - - -
上年度末
2007 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额资产负债
备注
利率衍生工具- - - -
货币衍生工具- - - -
权益衍生工具421,612.82 - 402,726.06
权证- 421,612.82 - 402,726.06
其他衍生工具- - - -
合计421,612.82 402,726.06
注: 此处备注列示的是权证资产的投资成本。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金于2008 年末未持有买入返售金融资产。（2007 年末余额：零）
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息18,710.83 58,515.23
应收定期存款利息- -
应收其他存款利息- -
应收结算备付金利息59,512.36 108,060.36
应收债券利息3,498,616.51 41,339.80
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应收买入返售证券利息- -
应收申购款利息28.77 166.63
其他45.60 45.60
合计3,576,914.07 208,127.62
7.4.7.6 其他资产
本基金于2008 年末未持有其他资产。(2007 年末余额：零)
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用299,674.73 1,008,211.92
银行间市场应付交易费用2,008.33 -
合计301,683.06 1,008,211.92
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金750,000.00 500,000.00
应付赎回费1,067.96 6,315.74
预提审计费用130,000.00 119,000.00
预提信息披露费350,000.00 10,151.26
应付后端申购费1,161.01 5,685.61
合计1,232,228.97 641,152.61
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末583,934,922.96 583,934,922.96
本期申购120,789,371.58 120,789,371.58
本期赎回-244,781,942.07 -244,781,942.07
本期末459,942,352.47 459,942,352.47
注: 此处申购含基金转换入份额，赎回含基金转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
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单位：人民币元
项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末883,671,996.35 -149,896,134.07 733,775,862.28
本期利润-190,366,636.33 -139,789,805.80 -330,156,442.13
本期基金份额交易产生的变动数-153,523,794.79 66,704,325.86 -86,819,468.93
其中：基金申购款176,081,298.07 -64,282,344.53 111,798,953.54
基金赎回款-329,605,092.86 130,986,670.39 -198,618,422.47
本期已分配利润- - -
本期末539,781,565.23 -222,981,614.01 316,799,951.22
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
活期存款利息收入1,272,447.17 632,135.29
定期存款利息收入- -
其他存款利息收入- -
结算备付金利息收入6,128,698.07 8,473,601.22
其他18,432.58 136,667.96
合计7,419,577.82 9,242,404.47
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
卖出股票成交总额1,275,649,364.84 3,813,655,638.00
卖出股票成本总额-1,455,792,960.24 -2,330,825,030.62
买卖股票差价收入-180,143,595.40 1,482,830,607.38
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
卖出债券成交金额45,662,475.10 249,632,511.00
卖出债券成本总额-41,898,199.53 -241,485,155.27
应收利息总额-171,506.31 -4,984,297.22
债券投资收益3,592,769.26 3,163,058.51
7.4.7.14 衍生工具收益
单位：人民币元
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
31
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
卖出权证成交金额5,383,306.72 -
卖出权证成本总额-5,793,022.10 -
买卖权证差价收入-409,715.38 -
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
股票投资产生的股利收益2,640,832.72 2,380,478.16
基金投资产生的股利收益- -
合计2,640,832.72 2,380,478.16
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
1.交易性金融资产-139,770,919.04 -554,520,860.12
——股票投资-135,974,681.64 -562,589,236.63
——债券投资-3,796,237.40 8,068,376.51
——资产支持证券投资- -
——基金投资- -
2.衍生工具-18,886.76 18,886.76
——权证投资-18,886.76 18,886.76
3.其他- -
合计-139,789,805.80 -554,501,973.36
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月
31 日
基金赎回费收入331,882.67 1,752,324.63
基金转换费收入674.12 -
其他8,886.82 -
合计341,443.61 1,752,324.63
注: 本基金赎回费的25%归入基金资产；基金之间的转换费由转出基金的赎回费和转换手续费两
部分组成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
32
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
交易所市场交易费用7,303,738.19 17,499,941.06
银行间市场交易费用2,008.33 517.00
合计7,305,746.52 17,500,458.06
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
审计费用130,000.00 127,150.00
信息披露费339,848.74 277,694.89
