来源：中国证券网·上海证券报
一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务
１、基金管理人的权利
（１）依法募集基金，办理基金备案手续；
（２）自《基金合同》生效之日起，依照法律法规和《基金合同》独立管理运用基金财产；
（３）根据法律法规和《基金合同》的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式，获得基金管理费，收取认购费、申购费、赎回费及其他事先核准或公告的合理费用以及法律法规规定的其他费用；
（４）根据法律法规和《基金合同》的规定销售基金份额；
（５）在《基金合同》的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行《基金合同》的情况进行必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或《基金合同》规定对基金财产、其他《基金合同》当事人的利益造成重大损失的，应及时呈报中国证监会和中国银监会，以及采取其他必要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益；
（６）根据《基金合同》的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议和有关法律法规对基金代销机构行为进行必要的监督和检查；
（７）自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构，办理基金注册登记业务，按照《基金合同》规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查，并从注册登记机构获取基金份额持有人名册；
（８）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回的申请；
（９）依据法律法规和《基金合同》的规定，制订基金收益分配方案；
（１０）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，代表基金行使因投资于其他证券所产生的权利；
（１１）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人；
（１２）依据法律法规和《基金合同》的规定，召集基金份额持有人大会；
（１３）选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有关费率；
（１４）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
（１５）在符合有关法律法规、交易所及注册登记机构相关业务规则和《基金合同》的前提下，制订和调整本基金业务规则；
（１６）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
（１７）法律法规、《基金合同》规定的其他权利。
２、基金管理人的义务
（１）依法申请并募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和注册登记事宜；
（２）办理基金备案手续；
（３）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；
（４）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；
（５）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记账，进行证券投资；
（６）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；
（７）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（８）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；
（９）依法接受基金托管人的监督；
（１０）编制季度、半年度和年度基金报告；
（１１）采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规定；
（１２）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回对价清单；
（１３）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（１４）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；
（１５）按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付投资者申购之基金份额或赎回之对价；
（１６）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同及其他相关资料；
（１７）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（１８）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
（１９）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（２０）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（２１）基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
（２２）法律法规、《基金合同》及中国证监会规定的其他义务。
３、基金托管人的权利
（１）自《基金合同》生效之日起，依据法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产；
（２）依照《基金合同》的约定获得基金托管费；
（３）监督基金管理人对本基金的投资运作；
（４）在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人；
（５）依据法律法规和《基金合同》的规定召集基金份额持有人大会；
（６）法律法规、《基金合同》规定的其他权利。
４、基金托管人的义务
（１）安全保管基金财产；
（２）设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（３）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；
（４）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得以基金财产为自己及任何第三人谋取非法利益，不得委托第三人托管基金财产；
（５）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；
（６）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（７）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
（８）按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的指令，及时办理清算、交割事宜；
（９）保守基金商业秘密。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；
（１０）根据法律法规及《基金合同》的约定，办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（１１）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告的相关内容出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（１２）保存基金份额持有人名册；
（１３）复核基金管理人计算的基金资产净值；
（１４）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（１５）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益；
（１６）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；
（１７）按照法律法规监督基金管理人的投资运作；
（１８）因过错违反《基金合同》导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而免除；
（１９）因基金管理人违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿，除法律法规另有规定外，基金托管人不承担连带责任；
（２０）法律法规、《基金合同》及中国证监会规定的其他义务。
５、基金份额持有人的权利
（１）分享基金财产收益；
（２）参与分配清算后的剩余基金财产；
（３）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（４）按照规定要求召开基金份额持有人大会；
（５）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；
（６）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（７）监督基金管理人的投资运作；
（８）对基金管理人、基金托管人、基金份额销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；
（９）法律法规、《基金合同》规定的其他权利。
６、基金份额持有人的义务
（１）遵守法律法规、《基金合同》及其他有关规定；
（２）缴纳基金认购款项和认购股票、应付申购对价和赎回对价及《基金合同》规定的费用；
（３）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（４）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
（５）不从事任何有损基金、其他基金份额持有人及其他《基金合同》当事人合法利益的活动；
（６）执行基金份额持有人大会的决议；
（７）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（８）遵守基金管理人、销售机构和注册登记机构的相关交易及业务规则；
（９）法律法规及《基金合同》规定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
１、本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人组成，基金份额持有人可委托代理人参加会议并行使表决权。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
