华夏大盘精选证券投资基金招募说明书（更新）摘要

　　（上接B47版）

　　网址：www.e5618.com

　　客户服务电话：400-889-5618

　　（103）华宝证券有限责任公司

　　住所：上海市陆家嘴环路166号27楼

　　办公地址：上海市陆家嘴环路166号27楼

　　法定代表人：陈林

　　电话：021-50122128

　　传真：021-50122398

　　联系人： 徐方亮

　　网址：www.cnhbstock.com

　　客户服务电话：400-820-9898

　　（104）厦门证券有限公司

　　住所：厦门市莲前西路2号莲富大厦十七楼

　　办公地址：厦门市莲前西路2号莲富大厦十七楼

　　法定代表人：傅毅辉

　　电话：0592-5161642、15880287470

　　传真：0592-5161140

　　联系人：卢金文

　　网址：www.xmzq.cn

　　客户服务电话：0592-5163588

　　（105）爱建证券有限责任公司

　　住所：上海市南京西路758号23楼

　　办公地址：上海市南京西路758号20-25楼

　　法定代表人：张建华

　　电话：021-32229888

　　传真：021-62878783

　　联系人：陈敏

　　网址：www.ajzq.com

　　客户服务电话：021-63340678

　　（106）华融证券股份有限公司

　　住所：北京市西城区月坛北街26号

　　办公地址：北京市西城区月坛北街26号

　　法定代表人：丁之锁

　　电话：010-58568007

　　传真：010-58568062

　　联系人：梁宇

　　网址：www.hrsec.com.cn

　　客户服务电话：010-58568118

　　（107）天风证券有限责任公司

　　住所：湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路2号高科大厦四楼

　　办公地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路2号高科大厦四楼

　　法定代表人：余磊

　　电话：027-87618882

　　传真：027-87618863

　　联系人：翟璟

　　网址：www.tfzq.com

　　客户服务电话：028-86711410、027-87618882

　　基金管理人可根据有关法律法规规定或情况变化，选择其他符合要求的机构代理销售本基金或者减少代销机构，并及时公告。销售机构可以根据情况变化增加或者减少其销售城市、网点。

　　（二）注册登记机构

　　名称：华夏基金管理有限公司

　　住所：北京市顺义区天竺空港工业区A区

　　办公地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座12层

　　法定代表人：王东明

　　客户服务电话：400-818-6666

　　传真：010-63136700

　　联系人：张金锋

　　（三）律师事务所

　　名称：北京市天元律师事务所

　　住所：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座11层

　　办公地址：北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险大厦10层

　　法定代表人：王立华

　　联系电话：010-57763888

　　传真：010-57763777

　　联系人：杨科

　　经办律师：吴冠雄、刘艳

　　（四）会计师事务所

　　名称：安永华明会计师事务所

　　住所：北京市东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

　　办公地址：北京市东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

　　法定代表人：葛明

　　联系电话：010-58153000

　　传真：010-85188298

　　联系人：徐艳

　　经办注册会计师：徐艳、蒋燕华

　　四、基金的名称

　　本基金名称：华夏大盘精选证券投资基金。

　　五、基金的类型

　　本基金类型：契约型开放式。

　　六、基金的投资目标

　　本基金的投资目标：追求基金资产的长期增值。

　　七、基金的投资方向

　　本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券、权证、资产支持证券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

　　八、基金的投资策略

　　本基金主要采取“自下而上”的个股精选策略，根据细致的财务分析和深入的上市公司调研，精选出业绩增长前景良好且被市场相对低估的个股进行集中投资。考虑到我国股票市场的波动性，基金还将在资产配置层面辅以风险管理策略，即根据对宏观经济、政策形势和证券市场走势的综合分析，监控基金资产在股票、债券和现金上的配置比例，以避免市场系统性风险，保证基金所承担的风险水平合理。

　　（一）资产配置策略

　　本基金主要投资于股票，股票资产比例范围为40%~95%。为了满足投资者的赎回要求，基金保留的现金以及投资于到期日在1年以内的国债、政策性金融债、债券回购、中央银行票据等短期金融工具的资产比例不低于5%。根据股票、债券等资产类别的配置计划，为提高投资效率或避险，基金可投资于权证，权证投资比例范围为0%～3%。本基金其余资产可投资于债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，如法律法规或监管部门对债券投资比例有相关规定的，则从其规定。

