上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书摘要

　　上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金

　　更新的招募说明书摘要

　　基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

　　基金托管人：招商银行股份有限公司

　　二○一○年四月

　　重要提示

　　本基金经中国证券监督管理委员会2009年6月26日证监许可［2009］577号文核准募集 。本基金的基金合同于2009年8月26日正式生效。

　　投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读招募说明书。基金的过往业绩并不预示其未来表现。

　　本摘要根据基金合同和基金招募说明书编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、《运作办法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

　　基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

　　本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本基金的特定风险等等。本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。本基金初始募集净值1元。在市场波动因素影响下，本基金净值可能低于初始面值，本基金投资者有可能出现亏损。

　　基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

　　本招募说明书所载内容截止日为2010年2月25日，有关财务数据和净值表现数据截止日为2009年12月31日。

　　一、基金管理人

　　（一）基金管理人概况

　　1、基金管理人基本情况

　　名称：工银瑞信基金管理有限公司

　　住所：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦

　　办公地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦8层

　　邮政编码：100140

　　法定代表人：杨凯生

　　成立日期：2005年6月21日

　　批准设立机关：中国证监会

　　批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93号

　　中国银监会银监复［2005］105号

　　组织形式：有限责任公司

　　注册资本：贰亿元人民币

　　联系人：朱碧艳

　　联系电话：010－58698918

　　股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册资本的55％；瑞士信贷占公司注册资本的25％；中国远洋运输（集团）总公司占公司注册资本的20％。

　　存续期间：持续经营

　　（二）主要人员情况

　　1．董事会成员

　　杨凯生先生：董事长，博士。1975年起从事工业企业生产工艺和成本预算管理工作，1985年进入银行，历任中国工商银行监察室副主任、规划信息部主任、深圳?a href="https://q.stock.sohu.com/cn/601988/index.shtml" target=_blank>中行谐ぃ?96年任中国工商银行副行长，1999年9月任中国华融资产管理公司总裁。2004年9月再次兼任中国工商银行副行长。2005年10月至今任中国工商银行股份有限公司副董事长、执行董事、行长。现为武汉大学经济学院兼职教授，中国国际经济贸易仲裁委员会第十六届委员会副主任。

　　ＳａｌｍａｎＳｈｏａｉｂ先生：董事，硕士，1986－1988年于美国银行工作，任金融机构团队研究员。1989－1992年任职于瑞士信贷英国投资银行部。1992－1994年任职于ＫｈａｄｉｍＡｌｉＳｈａｈＢｕｋｈａｒｉ＆Ｃｏ．，担任董事会董事、企业融资负责人。1994－1997年任Ｓｈｏａｉｂ资本有限公司首席执行官。1997－1998年任职于瑞士信贷亚洲投资银行部；1998－2000年任职于瑞士信贷英国投资银行部；2000－2005年任瑞士信贷集团全球战略团队负责人，董事总经理；自2005年至今，任瑞士信贷资产管理部亚太区主管，董事总经理。

　　ＤａｖｉｄＰｅｔｅｒＷａｌｋｅｒ先生：独立董事，1978年至1983年任职于Ｊ．Ｐ．Ｍｏｒｇａｎ，负责跨国企业的资金管理咨询研究的推广及进行，以及推广及执行债务融资；1983年至1990年任职于ＢａｎｋｅｒｓＴｒｕｓｔ，先后担任资本市场部发起成员、执行董事及美国资本市场部主管、负责亚太区（日本除外）的银行及证券业务；1990年至2003年5月，任职于瑞士信贷第一波士顿，担任执行董事、证券产品业务主管、投资银行部主管等职；2003年6月至今，成立物业发展业务公司，并兼任几家英国公司的董事。

　　陈晓燕女士：董事，学士。1982－1984年任职于中国人民银行会发局。1984－1986年任中国工商银行会计部营业处处长。1986－1998年任中国工商银行会计部副主任。1998－1999年任中国工商银行银行卡部主任。1999－2001年任中国工商银行资金营运部总经理。2001年1月至2009年7月任中国工商银行个人金融业务部总经理。2009年7月至今任中国工商银行资产业务总监兼资产管理部总经理。

　　李扬先生：独立董事，博士。1989－2003年中国社会科学院财贸经济研究所副所长。2003至2009年8月任中国社会科学院金融研究所所长。2009年8月至今任中国社会科学院副院长，兼任中国社会科学院金融研究所所长。

　　牛大鸿先生：独立董事，博士。1995－2000年ＡＳＩＡＮＭＥＲＣＨＡＮＴＳＰＴＥＬＴＤ副总经理、总经理。1999－2000年ＭＥＲＣＨＡＮＴＳＨＯＬＤＩＮＧＳ（ＳＩＮＧＡＰＯＲＥ）ＰＴＥＬＴＤ副总裁（兼）。2000年至今ＰＨＱＨＯＬＤＩＮＧＳ（ＳＩＮＧＡＰＯＲＥ）ＰＴＥＬＴＤ执行总裁。

　　蔡昀，董事，学士。1990－1993年任职于中远总公司审计处。1993－1994年任职于中远（集团）总公司审计处员工。1994－1996年任职于中远英国公司。1996－1998年任中远（集团）总公司监督部审计室副主任。1998－1999年任中远（集团）总公司监督部审计处处长。1999－2006年任中远英国公司副总经理。2006年11月至今任中远（集团）总公司财务部副总经理。

　　赵跃女士：董事，硕士。1987－1990年在中国工商银行信托投资公司工作。1994－1998年在工商国际金融有限公司工作，1998．01－1998．09任工商国际金融有限公司常务董事、副总经理。1998－2002年任中国工商银行证券基金托管部总经理。2002－2004年任中国工商银行资产托管部副总经理（总经理级）。2004年至今任中国工商银行养老金业务部（原企业年金中心）总经理。