２、鉴于本基金和本基金的联接基金（即“招商深证电子信息传媒产业（ＴＭＴ）５０交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，以下简称“联接基金”）的相关性，本基金联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金的份额出席或者委派代表出席本基金的份额持有人大会并参与表决。在计算参会份额和计票时，联接基金持有人持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为，在本基金基金份额持有人大会的权益登记日，联接基金持有本基金份额的总数乘以该持有人所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。
联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表决。
联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会的，须先遵照联接基金《基金合同》的约定召开联接基金的基金份额持有人大会，联接基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。
３、有以下情形之一时，应召开基金份额持有人大会：
（１）终止《基金合同》；
（２）转换基金运作方式；
（３）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；
（４）更换基金管理人、基金托管人；
（５）变更基金类别；
（６）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外）；
（７）变更基金份额持有人大会议事程序、表决方式和表决程序；
（８）本基金与其他基金合并；
（９）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的除外；
（１０）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（１１）单独或合计持有本基金总份额１０％以上（含１０％）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会；
（１２）对《基金合同》当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会的变更《基金合同》等其他事项；
（１３）法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。
４、有以下情形之一的，不需召开基金份额持有人大会：
（１）调低基金管理费率、基金托管费率；
（２）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（３）在法律法规和《基金合同》规定的范围内变更收费方式，或调整本基金的申购费率、调低赎回费率；
（４）因相应的法律法规、深圳证券交易所或者注册登记机构的相关业务规则发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（５）对《基金合同》的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；
（６）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
（７）基金管理人、相关证券交易所和注册登记机构在法律法规、《基金合同》规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、交易、转托管、非交易过户等业务的规则；
（８）除法律法规或《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。
５、召集方式：
（１）除法律法规或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。
（２）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集或在规定时间内未能作出书面答复，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。
（３）代表基金份额１０％以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集或在规定时间内未能作出书面答复，代表基金份额１０％以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。
基金托管人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开。
（４）代表基金份额１０％的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的或在规定时间内未能作出书面答复，代表基金份额１０％以上的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前３０日报中国证监会备案。
（５）基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
（６）基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
６、通知
召开基金份额持有人大会，召集人应当于会议召开前４０天在至少一种指定媒体上公告。基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明以下内容：
（１）会议召开的时间、地点、方式；
（２）会议拟审议的主要事项、议事程序和表决方式；
（３）代理投票授权委托书送达时间和地点；
（４）会务常设联系人姓名、电话；
（５）权益登记日；
（６）如采用通讯表决方式，还应载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容。
７、开会方式
基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席；通讯方式开会指基金份额持有人将其对表决事项的表决意见以书面形式或会议通知等相关公告中指定的其他形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式或会议通知等相关公告中指定的其他形式进行表决。会议的召开方式由召集人确定。
现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（１）亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定；
（２）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，全部有效凭证所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的５０％以上（含５０％）。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（１）召集人按《基金合同》规定公布会议通知后，在两个工作日内连续公布相关提示性公告；
（２）会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（３）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的５０％以上（含５０％）；
（４）直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意见的其他代表，同时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定；
（５）会议通知公布前已报中国证监会备案。
如果出现任何不符合上述基金份额持有人大会召开条件的情况，则对同一议题可履行再次开会程序。再次开会日期的提前通知期限为４０天，但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不应发生变化。再次开会仍然必须达到上述所有相关条件，才能视为有效。
８、议事内容与程序
（１）议事内容及提案权
ａ、议事内容限为本条前述第３款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的事项。
ｂ、基金管理人、基金托管人、代表基金份额１０％以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案，也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案，临时提案应当在大会召开日至少３５天前提交召集人。
ｃ、对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：
（ｉ）关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和《基金合同》规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。
（ｉｉ）程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。
ｄ、代表基金份额１０％以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获得基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于６个月。法律法规另有规定的除外。
ｅ、基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修改，应当最迟在基金份额持有人大会召开前３０日公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有３０日的间隔期。
（２）议事程序
ａ、现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的５０％以上（含５０％）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）等事项。
ｂ、通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人按照前述约定公布提案，在所通知的表决截止日期后２个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。
９、表决
（１）基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。
（２）基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