　　本基金在基金合同生效后三个月内达到上述规定的投资比例。

　　（二）个股精选策略

　　1、构建备选股票池

　　本基金备选股票池主要包括大盘股，对大盘股的投资将占基金股票资产的80%以上。除此之外，基金还可以部分投资于其他具有高成长潜力的股票，这部分股票由研究员提交投资建议报告，经基金经理和投资决策委员会审议后确定。

　　2、进行财务指标分析

　　主要分析公司的成本收入、现金流、资产负债结构等指标，并与同行业内的其他公司进行对比，从中挑选出指标值较优或可能存在问题的公司，以此确定实地调研的优先顺序和关注重点。

　　3、进行上市公司调研

　　实地调研重点考察公司的财务报表信息是否真实可靠，并对公司的核心竞争能力、内部管理和外部经营环境进行全面考察，从而形成对公司经营风险和业绩成长性的评估。

　　4、评估个股价值并进行排序

　　根据实地调研的考察结果，对上市公司的公开财务数据进行风险调整和成长性调整，并计算调整后的P/E、P/B、P/S、P/C、ROE、PEG等指标。由于公司经营状况和市场环境在不断发生变化，基金将实时跟踪上市公司风险因素和成长性因素的变动，对上述几个指标进行动态调整。然后，基金将根据一段时间内整个证券市场的风险特征以及不同公司的行业特征，对上述估值指标设置不同的权重，并根据综合考察后的个股估值情况进行排序。

　　5、确定投资组合

　　本基金采取相对集中的投资策略，基金股票组合的持股个数一般不超过100只（新股申购不计算在内）。在上述排序过程之后，排名前100位的个股将进入基金的股票投资组合，其中排名越靠前的个股投资比重越高。

　　在未来基金规模扩大或是上市公司数量大幅扩张，导致持股个数限制严重影响基金的投资操作和收益能力时，本基金可在不改变集中持股策略的前提下适当调整组合持股个数，并及时公告。

　　（三）债券投资策略

　　本基金债券投资的主要目标是在保持基金流动性的基础上，提高基金收益水平，并分散股票投资风险。本基金可投资于国债、金融债和企业债（包括可转债）。具有以下一项或多项特征的债券，将是本基金债券投资重点关注的对象：1、有较好流动性的债券；2、在信用质量和剩余期限类似的条件下，到期收益率较高的债券；3、风险水平合理、有较好下行保护的债券；4、在同等条件下信用质量较好的债券。

　　此外，基金还将积极参与风险低且可控的新股申购、债券回购等投资，以增加收益。基金管理人在确保与基金投资目标相一致的前提下，可本着谨慎和风险可控的原则，为取得与承担风险相称的收益，投资于权证。

　　九、基金的业绩比较基准

　　本基金股票投资的业绩比较基准为富时中国A200指数。未来，如所用基准指数不再符合本基金的投资风格和投资策略，或有更合适的大盘股指数推出，基金管理人可与基金托管人协商一致后，确定采用其他基准指数并及时公告。

　　另外，本基金将遵守法律法规和监管部门对债券投资比例的相关规定。为此，基金采用富时中国国债指数作为债券投资的业绩比较基准，并根据基金的资产配置范围，将整体业绩比较基准设定为“富时中国A200指数×80%+富时中国国债指数×20%”。未来，在更合适的债券指数推出、法律法规或监管部门调整投资比例限制的相关规定等情况下，基金管理人可与基金托管人协商一致后，确定采用其他债券指数或变更整体业绩比较基准的构成并公告。

　　十、基金的风险收益特征

　　本基金在证券投资基金中属于中等风险的品种，其长期平均的预期收益和风险高于债券基金和混合基金，低于成长型股票基金。

　　十一、基金投资组合报告

　　基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　基金托管人中国银行根据本基金合同规定，于2012年1月18日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本投资组合报告所载数据截至2011年12月31日，本报告中所列财务数据未经审计。