　　郭特华女士：董事，总经理，博士。1989－1998年中国工商银行总行商业信贷部、资金计划部副处长，1998－2005年中国工商银行总行资产托管部历任处长，副总经理。

　　2．监事会成员

　　张衢先生：监事会主席，博士。1997－1998年任中国工商银行浙江省分行行长、党组书记。1998－2000年任中国工商银行广东省分行行长、党委书记。2000－2005年中国工商银行副行长、党委委员。2005－2008年任中国工商银行股份有限公司副行长、党委委员。

　　陈欣羚（ＪｏａｎｎｅＣｈａｎ）女士：监事，法律／经济双学士，澳大利亚注册特许会计师。1996年－2000年期间于澳大利亚康联（Ｃｏｌｏｎｉａｌ）集团工作，先后担任多个职位，包括驻墨尔本基金部投资会计师，驻悉尼银行部企业会计师，驻墨尔本基金部企划分析师，及驻墨尔本国际人寿保险部财务分析师；2000年－2003年期间，任普华永道会计师事务所（企业咨詢部）高级经理；2003年－2005年期间，任荷兰国际集团（ＩＮＧ）亚太区财务经理；自2005年至今，任瑞士信贷资产管理北亚区行政主管／中国合资项目联络专员，董事。

　　李西贝先生：监事，大专。1998－2001年中远工业公司人事部经理。2001－2002年中远（集团）总公司党组纪检组审理处处长。2002－2005年中远（集团）总公司监督部副总经理、监察室副主任。2006－2010年任中远（集团）总公司纪检工作部副部长、监察室副主任。2010年任中远（集团）总公司党组纪检组副组长，监督部总经理、纪检工作部部长、监察室主任；中国远洋监督部总经理、纪检工作部部长。

　　江明波先生，毕业于复旦大学，获理学硕士学位。2000年7月至2001年12月，任职于长城证券有限责任公司，担任研究员。2001年12月至2006年12月，任职于鹏华基金管理有限公司，2001年12月至2003年7月担任债券研究员；2003年7月至2003年11月担任基金经理助理；2003年11月26日至2007年1月20日担任普天债券基金经理；2004年6月至2006年12月，担任全国社保基金债券组合和回购组合基金经理；2006年8月至2006年12月担任机构理财部总监助理；2004年6月至2006年12月担任固定收益小组负责人。2008年4月14日至今，担任工银瑞信信用添利基金基金经理。2008年11月起，担任专户投资部副总监。2009年11月起，担任专户投资部固定收益总监。

　　刘坤女士，监事，硕士、中国注册会计师协会会员、英国特许公认会计师公会会员。1991年至1994年，任职于北京康捷电子工程有限公司，担任主管会计；1995年至1998年，任职于北京康拓科技开发集团总公司，担任主管会计；1998年至2000年，任职于北京东方龙马系统集成有限公司，担任财务经理；2000年至2002年，任职于环球太阳海网络电视有限公司，担任高级财务经理；2002年至2007年，任职于华安基金管理有限公司，担任高级经理；2007年11月加入工银瑞信基金管理有限公司，担任高级经理。

　　3．其他高级管理人员

　　朱碧艳女士：督察长，硕士，国际注册内部审计师。1997－1999年中国华融信托投资公司证券总部经理，2000－2005年中国华融资产管理公司投资银行部、证券业务部高级副经理。

　　戴勇毅先生：副总经理，硕士。1993年至1995年任职于上海万国证券公司，担任基金管理部基金经理；1995年至1998年任职于华夏证券公司，担任交易部副总经理；1998年至2005年任职于华夏基金管理有限公司，历任兴华基金基金经理、基金管理部总经理、总经理助理、副总经理兼投资总监、副总经理兼市场总监、常务副总经理。

　　夏洪彬先生：副总经理，工商管理硕士。1999年至2003年任职于瑞士信贷资产管理公司，历任高级风险分析师、副总裁；2003年至2005年，任职于瑞士信贷第一波士顿，曾担任ＣＳＦＢ／Ｔｒｅｍｏｎｔ对冲基金指数的数量分析员、基金经理、副总裁。2006年加入瑞士信贷集团资产管理部，历任副总裁、董事。

　　肖在翔先生：副总经理，毕业于中国社会科学院研究生院。1980年至1982年任职于中国人民银行，1984年至2007年任职于中国工商银行，历任储蓄部储蓄业务处处长，零售业务部副总经理，个人金融业务部副总经理。

　　4．本基金基金经理

　　樊智先生，毕业于天津大学，获博士学位。2003年4月至2005年6月，任职于中信证券股份有限公司研究部，担任高级研究员。2005年7月加入工银瑞信基金管理有限公司市场营销部从事产品开发工作；2005年12月至2009年9月，任职于风险管理部，历任业务主管、风险管理部副总监。2009年9月8日至今，担任工银瑞信沪深300基金和工银瑞信上证央企ＥＴＦ基金基金经理。

　　胡文彪先生：毕业于清华大学，获理学硕士学位。2001年7月至2003年10月，任职于国泰君安证券资产管理总部，担任研究员。2003年11月至2004年3月，任职于华林证券资产管理部，担任研究员。2004年4月至2006年7月，任职于海富通基金管理有限公司产品开发部，担任产品经理。2006年7月，加入工银瑞信基金管理有限公司，历任产品开发部高级经理和权益投资部高级经理、基金经理。2009年3月5日至今，担任工银瑞信沪深300基金基金经理。2009年8月26日至今，担任工银瑞信上证央企ＥＴＦ基金基金经理。