其他20,292.00 22,546.00
合计490,140.74 427,390.89
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司基金管理人
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人
山西信托有限责任公司(“山西信托”) 基金管理人股东
汇丰环球投资管理（英国）有限公司基金管理人股东
山西证券股份有限公司(“山西证券”) 见注释
注：山西证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控制。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
山西证券770,668,058.95 32.77% 1,495,383,357.33 26.84%
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
33
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期权证
成交总额的比
例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
山西证券4,786,319.89 88.91% - -
7.4.10.1.3 债券交易
本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至
2007年12月31日关联方名称
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
成交金额
占当债券
成交总额的比例
山西证券15,169,135.90 42.87% - -
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的
比例
山西证券655,067.72 33.22% 234,640.43 78.30%
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的
比例
山西证券1,226,212.34 27.27% 272,448.92 27.02%
注: 股票交易佣金计提标准如下：
深圳证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-清算库中买(卖)经手费
上海证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费
上述交易佣金比率均在合理商业条款范围内收取，并符合行业标准。
根据《证券研究服务协议》，本基金管理人在租用山西证券股份有限公司证券交易专用交易单
元进行股票、债券和权证交易的同时，还从山西证券股份有限公司获得证券研究综合服务。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
34
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
当期应支付的管理费15,744,051.85 24,316,076.41
其中：当期已支付14,745,871.61 22,679,176.06
期末未支付998,180.24 1,636,900.35
注:支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
当期应支付的托管费2,624,008.64 4,052,679.41
其中：当期已支付2,457,645.28 3,779,862.68
期末未支付166,363.36 272,816.73
注: 支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度与上年度均未与关联方通过银行间同业市场进行过债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人在本年度与上年度均未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末与上年末均未持有过本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
35
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日关联方
名称
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
交通银行89,179,936.11 1,272,447.17 207,010,131.91 632,135.29
注: 本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限
责任公司的结算备付金，于2008 年12 月31 日的相关余额为人民币133,948,324.15 元(2007 年：
人民币360,214,395.58 元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度与上年度，在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
2008 年度本基金未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2008 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》，证券投资基金参与网下配售，应当承诺获得网下配售的
股票持有期限不少于3 个月，持有期自公开发行的股票上市之日起计算。基金通过网上申购获配
的新股，从新股获配日至该新股上市日期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。此外，基金
还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，
所认购的股票自发行结束之日起12 个月内不得转让。
于2008 年12 月31 日，本基金因认购首发或增发证券而持有的流通受限证券列示如下：
金额单位：人民币元
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
600360
华微
电子
2008-1-9 2009-1-7
非公开
增发
8.25 3.48 1,000,000 8,250,000.00 3,480,000.00
002257
立立
电子
2008-6-30 未知
网上申
购新股
未上市
21.81 21.81 26,500 577,965.00 577,965.00
注1：年末持有的华微电子100 万股中含有2008 年5 月12 日按每股转增1 股的比例获增的50 万股。
注2：因监管部门要求保荐人等中介机构对立立电子进行核查，该股票被延期上市。
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36
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
于2008 年12 月31 日，本基金未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于2008 年12 月31 日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于2008 年12 月31 日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
. 信用风险
. 流动性风险
.