　　（一）报告期末基金资产组合情况

　　金额单位：人民币元

　　序号

　　项目

　　金额

　　占基金总资产的比例（%）

　　1

　　权益投资

　　5,442,089,535.76

　　85.78

　　其中：股票

　　5,442,089,535.76

　　85.78

　　2

　　固定收益投资

　　410,815,000.00

　　6.48

　　其中：债券

　　410,815,000.00

　　6.48

　　资产支持证券

　　-

　　-

　　3

　　金融衍生品投资

　　-

　　-

　　4

　　买入返售金融资产

　　-

　　-

　　其中：买断式回购的买入返售金融资产

　　-

　　-

　　5

　　银行存款和结算备付金合计

　　467,725,834.45

　　7.37

　　6

　　其他各项资产

　　23,742,866.38

　　0.37

　　7

　　合计

　　6,344,373,236.59

　　100.00

　　（二）报告期末按行业分类的股票投资组合

　　金额单位：人民币元

　　代码

　　行业类别

　　公允价值

　　占基金资产净值比例（％）

　　A

　　农、林、牧、渔业

　　124,477,429.44

　　1.98

　　B

　　采掘业

　　166,912,359.08

　　2.65

　　C

　　制造业

　　1,352,709,814.41

　　21.51

　　C0

　　食品、饮料

　　16,903,042.00

　　0.27

　　C1

　　纺织、服装、皮毛

　　77,268,791.38

　　1.23

　　C2

　　木材、家具

　　-

　　-

　　C3

　　造纸、印刷

　　15,149,909.10

　　0.24

　　C4

　　石油、化学、塑胶、塑料

　　289,729,474.86

　　4.61

　　C5

　　电子

　　116,566,793.36

　　1.85

　　C6

　　金属、非金属

　　71,817,999.37

　　1.14

　　C7

　　机械、设备、仪表

　　446,161,740.42

　　7.09

　　C8

　　医药、生物制品

　　92,546,583.84

　　1.47

　　C99

　　其他制造业

　　226,565,480.08

　　3.60

　　D

　　电力、煤气及水的生产和供应业

　　68,144,422.36

　　1.08

　　E

　　建筑业

　　419,147,098.20

　　6.67

　　F

　　交通运输、仓储业

　　432,753,913.68

　　6.88

　　G

　　信息技术业

　　603,644,546.52

　　9.60

　　H

　　批发和零售贸易

　　94,399,952.30

　　1.50

　　I

　　金融、保险业

　　421,083,353.64

　　6.70

　　J

　　房地产业

　　1,085,627,156.41

　　17.26

　　K

　　社会服务业

　　327,290,443.28

　　5.20

　　L

　　传播与文化产业

　　244,584,912.91

　　3.89

　　M

　　综合类

　　101,314,133.53

　　1.61

　　合计

　　5,442,089,535.76

　　86.54

　　（三）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位：人民币元

　　序号

　　股票代码

　　股票名称

　　数量（股）

　　公允价值

　　占基金资产净值比例（％）

　　1

　　600256

　　广汇股份

　　28,780,027

　　592,292,955.66

　　9.42

　　2

　　601006

　　大秦铁路

　　58,009,908

　　432,753,913.68

　　6.88

　　3

　　600050

　　中国联通

　　69,999,999

　　366,799,994.76

　　5.83

　　4

　　601166

　　兴业银行

　　28,003,761

　　350,607,087.72

　　5.58

　　5

　　600068

　　葛 洲 坝

　　42,006,766

　　323,452,098.20

　　5.14

　　6

　　600086

　　东方金钰

　　16,206,748

　　210,525,656.52

　　3.35

　　7

　　600831

　　广电网络

　　20,009,692

　　199,896,823.08

　　3.18

　　8

　　600316

　　洪都航空

　　8,999,937

　　149,848,951.05

　　2.38

　　9

　　600028

　　中国石化

　　17,816,483

　　127,922,347.94

　　2.03

　　10

　　300004

　　南风股份

　　4,205,342

　　103,199,092.68

　　1.64

　　（四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合

　　金额单位：人民币元

　　序号

　　债券品种

　　公允价值

　　占基金资产净值

　　比例（％）

　　1

　　国家债券

　　390,713,000.00

　　6.21

　　2

　　央行票据

　　-

　　-

　　3

　　金融债券

　　-

　　-

　　其中：政策性金融债

　　-

　　-

　　4

　　企业债券

　　-

　　-

　　5

　　企业短期融资券

　　-

　　-

　　6

　　中期票据

　　-

　　-

　　7

　　可转债

　　20,102,000.00

　　0.32

　　8

　　其他

　　-

　　-

　　9

　　合计

　　410,815,000.00

　　6.53

　　（五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

　　金额单位：人民币元

　　序号

　　债券代码

　　债券名称

　　数量（张）

　　公允价值

　　占基金资产净值比例（％）

　　1

　　019111

　　11国债11

　　1,300,000

　　132,587,000.00