ａ、特别决议
对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止基金合同以特别决议通过方为有效。
ｂ、一般决议
对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的５０％以上（含５０％）通过。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。
９、计票
（１）现场开会
ａ、基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表，如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员（如果基金管理人为召集人，则监督员由基金托管人担任；如基金托管人为召集人，则监督员由基金托管人在出席会议的基金份额持有人中指定）共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举三名基金份额持有人代表担任监票人。
ｂ、监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。
ｃ、如果大会主持人对于提交的表决结果有怀疑，可以对所投票数进行重新清点；如果大会主持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对大会主持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。
ｄ、在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下，如果在计票过程中基金管理人或者基金托管人拒不配合的，则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代表共同担任监票人进行计票。
ｅ、计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影响计票的效力。
（２）通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下，计票方式可采取如下方式：
由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。但基金管理人或基金托管人应当至少提前两个工作日通知召集人。
１０、生效与公告
（１）基金份额持有人大会按照《基金法》有关法律法规规定表决通过的事项，召集人应当自通过之日起５日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。
（２）生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有法律约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定。
（３）基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后２日内，由基金份额持有人大会召集人在至少一种指定媒体上公告。
（４）如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。
１１、法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。
三、基金收益分配原则、执行方式
１、基金利润的构成
基金利润，是指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
２、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
３、基金收益分配原则
（１）每一基金份额享有同等分配权；
（２）在符合基金收益分配条件的前提下，本基金收益分配每年最多１２次，每次基金收益分配比例不低于基金收益分配基准日可供分配利润的５％。基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；若基金合同生效不满３个月，可不进行收益分配；
（３）当基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到１％以上时，可进行收益分配；
（４）本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后可能使除息后的基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
（５）本基金收益分配方式为现金分红；
（６）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
４、基金收益分配数额的确定
（１）在收益评价日，基金管理人计算基金累计报酬率和标的指数同期累计报酬率，并计算基金累计报酬率与标的指数同期累计报酬率的差额，当差额超过１％时，基金管理人可进行收益分配。
其中：收益评价日指基金管理人计算本基金累计报酬率与标的指数同期累计报酬率差额之日；
基金累计报酬率＝收益评价日基金份额净值／基金份额折算日基金份额净值－１００％；
标的指数同期累计报酬率＝收益评价日标的指数收盘值／基金份额折算日标的指数收盘值－１００％。
（２）计算截至收益分配基准日本基金的可供分配利润，并根据前述原则确定收益分配比例及收益分配数额。
５、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
６、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在权益登记日前２日于指定媒体及基金管理人网站上公告。
基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过１５个工作日。
７、基金收益分配中发生的费用
红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例
１、基金费用的种类
（１）基金管理人的管理费；
（２）基金托管人的托管费；
（３）标的指数许可使用费；
（４）《基金合同》生效以后与基金相关的信息披露费用；
（５）《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；
（６）基金上市费及年费；
（７）基金收益分配中发生的费用；
（８）基金份额持有人大会费用；
（９）基金的证券交易费用；
（１０）基金的银行汇划费用；
（１１）按照国家有关法律法规规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。
２、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
（１）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的０．５％年费率计提。管理费的计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．５％÷当年天数
Ｈ为每日应计提的基金管理费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
（２）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的０．１％的年费率计提。托管费的计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．１％÷当年天数
Ｈ为每日应计提的基金托管费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。
上述一、基金费用的种类中第３－１０项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
３、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
（１）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
（２）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
（３）《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；
（４）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
４、费用的调整
基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。
调高基金管理费率或基金托管费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率或基金托管费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。
基金管理人必须最迟于新的费率实施日前２日在至少一种指定媒体和基金管理人网站上公告。
５、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。
五、基金财产的投资方向和投资限制
１、投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
２、投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括深证ＴＭＴ５０指数的成份股及其备选成份股、一级市场新发股票（包括主板市场、中小板市场和创业板市场的股票）、债券、权证、货币市场工具以及经中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金投资于深证ＴＭＴ５０指数的成份股及其备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的９０％。
３、投资理念
随着现代信息技术的不断发展成熟，中国的ＴＭＴ产业将进入快速发展阶段，本基金通过完全复制的被动式投资，力争使基金与标的指数的跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，为投资者提供标的指数所代表市场的平均收益水平。
４、投资策略
本基金以深证ＴＭＴ５０指数为标的指数，采用完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，但在特殊情况下，本基金可以选择其他证券或证券组合对标的指数中的股票进行适当替代，这些情况包括但不限于：（１）法律法规的限制；（２）标的指数成份股流动性严重不足；（３）标的指数的成份股票长期停牌；（４）其他原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约等。