. 市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、风险管理部、和
相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有
人可随时要求赎回其持有的基金份额。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可于银
行间同业市场交易，因此除在附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的
情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
37
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
本基金面临的利率风险敞口见下表。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
1 年以内1-5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款89,179,936.11 - - 89,179,936.11
结算备付金133,948,324.15 - - 133,948,324.15
存出保证金101,282.05
750,000.00
851,282.05
交易性金融资产218,938,051.00
94,720,083.00
230,559,965.90 544,218,099.90
衍生金融资产0.00
应收证券清算款- - - 7,995,033.82 7,995,033.82
应收利息- - - 3,576,914.07 3,576,914.07
应收申购款143,236.70 - - 143,236.70
其他资产
资产总计442,310,830.01 94,720,083.00 0.00 242,881,913.79 779,912,826.80
负债
应付赎回款- - - 472,067.48 472,067.48
应付管理人报酬- - - 998,180.24 998,180.24
应付托管费- - - 166,363.36 166,363.36
应付交易费用- - - 301,683.06 301,683.06
其他负债- - - 1,232,228.97 1,232,228.97
负债总计3,170,523.11 3,170,523.11
利率敏感度缺口442,310,830.01 94,720,083.00 0.00 239,711,390.68 776,742,303.69
上年度末
2007 年12 月31 日
1 年以内1-5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款207,010,131.91 - - - 207,010,131.91
结算备付金360,214,395.58 - - - 360,214,395.58
存出保证金101,282.05 - - 764,276.12 865,558.17
交易性金融资产22,438,952.60
925,502.00
706,374,450.22 729,738,904.82
衍生金融资产- - - 421.612.82 421,612.82
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
38
应收证券清算款- - - 24,783,358.93 24,783,358.93
应收利息- - - 208,127.62 208,127.62
应收申购款820,714.74 - - 820,714.74
其他资产0.00
资产总计568,146,524.28 22,438,952.60 925,502.00 732,551,825.71 1,324,062,804.59
负债
应付赎回款- - - 2,792,937.74 2,792,937.74
应付管理人报酬- - - 1,636,900.35 1,636,900.35
应付托管费- - - 272,816.73 272,816.73
应付交易费用- - - 1,008,211.92 1,008,211.92
其他负债- - - 641,152.61 641,152.61
负债总计0.00 0.00 0.00 6,352,019.35 6,352,019.35
利率敏感度缺口568,146,524.28 22,438,952.60 925,502.00 726,199,806.36 1,317,710,785.24
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照资产及负债的剩余到期日进行了
分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动本期末（2008 年12 月
31 日）
上年度末（2007 年12
月31 日）
市场利率下降25 个基点增加1,298,728.26 增加180,695.33
分析
市场利率上升25 个基点减少1,298,728.26 减少180,695.33
7.4.13.4.2 其他价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以
及银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券
价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的29.68%、债券投资为40.38%，无衍生金
融资产。于2008 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
39
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产-股票投资230,559,965.90 29.68 706,374,450.22 53.61
交易性金融资产-债券投资313,658,134.00 40.38 23,364,454.60 1.77
衍生金融资产－权证投资— — 421,612.82 0.03
其他— — — —
合计544,218,099.90 70.06 730,160,517.64 55.41
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准（见附注7.4.1）以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动本期末（2008 年12 月
31 日）
上年度末（2007 年12
月31 日）
业绩比较基准上升5% 增加33,481,132.61 增加29,872,108.19
分析
业绩比较基准下降5% 减少33,481,132.61 减少29,872,108.19
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金在本年度未发生有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金
总资产
的比例
（%）
1 权益投资230,559,965.90 29.56
其中：股票230,559,965.90 29.56
2 固定收益投资313,658,134.00 40.22
其中：债券313,658,134.00 40.22
资产支持证券- -
3 金融衍生品投资- -
4 买入返售金融资产- -
其中：买断式回购的买入返售金融资产- -
5 银行存款和结算备付金合计223,128,260.26 28.61
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
40
6 其他资产12,566,466.64 1.61
7 合计779,912,826.80 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业- -
B 采掘业1,869,764.00 0.24
C 制造业112,940,079.65 14.54
C0 食品、饮料13,834,125.90 1.78
C1 纺织、服装、皮毛- -
C2 木材、家具847,594.02 0.11
C3 造纸、印刷- -