　　2.11

　　2

　　019915

　　09国债15

　　1,000,000

　　99,570,000.00

　　1.58

　　3

　　020048

　　11贴债03

　　1,000,000

　　98,250,000.00

　　1.56

　　4

　　019118

　　11国债18

　　600,000

　　60,306,000.00

　　0.96

　　5

　　110015

　　石化转债

　　200,000

　　20,102,000.00

　　0.32

　　（六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　　（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　　本基金本报告期末未持有权证。

　　（八）投资组合报告附注

　　1、报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　　2、基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

　　3、期末其他各项资产构成

　　单位：人民币元

　　序号

　　名称

　　金额

　　1

　　存出保证金

　　1,868,045.46

　　2

　　应收证券清算款

　　15,598,863.55

　　3

　　应收股利

　　-

　　4

　　应收利息

　　6,275,957.37

　　5

　　应收申购款

　　-

　　6

　　其他应收款

　　-

　　7

　　待摊费用

　　-

　　8

　　其他

　　-

　　9

　　合计

　　23,742,866.38

　　4、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　金额单位：人民币元

　　序号

　　债券代码

　　债券名称

　　公允价值

　　占基金资产净值

　　比例（％）

　　1

　　110015

　　石化转债

　　20,102,000.00

　　0.32

　　5、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　金额单位：人民币元

　　序号

　　股票代码

　　股票名称

　　流通受限部分的公允价值

　　占基金资产净值比例（％）

　　流通受限情况说明

　　1

　　600256

　　广汇股份

　　51,027,801.30

　　0.81

　　非公开发行流通受限

　　6、投资组合报告附注的其他文字描述部分

　　由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

　　十二、基金的业绩

　　基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　　阶段

　　净值增长率①

　　净值增长率标准差②

　　业绩比较基准收益率③

　　业绩比较基准收益率标准差④

　　①－③

　　②－④

　　2004年8月11日至

　　2004年12月31日

　　0.30％

　　0.48％

　　-8.47％

　　1.32%

　　8.77%

　　-0.84%

　　2005年1月1日至

　　2005年12月31日

　　-0.20%

　　0.89%

　　-5.33%

　　1.03%

　　5.13%

　　-0.14%

　　2006年1月1日至

　　2006年12月31日

　　154.49%

　　1.38%

　　92.14%

　　1.11%

　　62.35%

　　0.27%

　　2007年1月1日至

　　2007年12月31日

　　226.24%

　　1.95%

　　106.61%

　　1.83%

　　119.63%

　　0.12%

　　2008年1月1日至

　　2008年12月31日

　　-34.88%

　　2.08%

　　-56.18%

　　2.40%

　　21.30%

　　-0.32%

　　2009年1月1日至

　　2009年12月31日

　　116.19%

　　1.71%

　　68.20%

　　1.63%

　　47.99%

　　0.08%

　　2010年1月1日至

　　2010年12月31日

　　24.24%

　　1.36%

　　-9.90%

　　1.24%

　　34.14%

　　0.12%

　　2011年1月1日至

　　2011年12月31日

　　-17.10%

　　1.29%

　　-18.65%

　　1.03%

　　1.55%

　　0.26%

　　十三、费用概览

　　（一）与基金运作有关的费用

　　1、与基金运作有关的费用种类

　　（1）基金管理人的管理费；

　　（2）基金托管人的托管费；

　　（3）证券交易费用；

　　（4）基金份额持有人大会费用；

　　（5）基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费和信息披露费用；

　　（6）其他按照国家有关规定可以列入的费用。

　　2、与基金运作有关费用的计提方法、计提标准和支付方式

　　（1）基金管理人的管理费

　　基金管理人的基金管理费按基金资产净值的1.5%年费率计提。

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×1.5%÷当年天数

　　H为每日应计提的基金管理费

　　E为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　（2）基金托管人的托管费

　　基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.25%年费率计提。

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下：

　　H=E×0.25%÷当年天数

　　H为每日应计提的基金托管费

　　E为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　（3）本条第（一）条第1款第（3）至第（6）项费用由基金托管人根据有关法规及相关合同等的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。