在正常情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过０．２％，年跟踪误差不超过２％。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人将采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
５、投资禁止行为与限制
（１）禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：
ａ、承销证券；
ｂ、向他人贷款或提供担保；
ｃ、从事承担无限责任的投资；
ｄ、买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；
ｅ、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券；
ｆ、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
ｇ、从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；
ｈ、当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。
对于因上述ｅ、ｆ项情形导致无法投资的标的指数成份股或备选成份股，基金管理人将在严格控制跟踪误差的前提下，将结合使用其他合理方法进行适当替代。
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。
（２）投资组合限制
本基金的投资组合将遵循以下限制：
ａ） 本基金投资于深证ＴＭＴ５０指数的成份股及其备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的９０％；
ｂ） 本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的０．５％，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的３％，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的１０％。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定；
ｃ） 本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％，本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；
ｄ） 本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
ｅ） 本基金不得违反《基金合同》关于其他投资比例的约定；
ｆ） 相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。
如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限制。
基金管理人应当自《基金合同》生效之日起３个月内使基金的投资组合比例符合《基金合同》的有关规定。由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在１０个交易日内进行调整，以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。
六、基金资产净值的计算方法和公告方式
１、基金资产净值的计算方法
（１）证券交易所上市的有价证券的估值
ａ、交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化、证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值。
ｂ、交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化、证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
ｃ、交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化、证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
ｄ、交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（２）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
ａ、送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
ｂ、首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
ｃ、首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
（３）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值。
（４）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。
（５）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
（６）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（７）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
２、基金资产净值的公告方式
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、申购赎回代理机构以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体和基金管理人网站上。
七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
１、《基金合同》的变更
（１）变更《基金合同》涉及法律法规规定或《基金合同》约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。
（２）变更《基金合同》的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并自中国证监会核准或出具无异议意见之日起生效。
（３）但如因相应的法律法规发生变动、深圳证券交易所或者注册登记机构的相关业务规则发生变动并属于《基金合同》必须遵照进行修改的情形，或者《基金合同》的修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化或对基金份额持有人利益无实质性不利影响的，以及《基金合同》约定的其他无需召开基金份额持有人大会决定的事项，可不经基金份额持有人大会决议，而经基金管理人和基金托管人同意修改后公布，并报中国证监会备案。
２、《基金合同》的终止
有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
（１）基金份额持有人大会决定终止；
（２）基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承接的；
（３）《基金合同》约定的其他情形；
（４）法律法规和和中国证监会规定的其他情形。
《基金合同》终止后，基金管理人和基金托管人有权依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》及其他有关法律法规的规定，行使请求给付报酬、从基金财产中获得补偿的权利。
３、基金财产的清算
（１）《基金合同》终止，基金管理人应当按法律法规和《基金合同》的有关规定组织清算小组对基金财产进行清算。
（２）基金财产清算小组
ａ、自《基金合同》终止事由之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
ｂ、基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
ｃ、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（３）清算程序
ａ、《基金合同》终止情形发生后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
ｂ、基金财产清算小组对基金财产进行清理和确认；
ｃ、对基金财产进行估值和变现；
ｄ、制作清算报告；
ｅ、聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；
ｆ、将清算报告报中国证监会备案并公告；
ｇ、对基金财产进行分配。
（４）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（５）基金剩余财产的分配
基金财产按下列顺序清偿：
ａ、支付清算费用；
ｂ、交纳所欠税款；
ｃ、清偿基金债务；
ｄ、按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款ａ、ｂ、ｃ项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金等，在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回。
（６）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合同》终止并报中国证监会备案后５个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
（７）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存１５年以上。
八、争议解决方式
１、《基金合同》适用中华人民共和国法律并从其解释。
２、《基金合同》的当事人之间因《基金合同》产生的或与《基金合同》有关的争议可通过友好协商解决，但若自一方书面提出协商解决争议之日起６０日内争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，按照其时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。
３、除争议所涉内容之外，《基金合同》的其他部分应当由《基金合同》当事人继续履行。
九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》存放在基金管理人和基金托管人住所，投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件，《基金合同》条款及内容应以《基金合同》正本为准。
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