　　5．投资决策委员会成员

　　戴勇毅先生：投资决策委员会主任，简历同上。

　　杨建勋先生，毕业于北京大学，获经济学硕士学位。1993年7月至1997年7月，任职于沈阳财政局会计师事务所。2000年7月至2006年11月，任职于鹏华基金管理有限公司。2000年7月至2002年12月，担任研究员；2003年1月至2004年8月担任基金经理助理；2004年8月12日至2006年9月27日，担任普润基金经理；2005年2月26日至2006年11月23日，担任鹏华行业成长基金经理。2007年3月19日至2007年11月12日，担任工银瑞信精选平衡混合型基金基金经理。2007年3月19日至2009年5月17日，担任工银瑞信稳健成长股票型基金基金经理。2007年7月18日至今，担任工银瑞信红利股票型基金基金经理。2008年6月起担任权益投资部总监。

　　何肖颉先生，毕业于财政部研究生部，获经济学硕士学位。1998年11月至2000年10月任职于华夏证券研究所，担任行业与上市公司分析师。2000年11月至2008年7月任职于博时基金管理有限公司，其中2000年11月至2002年10月担任研究员；2002年11月至2004年4月担任基金裕阳的基金经理助理；2004年5月至2005年1月担任社保基金管理小组基金经理助理；2005年2月4日至2007年7月5日担任基金裕华的基金经理；2007年7月6日至2008年7月3日担任博时新兴成长股票型基金的基金经理。2008年7月至今，任职于工银瑞信基金管理有限公司专户投资部。2009年7月至2009年11月，担任专户投资部副总监。2009年11月起，担任专户投资部权益投资总监。

　　杜海涛先生，毕业于复旦大学，获工商管理硕士学位。1997年7月至2002年10月，任职于长城证券有限责任公司，担任债券与金融工程研究员。2002年10月至2003年6月，任职于宝盈基金管理有限公司，担任基金经理助理。2003年6月至2006年5月，任职于招商基金管理有限公司。2003年6月至2005年5月，担任债券研究员；2005年5月13日至2006年5月26日，担任招商现金增值基金基金经理。2006年9月21日至今，担任工银瑞信货币市场基金基金经理。2007年5月11日至今，担任工银瑞信增强收益债券型基金基金经理。2008年6月至2009年11月，担任固定收益部副总监。2009年11月起，担任固定收益部总监。

　　江明波先生，毕业于复旦大学，获理学硕士学位。2000年7月至2001年12月，任职于长城证券有限责任公司，担任研究员。2001年12月至2006年12月，任职于鹏华基金管理有限公司，2001年12月至2003年7月担任债券研究员；2003年7月至2003年11月担任基金经理助理；2003年11月26日至2007年1月20日担任普天债券基金经理；2004年6月至2006年12月，担任全国社保基金债券组合和回购组合基金经理；2006年8月至2006年12月担任机构理财部总监助理；2004年6月至2006年12月担任固定收益小组负责人。2008年4月14日至今，担任工银瑞信信用添利基金基金经理。2008年11月至2009年11月，担任专户投资部副总监。2009年11月起，担任专户投资部固定收益总监。

　　詹粤萍女士，毕业于中国人民大学，获经济学学士学位。1992年1月至1994年1月，任职于安达信企业咨询有限公司，担任注册会计师。1994年1月至1999年1月，任职于法国兴业证券公司上海办事处，担任高级研究员。1999年1月至2004年6月，任职于博时基金管理有限公司，担任首席分析师，研究部经理，投资决策委员会委员。2004年6月至2005年6月，任职于友邦华泰基金管理有限公司，担任研究部总监，投资决策委员会委员。2005年7月至今，任职于工银瑞信基金管理有限公司，担任研究部总监，并于2007年5月8日至11月29日兼任工银瑞信核心价值基金基金经理。2007年7月18日至2008年2月15日兼任工银瑞信红利股票型基金基金经理。

　　张翎先生，毕业于英国利物浦大学，获工商管理硕士学位。1997年4月至1998年9月，任职于陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司，担任项目经理。1999年11月至2000年11月，任职于中国平安保险公司投资管理中心，担任投资经理。2000年11月至2002年11月，任职于三林万业中国投资有限公司，担任投资经理。2002年11月至2006年5月任职于泰信基金管理有限公司，2004年7月9日至2005年5月17日，担任泰信天天收益基金经理；2005年5月17日至2006年5月27日，担任泰信先行策略基金经理。2006年5月至今，任职于工银瑞信基金管理有限公司，2006年9月21日至2007年7月18日，担任工银瑞信精选平衡混合型基金基金经理。2006年12月6日至2007年11月5日，担任工银瑞信稳健成长基金基金经理。2007年4月24日至今，担任工银瑞信核心价值股票型基金基金经理。2008年6月起担任权益投资部副总监。

　　上述人员之间均不存在近亲属关系。

　　（三）基金管理人的职责

　　1．依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

　　2．办理基金备案手续；

　　3．对所管理的不同基金资产分别管理、分别记账，进行证券投资；

　　4．按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；

　　5．进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

　　6．编制中期和年度基金报告；

　　7．计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；

　　8．办理与基金资产管理业务活动有关的信息披露事项；

　　9．召集基金份额持有人大会；

　　10．保存基金资产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

　　11．以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

　　12．国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

　　（四）基金管理人承诺

　　1．本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制等全权处理本基金的投资。

　　2．本基金管理人不从事违反《证券法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《证券法》行为的发生。