C4 石油、化学、塑胶、塑料- -
C5 电子4,057,965.00 0.52
C6 金属、非金属22,311,318.28 2.87
C7 机械、设备、仪表42,301,546.55 5.45
C8 医药、生物制品29,587,529.90 3.81
C99 其他制造业- -
D 电力、煤气及水的生产和供应业2,190,987.35 0.28
E 建筑业26,880,252.30 3.46
F 交通运输、仓储业3,933,546.67 0.51
G 信息技术业- -
H 批发和零售贸易17,076,638.41 2.20
I 金融、保险业42,271,970.77 5.44
J 房地产业13,104,087.00 1.69
K 社会服务业- -
L 传播与文化产业10,292,639.75 1.33
M 综合类- -
合计230,559,965.90 29.68
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股） 公允价值占基金资产净值比例（％）
1 000629 攀钢钢钒1,797,900 16,504,722.00 2.12
2 600089 特变电工590,421 14,099,253.48 1.82
3 600664 哈药股份1,242,718 13,893,587.24 1.79
4 601186 中国铁建1,333,627 13,389,615.08 1.72
5 002122 天马股份244,204 13,023,399.32 1.68
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
41
6 600880 博瑞传播776,803 10,292,639.75 1.33
7 000895 双汇发展275,230 9,489,930.40 1.22
8 600000 浦发银行686,257 9,092,905.25 1.17
9 600036 招商银行745,847 9,069,499.52 1.17
10 600030 中信证券502,400 9,028,128.00 1.16
11 601318 中国平安318,000 8,455,620.00 1.09
12 000417 合肥百货889,025 7,645,615.00 0.98
13 600820 隧道股份669,300 7,295,370.00 0.94
14 000800 一汽轿车952,500 6,838,950.00 0.88
15 601398 工商银行1,871,700 6,625,818.00 0.85
16 600325 华发股份576,836 5,364,574.80 0.69
17 000963 华东医药466,806 5,027,500.62 0.65
18 000423 东阿阿胶352,300 4,756,050.00 0.61
19 600048 保利地产324,084 4,666,809.60 0.60
20 601390 中国中铁846,223 4,586,528.66 0.59
21 600519 贵州茅台39,965 4,344,195.50 0.56
22 000538 云南白药116,200 3,998,442.00 0.51
23 600690 青岛海尔436,930 3,928,000.70 0.51
24 600511 国药股份134,979 3,856,350.03 0.50
25 600693 东百集团407,002 3,536,847.38 0.46
26 600360 华微电子1,000,000 3,480,000.00 0.45
27 000002 万科Ａ 476,388 3,072,702.60 0.40
28 600517 置信电气125,416 2,808,064.24 0.36
29 600425 青松建化333,400 2,433,820.00 0.31
30 600009 上海机场209,621 2,362,428.67 0.30
31 000401 冀东水泥224,600 2,223,540.00 0.29
32 600795 国电电力393,355 2,190,987.35 0.28
33 600859 王府井107,254 2,037,826.00 0.26
34 600161 天坛生物131,677 1,911,950.04 0.25
35 601088 中国神华106,600 1,869,764.00 0.24
36 600068 葛洲坝181,984 1,608,738.56 0.21
37 600031 三一重工114,481 1,603,878.81 0.21
38 601006 大秦铁路195,900 1,571,118.00 0.20
39 600005 武钢股份240,426 1,149,236.28 0.15
40 600337 美克股份208,767 847,594.02 0.11
41 002257 立立电子26,500 577,965.00 0.07
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
42
1 600036 招商银行51,099,365.01 3.88
2 600000 浦发银行49,668,325.75 3.77
3 601318 中国平安29,843,811.78 2.26
4 600019 宝钢股份25,704,013.00 1.95
5 000422 湖北宜化24,841,549.00 1.89
6 600880 博瑞传播23,853,597.42 1.81
7 000063 中兴通讯22,573,165.45 1.71
8 600408 安泰集团22,481,509.84 1.71
9 600517 置信电气22,337,746.25 1.70
10 600299 蓝星新材22,328,175.62 1.69
11 600005 武钢股份21,388,165.40 1.62
12 600050 中国联通21,367,296.53 1.62
13 000402 金融街21,009,076.28 1.59
14 600028 中国石化20,358,569.56 1.54
15 000002 万科Ａ 20,035,792.62 1.52
16 601398 工商银行19,865,950.00 1.51
17 000568 泸州老窖19,630,075.75 1.49
18 601186 中国铁建19,350,436.03 1.47
19 600026 中海发展19,016,673.41 1.44
20 600010 包钢股份18,344,657.10 1.39
注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 000983 西山煤电48,065,561.39 3.65
2 601088 中国神华45,209,517.88 3.43
3 000402 金融街38,131,230.63 2.89
4 600000 浦发银行36,540,199.02 2.77
5 600282 南钢股份31,164,235.54 2.37
6 600054 黄山旅游30,419,616.24 2.31
7 600315 上海家化29,992,874.14 2.28
8 600005 武钢股份29,355,940.83 2.23
9 600036 招商银行28,875,776.28 2.19
10 000568 泸州老窖25,382,172.78 1.93
11 600547 山东黄金25,062,046.79 1.90
12 600859 王府井23,753,080.54 1.80
13 000063 中兴通讯22,914,883.95 1.74
14 600299 蓝星新材22,327,070.71 1.69
15 000723 美锦能源21,702,498.91 1.65
16 600408 安泰集团21,355,610.43 1.62
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
43
17 600600 青岛啤酒21,154,776.40 1.61
18 600050 中国联通20,523,930.63 1.56
19 000422 湖北宜化20,104,830.85 1.53
20 601857 中国石油19,500,261.12 1.48
