富国产业债债券型证券投资基金招募说明书（更新）（摘要）

　　（上接B26版）

　　本基金于2012年12月5日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。

　　本基金建仓期6个月，即从2011年12月5日起至2012年6月4日。

　　十三、费用概览

　　（一）与基金运作有关的费用

　　1、基金费用的种类

　　（1）基金管理人的管理费；

　　（2）基金托管人的托管费；

　　（3）《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

　　（4）《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；

　　（5）基金份额持有人大会费用；

　　（6）基金的证券交易费用；

　　（7）基金的银行汇划费用；

　　（8）按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

　　本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

　　2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　（1）基金管理人的管理费

　　本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.6%年费率计提。管理费的计算方法如下：

　　H＝E×0.6%÷当年天数

　　H为每日应计提的基金管理费

　　E为前一日的基金资产净值

　　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

　　（2）基金托管人的托管费

　　本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

　　H＝E×0.2%÷当年天数

　　H为每日应计提的基金托管费

　　E为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

　　上述“一、基金费用的种类”中第3－7项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

　　3、不列入基金费用的项目

　　下列费用不列入基金费用：

　　（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

　　（2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

　　（3）《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；

　　（4）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

　　（二）与基金销售有关的费用

　　1、申购费率

　　（1）本基金的前端申购费率：

　　本基金基金份额的前端申购费率见下表：

　　申购金额（M）

　　前端申购费率

　　M＜100万元

　　0.8%

　　100万元≤M＜500万元

　　0.5%

　　M≥500万元

　　每笔1000元

　　（2）本基金的后端申购费率：

　　本基金基金份额的后端申购费率见下表：

　　持有时间（Y）

　　后端申购费率

　　1年以内（含）

　　1.0％

　　1年－3年（含）

　　0.6％

　　3年－5年（含）

　　0.4％

　　5年以上

　　0

　　（3）本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。赎回费用由基金赎回人承担。

　　2、赎回费率

　　（1）本基金的的赎回费率如下表：

　　持有时间（T）

　　赎回费率

　　1年以内（含）

　　2%

　　1年—2年（含）

　　1%

　　2年—3年（含）

　　0.5%

　　3年以上

　　0%

　　注：上表中，1年按365天计算。

　　（2）投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回。本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取，赎回费归入基金财产的比例为赎回费总额的100%。3、基金的转换费

　　（1）前端转前端

　　基金转换费用由转出基金的赎回费和转出和转入基金的申购费补差两部分构成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率差异情况和赎回费率而定。其中：转出基金赎回费是按转出基金正常赎回时的赎回费率收取费用；转入基金申购补差费是按照转入基金与转出基金的申购费率的差额收取补差费。对于前端转前端模式，转出基金金额所对应的转出基金申购费率低于转入基金的申购费率的，补差费率为转入基金和转出基金的申购费率差额；转出基金金额所对应的转出基金申购费率高于转入基金的申购费率的，补差费为零。

　　基金转换的计算公式如下：

　　转出基金赎回费＝转出金额×转出基金赎回费率

　　转入金额＝转出金额－转出基金赎回费

　　净转入金额＝转入金额÷（1＋申购补差费率）

　　申购补差费＝转入金额－净转入金额

　　转入份额＝净转入金额÷转入基金当日之基金份额净值

　　注：转换份额的计算结果保留到小数点后2位。如转出基金为货币基金，且全部份额转出账户时，则净转入金额应加上转出货币基金的当前累计未付收益。

　　（2）后端转后端

　　基金转换费用由转出基金的赎回费和转出基金对应需收取的后端申购费两部分构成。基金转换费用由基金份额持有人承担。基金转换的计算公式如下：

　　转出基金赎回费＝转出金额×转出基金赎回费率

　　转出基金后端申购费＝转出份额×申购日转出基金基金份额净值×适用后端申购费率

　　转出基金费用=转出基金赎回费+转出基金后端申购费

　　净转入金额＝转出金额-转出基金费用

　　转入份额＝净转入金额÷转入基金当日之基金份额净值

　　注：转换份额的计算结果保留到小数点后2位。如转出基金为货币基金，且全部份额转出账户时，则净转入金额应加上转出货币基金的当前累计未付收益。

　　基金转换只能在同一销售机构进行。转换的两只基金必须都是该销售机构代理的同一基金管理人管理的、在同一注册登记人处注册登记的、同一收费模式的开放式基金。

　　（三）费用调整

　　基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率、基金销售费率等相关费率。

　　调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。

　　基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2日在指定媒体上公告。

　　（四）基金税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

　　十四、对招募说明书更新部分的说明

　　本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规的要求，对本基金招募说明书进行了更新，主要更新内容如下：

　　1、“重要提示”部分增加了更新招募说明书内容的截止日期及有关财务数据的截止日期。

　　2、“三、基金管理人”部分对基金管理人概况、主要人员情况等基本情况进行了更新。

　　3、“四、基金托管人”部分对基金托管人的主要人员情况、基金托管业务经营情况、基金托管人的内部控制制度等内容进行了更新。

　　4、“五、相关服务机构”部分对直销机构、代销机构、注册登记机构、会计师事务所中部分信息进行了更新。

　　5、“六、基金的募集”部分删除了基金募集期、认购费率等已不适用信息，增加了基金募集情况的内容。

　　6、“七、基金合同的生效”部分删除了部分不适用信息，增加了基金合同生效日。

　　7、“八、基金份额的申购与赎回”部分对申购和赎回的场所进行了更新，增加了基金转换规则及与本基金转换的基金名单。

　　8、“九、基金的投资”部分增加了基金投资组合报告，内容截止至2012年3月31日。

　　9、增加了“十、基金的业绩”，内容截止至2012年3月31日。

　　10、 “二十、基金托管协议的内容摘要”部分对基金管理人的住所、联系人进行了更新。

　　11、增加了“二十三、其他应披露事项”，对本报告期内的其他事项进行披露。

　　富国基金管理有限公司

　　二O一二年七月十一日 (来源：上海证券报)