　　3．本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，保证本基金财产不用于下列投资或者活动：

　　（1）承销证券；

　　（2）向他人贷款或者提供担保；

　　（3）从事承担无限责任的投资；

　　（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

　　（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　（8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动；

　　（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

　　4、本基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为：

　　（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

　　（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

　　（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

　　（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

　　（5）其它法律法规以及国务院证券监督管理机构禁止的行为。

　　5、基金经理承诺

　　（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取利益。

　　（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益。

　　（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密以及尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息。

　　（4）不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。

　　（四）基金管理人的内部控制制度

　　1、内部控制的原则

　　（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

　　（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

　　（3）独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金管理人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

　　（4）相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

　　（5）成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

　　2、内部控制的主要内容

　　（1）控制环境

　　董事会下设公司治理与风险控制委员会，负责对公司治理结构进行定期的评估、检验，提出对公司治理结构的修改和完善方案，对公司经营管理和基金投资业务进行风险管理和合规性控制，对公司内部稽核审计工作结果进行审查和监督并向董事会报告；董事会下设资格审查与薪酬委员会，负责对股东推荐的董事人选资格、高级管理人员资格、独立董事资格进行审查，拟定董事、监事、高级管理人员薪酬和激励政策，报股东会或董事会批准。

　　公司管理层在总经理领导下，认真执行董事会确定的内部控制战略，为了有效贯彻公司董事会制定的经营方针及发展战略，总经理下设执行委员会，负责公司日常经营管理活动中的重要决策，执行委员会下设投资决策委员会和风险管理委员会，就基金投资和风险控制等发表专业意见及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。

　　公司设立督察长，对董事会负责，主要负责对公司内部控制的合法合规性、有效性和合理性进行审查，发现重大风险事件时向公司董事会和中国证监会报告。

　　（2）风险评估

　　ａ）董事会下属的公司治理与风险控制委员会和督察长对公司内外部风险进行评估；

　　ｂ）执行委员会下属的风险管理委员会负责对公司经营管理中的重大突发性事件和重大危机情况进行评估，制定危机处理方案并监督实施；负责对基金投资和运作中的重大问题和重大事项进行风险评估；

　　ｃ）各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。

　　（3）控制活动

　　控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产分离等政策、程序或措施。

　　控制活动体现为：自我控制以各岗位的目标责任制为基础，是内部控制的第一道防线。在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度等，在相关部门和相关岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督责任，使相互监督制衡的机制成为内部控制的第二道防线。充分发挥督察长和法律合规部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面监察稽核作用，建立内部控制的第三道防线。

　　（4）信息与沟通

　　公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息，并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清晰的业务报告系统。

　　（5）内部监控

　　内部监控由公司治理与风险控制委员会、督察长、风险管理委员会和法律合规部等部门在各自的职权范围内开展。本公司设立了独立于各业务部门的法律合规部，其中监察稽核人员履行内部稽核职能，检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司内部控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及基金运作中的风险，及时提出改进意见，促进公司内部管理制度有效地执行。

　　3、基金管理人关于内部控制的声明

　　（1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任；

　　（2）上述关于内部控制的披露真实、准确；

　　（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。

　　二、基金托管人

　　（一）基金托管人概况

　　1、基本情况

　　名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）

　　设立日期：1987年4月8日

　　注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

　　办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

　　注册资本：191．19亿元

　　法定代表人：秦晓

　　行长：马蔚华

　　资产托管业务批准文号：中国证监会证监基字【2002】83号

　　电话：0755—83199084

　　传真：0755—83195201

　　资产托管部信息披露负责人：张燕

　　三、相关服务机构

　　（一）基金份额发售机构

　　1、上市推荐人

　　（1）上市推荐人：招商证券股份有限公司

　　注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦Ａ座38—45层

　　法定代表人：宫少林

　　电话：0755－82943666

　　传真：0755－82943636

　　联系人：黄健

　　客户服务热线：95565、4008888111

　　网址：ｗｗｗ．ｎｅｗｏｎｅ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（2）上市推荐人：国泰君安证券股份有限公司

　　注册地址：上海市浦东新区商城路618号

　　办公地址：上海市浦东新区银城中路168号上海银行大厦29层

　　法定代表人：祝幼一

　　联系人：芮敏祺

　　电话：021－38676161

　　传真：021－38670161

　　客户服务热线：400－8888－666

　　网址：ｗｗｗ．ｇｔｊａ．ｃｏｍ

　　2、发售协调人

　　（1）主发售协调人：中信证券股份有限公司

　　注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦Ａ层

　　法定代表人：王东明

　　电话：010－84683893

　　联系人：陈忠

　　公司网址：ｗｗｗ．ｅｃｉｔｉｃ．ｃｏｍ

　　（2）主发售协调人：海通证券股份有限公司

　　注册地址：上海市淮海中路98号

　　办公地址：上海市广东路689号

　　法定代表人：王开国

　　客户服务热线：400－8888－001、021－962503

　　公司网址：ｗｗｗ．ｈｔｓｅｃ．ｃｏｍ

　　（3）副主发售协调人：申银万国证券股份有限公司

　　注册地址：上海市常熟路171号

　　办公地址：上海市常熟路171号

　　法定代表人：丁国荣

　　电话：021－54033888

　　传真：021－54035333

　　客服电话：021－962505

　　网址：ｗｗｗ．ｓｗ2000．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（4）副主发售协调人：国信证券股份有限公司

　　注册地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层

　　办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层

　　法人代表人：何如

　　注册资本：700000万元

　　基金业务联系人：齐晓燕

　　联系电话：0755－82130833

　　传真：0755－82133302

　　全国统一客户服务电话：95536

　　公司网址：ｗｗｗ．ｇｕｏｓｅｎ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（5）副主发售协调人：中国建银投资证券有限责任公司