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额1,115,953,157.56
卖出股票收入（成交）总额1,275,649,364.84
注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖
成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（％）
1 国家债券- -
2 央行票据218,938,051.00 28.19
3 金融债券53,984,083.00 6.95
其中：政策性金融债53,984,083.00 6.95
4 企业债券40,736,000.00 5.24
5 企业短期融资券- -
6 可转债- -
7 合计313,658,134.00 40.38
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 0801092 08 央行票据92 900,000 88,056,000.00 11.34
2 0801101 08 央行票据101 800,000 78,400,000.00 10.09
3 088054 08 南网债(1) 400,000 40,736,000.00 5.24
4 0801112 08 央行票据112 400,000 39,356,000.00 5.07
5 080221 08 国开21 205,900 20,872,083.00 2.69
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
44
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查
或在报告编制日前一年受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号名称金额
1 存出保证金851,282.05
2 应收证券清算款7,995,033.82
3 应收股利-
4 应收利息3,576,914.07
5 应收申购款143,236.70
6 其他应收款-
7 其他-
8 合计12,566,466.64
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，投资组合报告中，市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
16,142 28,493.52 41,920,448.52 9.11% 418,021,903.95 90.89%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
45
项目持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金15,381.00 0.0033%
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006 年5 月23 日）基金份额总额2,921,919,211.81
报告期期初基金份额总额583,934,922.96
报告期期间基金总申购份额120,789,371.58
报告期期间基金总赎回份额244,781,942.07
报告期期间基金拆分变动份额-
报告期期末基金份额总额459,942,352.47
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1. 2008年3月4日，经公司董事会决议通过，由贺轶先生担任汇丰晋信2016生命周期
开放式证券投资基金的基金经理，万文俊先生不再担任基金经理的职务。我公司
已向上海证监局报备了汇丰晋信2016生命周期基金基金经理任职/免职报告材料
和万文俊先生的离任审查报告。
2. 2008年3月14日，中国证监会核准我公司员工李毅先生的基金行业高级管理人员任
职资格，李毅先生自该日起担任我公司副总经理的职务。
3. 2008年6月27日，经公司董事会决议通过，同意公司募集汇丰晋信平稳增利债券型
证券投资基金，并聘任朱文辉先生为基金经理。我公司已向上海证监局报送了朱
文辉先生的基金经理任职材料。
4. 2008年12月10日，经公司董事会决议通过，选举杨小勇先生继续担任公司董事长，
继续聘任李选进先生为公司总经理，闫太平先生、李毅先生为公司副总经理，赵
隽扬先生为公司督察长。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
46
5. 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况，报告年度预提审计费
130,000元，根据与毕马威华振会计师事务所签订的《2008年审计业务约定书》，应实
际支付2008年度审计费119,000元。自本基金募集以来，毕马威华振会计师事务所有
限公司一直为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查
或处罚的情形发生。
本报告期内托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 股票交易
金额单位：人民币元
股票交易应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中信证券1 399,447,265.46 16.98% 324,553.27 16.46%
申银万国1 140,494,099.64 5.97% 119,419.48 6.06%
国泰君安1 454,663,901.51 19.33% 386,461.76 19.60%
山西证券1 770,668,058.95 32.77% 655,067.72 33.22%
招商证券1 245,149,442.57 10.42% 199,185.73 10.10%
银河证券1 261,491,932.30 11.12% 222,266.15 11.27%
联合证券1 79,959,024.37 3.40% 64,967.25 3.29%
合计7 2,351,873,724.80 100.00% 1,971,921.36 100.00%
11.7.2 债券现券及债券回购交易
金额单位：人民币元
券商名称交易单债券现券交易债券回购交易备注
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
47
元数量
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
中信证券1 2,145,219.62 6.06% - -
申银万国1 - - - -
国泰君安1 953,988.90 2.70% - -
山西证券1 15,169,135.90 42.87% - -
招商证券1 11,231,558.72 31.74% - -
银河证券1 3,227,721.00 9.12% - -
联合证券1 2,659,956.00 7.52% - -
合计7 35,387,580.14 100.00% - -
11.7.3 权证交易
金额单位：人民币元
权证交易
券商名称
交易单
元数量成交金额
占当期权证
成交总额的比例
备注
中信证券1 - -
申银万国1 - -
国泰君安1 453,883.51 8.43%
山西证券1 4,786,319.89 88.91%
招商证券1 - -
银河证券1 143,103.32 2.66%
联合证券1 - -
合计7 5,383,306.72 100.00%
注：①在报告期内，本基金使用的证券公司交易单元无变更情况；
②专用交易单元的选择标准和程序
1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
实力雄厚，信誉良好；
公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录；
公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持；
公司内部管理规范，研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求；
具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信