　　注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心Ａ栋第18层至20层

　　法定代表人：杨小阳

　　组织形式：有限责任公司

　　基金业务联系人：刘权

　　客服电话：4006－008－008

　　公司网址：ｗｗｗ．ｃｊｉｓ．ｃｎ

　　（6）副主发售协调人：光大证券股份有限公司

　　注册地址：上海市静安区新闸路1508号

　　办公地址：上海市静安区新闸路1508号

　　法定代表人：徐浩明

　　电话：（021）22169999

　　传真：（021）22169134

　　公司网址：ｗｗｗ．ｅｂｓｃｎ．ｃｏｍ

　　3、网下现金发售直销机构

　　名称：工银瑞信基金管理有限公司

　　办公地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦8层

　　注册地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦

　　法定代表人：杨凯生

　　客户服务电话：010－58698918

　　全国统一客户服务电话：400－811－9999

　　传真：010－66583111、010－66583110

　　联系人：杨光

　　公司网站：ｗｗｗ．ｉｃｂｃｃｓ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　4、网下现金发售代理机构及网下股票发行代理机构

　　（1）招商证券股份有限公司

　　（2）国泰君安证券股份有限公司

　　（3）中信证券股份有限公司

　　（4）海通证券股份有限公司

　　（5）申银万国证券股份有限公司

　　（6）光大证券股份有限公司

　　（7）国信证券股份有限公司

　　（8）中国建银投资证券有限责任公司

　　（9）中国银河证券股份有限公司

　　注册地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦Ｃ座

　　办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦Ｃ座

　　法定代表人：胡关金

　　联系人：李洋

　　电话：（010）66568047

　　公司网址：ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｓｔｏｃｋ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（10）中信建投证券有限责任公司

　　注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼

　　办公地址：北京市东城区朝阳门内大街188号

　　法定代表人：张佑君

　　开放式基金咨询电话：400－8888－108

　　开放式基金业务传真：（010）65182261

　　联系人：魏明

　　公司网址：ｗｗｗ．ｃｓｃ108．ｃｏｍ

　　（11）华泰证券股份有限公司

　　注册地址：江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦

　　办公地址：南京市中山东路90号华泰证券大厦

　　法定代表人：吴万善

　　电话：025－84457777－893

　　传真：025－84579879

　　网址：ｗｗｗ．ｈｔｓｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　客户服务电话：400－8888－168、025－84579897

　　（12）华泰联合证券有限责任公司

　　注册地址：深圳市罗湖区深南东路5047号深圳发展银行大厦10、24、25层

　　办公地址：深圳市罗湖区深南东路5047号深圳发展银行大厦10、24、25层

　　法定代表人：马昭明

　　联系人：盛宗凌

　　电话：0755－82492000

　　传真：0755－82492962

　　公司网站：ｗｗｗ．ｌｈｚｑ．ｃｏｍ

　　客服电话：95513，400－8888－555

　　（13）中信万通证券有限责任公司

　　注册地址：青岛市崂山区苗岭路29号澳柯玛大厦15层（1507－1510室）

　　办公地址：青岛市东海西路28号

　　法定代表人：史洁民

　　联系电话：0532－85022273

　　传真：0532－85022605

　　联系人：刘光明

　　公司网址：ｗｗｗ．ｚｘｗｔ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　客户咨询电话：0532－96577

　　（14）长江证券股份有限公司

　　住所：湖北省武汉市新华路特8号长江证券大厦

　　法定代表人：胡运钊

　　客户服务电话：400－8888－999或027－85808318

　　联系人：李良

　　电话：021－68751929

　　传真：021－51062920

　　网址：ｗｗｗ．95579．ｃｏｍ

　　（15）中国民族证券有限责任公司

　　注册地址：北京市丰台区北路81号

　　？办公地址：北京市西城区金融街5号新盛大厦Ａ座6－9层

　　？邮政编码：100140

　　负责人：赵大建

　　投诉电话：400－889－5618

　　公司网站：ｗｗｗ．ｅ5618．ｃｏｍ

　　（16）恒泰证券股份有限公司

　　注册地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街111号邮编010010

　　办公地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街111号邮编010010

　　法定代表人：刘汝军

　　电话：0471－4913998

　　传真：0471－4930707

　　联系人：常向东

　　客户服务电话：0471－4961259

　　网址：ｗｗｗ．ｃｎｈｔ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（17）国元证券股份有限公司

　　公司注册及办公地址；安徽省合肥市寿春路179号

　　邮政编码：230001

　　法定代表人：凤良志

　　联系人：程维

　　联系电话：0551－2207936

　　传真电话：0551－2207965

　　客户服务电话：全国：4008888777

　　安徽省：96888

　　公司网址：ｗｗｗ．ｇｙｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（18）兴业证券股份有限公司

　　注册地址：福州市湖东路99号标力大厦

　　办公地址：浦东新区民生路1199弄证大·五道口广场1号楼21层

　　法定代表人：兰荣

　　注册资金：14．9亿元人民币

　　客服电话：4008888123

　　业务联系电话：021－38565785

　　业务联系人：谢高得

　　网站ｗｗｗ．ｘｙｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（19）广发证券股份有限公司

　　法定代表人：王志伟

　　注册地址：广州市天河北路183号大都会广场43楼

　　办公地址：广东省广州天河北路大都会广场18、19、36、38、41和42楼

　　联系人：黄岚

　　统一客户服务热线：95575或致电各地营业网点

　　公司网站：广发证券网　ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｆ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（20）国联证券股份有限公司

　　法定代表人：雷建辉

　　注册地址：无锡市县前东街168号

　　办公地址：无锡市县前东街8号6楼、7楼

　　联系人：袁丽萍

　　开放式基金咨询电话：4008885288，0510－82588168

　　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｌｓｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（21）国都证券有限责任公司

　　注册地址：深圳市福田中心区金田路4028号荣超经贸中心26层11、12（518035）

　　办公地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层（100007）

　　法定代表人：王少华

　　网址：ｗｗｗ．ｇｕｏｄｕ．ｃｏｍ

　　客户服务电话：400－818－8118

　　（22）齐鲁证券有限公司

　　注册地址：济南市经十路128号

　　法定代表人：李玮

　　联系人：吴阳

　　电话：0531－81283906

　　传真：0531－81283900

　　客户服务热线：95538

　　公司网址：ｗｗｗ．ｑｌｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（23）渤海证券股份有限公司

　　注册地址：天津经济技术开发区第二大街42号写字楼101室

　　法定代表人：张志军

　　组织形式：股份有限公司

　　联系人：王兆权

　　客户服务电话：4006515988

　　公司网址：ｗｗｗ．ｂｈｚｑ．ｃｏｍ

　　（24）东海证券有限责任公司

　　注册地址：江苏省常州市延陵西路59号常信大厦18楼

　　办公地址：江苏省常州市延陵西路59号常信大厦18楼

　　法定代表人：朱科敏

　　联系人：李涛

　　电话：0519－88157761

　　传真：0519－88157761

　　公司网络地址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｏｎｇｏｎｅ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　客户服务热线：0519－88166222021－525745500379－64902266

　　免费服务热线：400－888－8588

　　（25）宏源证券股份有限公司

　　注册地址：新疆乌鲁木齐文艺路233号宏源大厦

　　办公地址：北京海淀区西直门北大街甲43号金运大厦Ｂ座

　　法定代表人：汤世生

　　联系人：李巍

　　联系电话：010－62267799

　　传真：010－62296854

　　公司网站：ｗｗｗ．ｈｙｓｅｃ．ｃｏｍ

　　客服电话：4008－000－562

　　（26）平安证券有限责任公司

　　注册地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼

　　办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼（518048）

　　法定代表人：杨宇翔

　　全国免费业务咨询电话：4008816168

　　网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ＰＩＮＧＡＮ．ｃｏｍ

　　（27）江南证券有限责任公司

　　注册地址：南昌市抚河北路291号

　　法定代表人：姚江涛

　　联系人：戴蕾

　　电话：0791－6794744

　　传真：0791－6789414

　　客户服务热线：0791－6781119

　　公司网站：ｗｗｗ．ｓｃｓｔｏｃｋ．ｃｏｍ

　　（28）上海证券有限责任公司

　　注册地址：上海市黄浦区西藏中路336号

　　法定代表人：郁忠民

　　网址：ｗｗｗ．962518．ｃｏｍ．ｃｎ

　　客户服务电话：021－962518

　　（29）长城证券有限责任公司

　　注册地址：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦14、16、17层

　　法定代表人：黄耀华

　　联系人：匡婷

　　电话：0755－83516289

　　传真：0755－83516199

　　客户服务热线：0755－33680000、4006666 888

　　公司网站：ｗｗｗ．ｃｃ168．ｃｏｍ．ｃｎ

　　（30）东兴证券股份有限公司

　　注册地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦Ｂ座12－15层

　　办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦Ｂ座12－15层

　　法定代表人：崔海涛

　　联系人：黄英

　　联系电话：010－66555835

　　传真：010－66555246

　　公司网站：ｗｗｗ．ｄｘｚｑ．ｎｅｔ．ｃｎ

　　5、网上现金发售代理机构

　　网上现金发售代理机构包括具有基金代销业务资格及上海证券交易所会员资格的80家证券公司：国泰君安证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公司、中信金通证券有限责任公司、中信万通证券有限责任公司、齐鲁证券有限公司、安信证券股份有限公司、渤海证券股份有限公司、财富证券有限责任公司、财通证券经纪有限责任公司、长城证券有限责任公司、长江证券股份有限公司、大同证券经纪有限责任公司、德邦证券有限责任公司、第一创业证券有限责任公司、东北证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、东海证券有限责任公司、东莞证券有限责任公司、东吴证券有限责任公司、方正证券有限责任公司、广发华福证券有限责任公司、广发证券股份有限公司、广州证券有限责任公司、国都证券有限责任公司、国海证券有限责任公司、国金证券股份有限公司、国联证券股份有限公司、国盛证券有限责任公司、国元证券股份有限公司、恒泰证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司、宏源证券股份有限公司、华安证券有限责任公司、华宝证券经纪有限责任公司、华林证券有限责任公司、华龙证券有限责任公司、华泰证券股份有限公司、华西证券有限责任公司、华鑫证券有限责任公司、江海证券经纪有限责任公司、江南证券有限责任公司、金元证券股份有限公司、联合证券有限责任公司、联讯证券经纪有限责任公司、民生证券有限责任公司、中国民族证券有限责任公司、南京证券有限责任公司、平安证券有限责任公司、日信证券有限责任公司、瑞银证券有限责任公司、山西证券股份有限公司、上海证券有限责任公司、世纪证券有限责任公司、天源证券经纪有限公司、万联证券有限责任公司、西部证券股份有限公司、西藏证券经纪有限责任公司、西南证券股份有限公司、厦门证券有限公司、湘财证券有限责任公司、新时代证券有限责任公司、信泰证券有限责任公司、兴业证券股份有限公司、银泰证券有限责任公司、英大证券有限责任公司、浙商证券有限责任公司、中国国际金融有限公司、中山证券有限责任公司、中国建银投资证券有限责任公司、中银国际证券有限责任公司、中原证券股份有限公司、爱建证券有限责任公司、东兴证券股份有限公司等。