息资讯服务。
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
48
2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核，并根据考核结果选
择交易单元：
研究报告的数量和质量；
提供研究服务的主动性；
资讯提供的及时性及便利性；
其他可评价的考核标准。
11.8 其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
1
汇丰晋信旗下开放式基金净值公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-02
2
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金更新招募说明书
（2008年第1号）
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-07
3
汇丰晋信旗下基金投资华微电子
（600360）非公开发行股票的公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-11
4
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加深圳发展银行股份有限公司
为代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-14
5
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金2007年第4季度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-21
6
汇丰晋信基金管理有限公司关于
电子交易优惠费率的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-29
7
汇丰晋信旗下基金关于通过中国
建设银行开展基金定期定额投资
业务推广活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-02-28
8
汇丰晋信旗下基金关于通过中国
建设银行开展基金定期定额投资
业务推广活动的补充公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-02-29
9
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金基金经理变更公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-03-06
10
汇丰晋信基金管理有限公司关于
在海通证券股份有限公司开展基
金网上交易申购费率优惠活动的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-03-14
11
汇丰晋信基金管理有限公司关于
开通中国建设银行龙卡储蓄卡电
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-03-27
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
49
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
子交易业务的公告
12
汇丰晋信旗下基金关于通过中国
建设银行开展基金定期定额投资
业务推广活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-03-28
13
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金2007年度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-03-29
14
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加中国民生银行为代销机构的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-04-15
15
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金2008年第1季度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-04-21
16
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金通过华夏银行股份有限
公司网上银行实行前端申购费率
优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-04-25
17
汇丰晋信基金管理有限公司关于
通过华夏银行股份有限公司开办
旗下开放式基金定期定额投资业
务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-04-25
18
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加华夏银行股份有限公司为旗
下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-04-25
19
汇丰晋信基金管理公司开通直销
中心和电子交易系统基金转换业
务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-05-06
20
汇丰晋信基金管理有限公司关于
开通农业银行金穗借记卡电子交
易的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-05-27
21
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金关于资产配置比例和
业绩比较基准权重调整的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-05-31
22
汇丰晋信基金参与建设银行网上
银行申购费率优惠公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-02
23
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加中信万通证券为旗下基金代
销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-06
24
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加招商银行为旗下基金代销机
构并开通定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-09
25
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加光大银行为旗下基金代销机
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-13
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
50
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
构的公告
26
汇丰晋信基金管理有限公司关于
通过交通银行定期定额申购汇丰
晋信旗下开放式基金费率优惠的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-13
27
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加深圳平安银行为旗下基金代
销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-13
28
汇丰晋信基金管理有限公司关于
在上海浦东发展银行开展网上基
金申购费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-24