　　5、基金管理人可根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和本基金基金合同等的规定，选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并及时履行公告义务。

　　（二）登记结算机构

　　名称：中国证券登记结算有限责任公司

　　地址：中国北京西城区金融大街27号投资广场22层

　　法定代表人：陈耀先

　　联系人：刘永卫

　　电话：（021）58872625

　　传真：（021）68870311

　　（三）律师事务所及经办律师

　　名称：北京市德恒律师事务所

　　住所：北京市西城区金融街19号富凯大厦Ｂ座十二层

　　办公地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦Ｂ座十二层

　　负责人：王丽

　　电话：（010）66575888

　　传真：（010）65232181

　　经办律师：徐建军、李晓明

　　（四）会计师事务所及经办注册会计师

　　名称：安永华明会计师事务所

　　住　所：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城，东三办公楼16层

　　办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城，东三办公楼16层

　　法定代表人：葛明

　　经办注册会计师：王静，王珊珊

　　联系电话：（010）58152145

　　传真：（010）58114645

　　联系人：王珊珊

　　四、基金的名称

　　本基金名称：工银瑞信上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金

　　五、基金的类型

　　本基金类型：交易型开放式指数证券投资基金

　　六、基金的投资目标

　　紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。

　　七、基金的投资方向

　　本基金主要投资于标的指数成份股票、备选成份股票、一级市场新发股票、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的90％，但因法律法规的规定而受限制的情形除外。

　　八、基金的投资策略

　　本基金主要采取完全复制策略，跟踪标的指数的表现，即按照标的指数的成份股票的构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行相应调整。基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的90％。

　　在一般情形下，本基金将根据标的指数的成份股票的构成及其权重构建股票资产投资组合，但在特殊情况下，本基金可以选择其它证券或证券组合对标的指数中的股票加以替换，这些情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限制；（2）标的指数成份股流动性严重不足；（3）标的指数的成份股票长期停牌；（4）其它合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约等。

　　在正常情况下，本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过0．2％，偏离度年化标准差不超过2％。

　　1、股票资产日常投资组合管理

　　（1）投资组合的建立

　　基金管理人构建投资组合的过程主要分为三步：确定目标组合、确定建仓策略和组合调整。

　　1）确定目标组合：根据复制标的指数成份股及其权重的方法确定目标组合。

　　2）确定建仓策略：根据对成份股流动性、公司行为等因素的分析，确定合理的建仓策略。

　　3）组合调整：根据复制法确定目标组合之后，在合理时间内采用适当的手段调整实际组合直至达到跟踪指数要求。

　　（2）投资组合日常管理

　　1）根据标的指数构成及权重，结合基金当前持有的证券组合及其比例，制作下一交易日基金的申购赎回清单并公告。

　　2）将基金持有的证券组合构成与标的指数进行比较，制定目标组合构成及权重，确定合理的交易策略。

　　3）实施交易策略，以实现基金最优组合结构。

　　（3）标的指数成份股票定期调整

　　根据标的指数的编制规则及调整公告，在指数成份股调整生效前，分析并确定组合调整策略，及时进行投资组合的优化调整，减少流动性冲击，尽量减少标的指数成份股变动所带来的跟踪偏离度和跟踪误差。

　　（4）成份股公司信息的日常跟踪与分析

　　跟踪标的指数成份股公司信息（如：股本变化、分红、配股、增发、停牌、复牌等），以及成份股公司其他重大信息，分析这些信息对指数的影响，并根据这些信息确定基金的申购赎回清单以及基金的每日交易策略。

　　（5）标的指数成份股票临时调整

　　在标的指数成份股票调整周期内，若出现成份股票临时调整的情形，本基金管理人将密切关注样本股票的调整，并及时制定相应的投资组合调整策略。

　　（6）申购赎回情况的跟踪与分析

　　跟踪本基金申购和赎回信息，结合基金的现金头寸管理，分析其对组合的影响，制定交易策略以应对基金的申购赎回。

　　（7）跟踪偏离度的监控与管理

　　基金经理每日跟踪基金组合与标的指数表现的偏离度。每月末、季度末定期分析基金的实际组合与标的指数表现的累计偏离度、跟踪误差变化情况及其原因、现金控制情况、标的指数成份股调整前后的操作以及成份股未来可能发生的变化等，并优化跟踪偏离度管理方案。

　　2、其他金融工具投资策略

　　本基金基于流动性管理的需要，本基金可以投资于期限在一年期以下的国家债券、央行票据和政策性金融债，债券投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。

　　在法律法规许可时，本基金可基于谨慎原则运用权证、股票指数期货等相关金融衍生工具对基金投资组合进行管理，以提高投资效率，管理基金投资组合风险水平，以更好地实现本基金的投资目标。本基金管理人运用上述金融衍生工具必须是出于追求基金充分投资、减少交易成本、降低跟踪误差的目的，不得应用于投机交易目的，或用作杆杠工具放大基金的投资。本基金投资于各种衍生工具的比例不超过基金资产净值的10％。

　　九、基金的业绩比较基准

　　本基金股票资产跟踪的标的指数为上证中央企业50指数（简称上证央企指数）。上证中央企业50指数是由上海证券交易所授权中证指数有限公司编制的、反映在上海证券交易所上市的中央企业股票价格走势的市场指数。该指数由50只在上海证券交易所上市的、流动性良好的中央企业股票组成。

　　本基金的业绩比较基准为：本基金标的指数。如果指数发布机构变更或者停止上述标的指数编制及发布，或者上述标的指数由其它指数代替，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，进行适当的程序变更本基金的标的指数，并同时更换本基金的基金名称与业绩比较基准。其中，若标的指数变更涉及本基金投资范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大会，并在通过之日起5日内报中国证监会核准或者备案且在指定的媒体上刊登公告。若标的指数变更对基金投资无实质性影响（包括但不限于编制机构变更、指数更名等），则无需召开基金份额持有人大会，基金管理人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备案。并应至少提前30个工作日在中国证监会指定的信息披露媒体上刊登公告。

　　十、基金的风险收益特征

　　本基金属股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪上证中央企业50指数，是股票基金中风险中等、收益与市场平均水平大致相近的产品。

　　十一、基金的投资组合报告

　　（十）基金的投资组合报告

　　本投资组合报告期为2009年10月1日起至12月31日止。

　　1．报告期末基金资产组合情况

　　注：ａ、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差；

　　ｂ、股票投资项含可退替代款估值增值。

　　2．报告期末按行业分类的股票投资组合

　　注：ａ、合计项不含可退替代款估值增值；

　　ｂ、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

　　3．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

　　4．报告期末按券种分类的债券投资组合

　　本基金报告期末未持有债券。

　　5．报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细

　　本基金报告期末未持有债券。

　　6．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　　本基金报告期末未持有资产支持证券。

　　7．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　　本基金报告期末未持有权证。

　　8．投资组合报告附注

　　（1）报告期内基金投资的前十名证券的发行主体是否有被监管部门立案调查的，是否有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。

　　无。

　　（2）基金投资的前十名股票中，是否有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。若有应对相关的投资决策程序进行说明。

　　无。

　　（3）基金的其他资产构成

　　（4）本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

　　（5）本报告期内基金管理人未以自有资产投资本基金

　　本报告期内基金管理人未以自有资产投资本基金

　　十二、基金的业绩

　　基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　1、本基金合同生效日为2009年8月26日，基金合同生效以来（截至2009年12月31日）的投资业绩及同期基准的比较如下表所示：

　　2、本基金合同生效以来基金累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率变动的比较：

　　（2009年8月26日至2009年12月31日）

　　十三、费用概览

　　（一）基金运作有关的费用

　　1、费用的种类

　　1）基金管理人的管理费；

　　2）基金托管人的托管费；

　　3）基金财产拨划支付的银行费用；

　　4）基金上市费及年费；

　　5）基金收益分配中发生的费用；

　　6）基金合同生效后的基金信息披露费用；

　　7）基金份额持有人大会费用；

　　8）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

　　9）基金的证券交易费用；

　　10）依法可以在基金财产中列支的其他费用。

　　上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。

　　2．、费用计提方法、计提标准和支付方式

　　1）基金管理人的管理费

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0．5％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×0．5％÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　2）基金托管人的托管费

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0．1％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×0．1％÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　3）除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

　　（二）与基金销售有关的费用

　　申购、赎回费用

　　投资人在申购或赎回基金份额时，需按照本招募说明书第十条第（六）款的规定，交纳一定的申购、赎回佣金。

　　本基金申购、赎回均以份额申请，费用计算公式为：

　　申购／赎回佣金＝申购／赎回份额×佣金比率

　　本基金申购、赎回佣金由申购赎回代理券商在投资人申购、赎回确认时收取，用于市场推广费用、销售服务费用、证券交易所和登记结算机构收取的相关费用等。

　　（三）不列入基金费用的项目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。

　　（四）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。

　　（五）基金税收

　　基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

　　十四、对招募说明书更新部分的说明

　　本招募说明书依据《基金法》、《运作办法》、《销售管理办法》、《信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求，对本基金管理人于2009年7月16日刊登的《工银瑞信上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》进行了更新，主要更新的内容如下：

　　1、在“三、基金管理人”部分，根据相关公告，更新了公司主要人员的组成及部分成员的简历；

　　2、在“四、基金托管人”部分，对基金托管人基本情况及相关业务经营情况、内部控制制度等内容进行了更新；

　　3、在“五、相关服务机构”部分，根据有关公告，增加了代销机构的相关信息，更新了会计师事务所相关信息；

　　4、“六、基金的募集”部分，根据有关公告，更新了募集资金利息与募集股票权益的处理方式；更新了募集期间的资金、股票与费用；增加了基金募集结果情况；同时，删除了募集方式、募集对象、募集场所、投资人对基金份额的认购、认购费用、网上现金认购、网下现金认购及网下股票认购的内容。

　　5、在“八、基金份额折算与变更登记”部分，更新了本基金基金份额折算与变更登记；

　　6、在“九、基金份额交易”部分，更新了基金份额上市的内容；

　　7、在“十、基金份额的申购与赎回”部分，根据上交所的要求，更新了现金替代部分内容，同时更新了申赎清单；

　　8、在“十一、基金的投资”部分，增加了基金投资组合报告；

　　9、根据基金的表现，增加了“十二、基金的业绩”；

　　10、在“十六、基金费用与税收”部分，删除了认购费用等内容；

　　11、在“二十四、其他应披露事项”部分，增加本基金及基金管理人的有关公告；

　　上述内容仅为本更新招募说明书的摘要，投资人欲查询本更新招募说明书正文，可登陆工银瑞信基金管理有限公司网站ｗｗｗ．ｉｃｂｃｃｓ．ｃｏｍ．ｃｎ。

　　工银瑞信基金管理有限公司

　　二○一○年四月九日