29
汇丰晋信旗下开放式基金净值公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-07-01
30
汇丰晋信基金管理公司关于调整
直销中心和电子交易系统基金转
换费率的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-07-01
31
汇丰晋信基金管理有限公司关于
通过民生银行开展定期定额投资
业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-07-09
32
汇丰晋信2016 生命周期开放式
证券投资基金更新招募说明书
（2008 年第2 号）
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-07-10
33
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金参加中信建投证券定期
定额申购费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-07-10
34
汇丰晋信基金管理有限公司关于
通过光大银行开展基金定投申购
费率优惠推广活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-07-18
35
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金季度报告2008年第2
季度
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-07-18
36
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金2008年半年度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-08-28
37
汇丰晋信基金管理有限公司关于
调整中国农业银行金穗借记卡电
子交易优惠费率的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-08-29
38
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金对于长期停牌股票变更
估值方法的提示性公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-16
39
关于汇丰晋信2016生命周期开放
式证券投资基金对于长期停牌股
票变更估值方法的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-17
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
51
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
40
汇丰晋信电子交易系统基金费率
优惠公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-20
41
汇丰晋信旗下基金通过兴业证券
股份有限公司开展基金网上交易
申购费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-20
42
汇丰晋信旗下基金通过中信建投
证券开展定期定额申购费率优惠
和网上交易申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-20
43
汇丰晋信旗下基金通过华泰证券
开展基金网上交易申购费率优惠
活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-20
44
汇丰晋信基金管理有限公司关于
在上海浦东发展银行开展网上基
金申购费率优惠活动截止日期的
提示性公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-24
45
汇丰晋信2016生命周期开放式证
券投资基金季度报告2008年第3
季度
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-10-22
46
汇丰晋信旗下基金通过光大证券
网上交易基金申购费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-10-24
47
汇丰晋信汇丰晋信基金管理有限
公司关于旗下基金参加上海浦东
发展银行基金定投申购优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-11-03
48
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加国元证券股份有限公司为旗
下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-11-11
49
关于汇丰晋信2016生命周期开放
式证券投资基金基金业绩比较基
准更名的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-11-13
50
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金参加深圳平安银行网上
银行申购和定期定额申购费率优
惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-12-04
51
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下开放式基金开通深圳平安银
行定期定额投资业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-12-04
52
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金参加建设银行长期实行
基金定期定额申购费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-12-29
汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金2008 年年度报告
52
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
53
汇丰晋信基金管理有限公司关于
继续开展基金电子交易系统前端
申购费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-12-30
§12 备查文件目录
1. 备查文件目录
(1) 中国证监会批准汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金设立的文件
(2) 汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金基金合同
(3) 汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金招募说明书
(4) 汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金托管协议
(5) 汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则
(6) 基金管理人业务资格批件和营业执照
(7) 基金托管人业务资格批件和营业执照
(8) 报告期内汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金在指定媒体上披露
的各项公告
(9) 中国证监会要求的其他文件
2. 备查文件存放地点
上海市浦东新区富城路99 号震旦大厦35 楼本基金管理人办公地址。
3. 备查文件查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话：021-38789998
公司网址：https://www.hsbcjt.cn
汇丰晋信基金管理有限公司
2009年3月28日

（来源：上海证券报)