　　3、不列入基金费用的项目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关事项发生的费用等不列入基金费用。

　　4、基金管理费和基金托管费的调整

　　基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商酌情调低基金管理费率、基金托管费率，无须召开基金份额持有人大会。

　　（二）与基金销售有关的费用

　　1、申购费与赎回费

　　（1）申购费

　　①投资者可选择在申购本基金或赎回本基金时交纳申购费。投资者选择在申购时交纳的称为前端申购费，投资者选择在赎回时交纳的称为后端申购费。

　　②投资者选择交纳前端申购费时，按申购金额采用比例费率。投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。具体费率如下：

　　申购金额

　　前端申购费率

　　100万以下

　　1.5%

　　100万以上（含100万）—500万

　　1.2%

　　500万以上（含500万）

　　1.0％

　　③投资者选择交纳后端申购费时，费率按持有时间递减，具体费率如下：

　　持有期

　　后端申购费率

　　1年以内

　　1.8%

　　满1年不满2年

　　1.5%

　　满2年不满3年

　　1.2%

　　满3年不满4年

　　1.0%

　　满4年不满8年

　　0.5%

　　满8年以后

　　0

　　④本基金申购费由基金管理人支配使用，不列入基金财产。

　　（2）赎回费

　　本基金赎回费由赎回人承担，在投资者赎回基金份额时收取。赎回费率为0.5%。其中，须依法扣除所收取赎回费总额的25%归入基金资产，其余用于支付注册登记费、销售手续费等各项费用。

　　（3）基金管理人可以调整申购费率、赎回费率或收费方式，最新的申购费率、赎回费率和收费方式在招募说明书中列示。如调整费率或收费方式，基金管理人最迟将于新的费率或收费方式开始实施前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

　　（4）基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式(如网上交易)等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。

　　2、申购份额与赎回金额的计算方法

　　（1）申购份额的计算

　　如果投资者选择交纳前端申购费，则申购份额的计算方法如下：

　　净申购金额=申购金额/（1+前端申购费率）

　　前端申购费用=申购金额－净申购金额

　　申购份额=净申购金额/ T日基金份额净值

　　净申购金额及申购份额的计算结果以四舍五入的方法保留小数点后两位。

　　如果投资者选择交纳后端申购费，则申购份额的计算方法如下：

　　申购份额=申购金额/T日基金份额净值

　　申购份额以四舍五入的方法保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金资产承担，产生的收益归基金资产所有。

　　例一：假定T日的基金份额净值为1.200元，三笔申购金额分别为1,000元、100万元和500万元，如果投资者选择交纳前端申购费，各笔申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：

　　申购1

　　申购2

　　申购3

　　申购金额（元，A）

　　1,000.00

　　1,000,000.00

　　5,000,000.00

　　适用前端申购费率（B）

　　1.5%

　　1.2%

　　1.0%

　　净申购金额(C=A/（1+B）)

　　985.22

　　988,142.29

　　4,950,495.05

　　前端申购费(D=A-C)

　　14.78

　　11,857.71

　　49,504.95

　　申购份额(E=C/1.200)

　　821.02

　　823,451.91

　　4,125,412.54

　　如果该投资者选择交纳后端申购费，各笔申购获得的基金份额计算如下：

　　申购1

　　申购2

　　申购3

　　申购金额（元，A）

　　1,000.00

　　1,000,000.00

　　5,000,000.00

　　申购份额（E=A/1.200）

　　833.33

　　833,333.33

　　4,166,666.67

　　(2)赎回金额的计算

　　如果投资者在认购/申购时选择交纳前端认购/申购费，则赎回金额的计算方法如下：

　　赎回总金额＝赎回份额×T日基金份额净值

　　赎回费用＝赎回总金额×赎回费率

　　赎回金额=赎回总金额-赎回费用

　　如果投资者在认购时选择交纳后端认购费，则赎回金额的计算方法如下：

　　赎回总金额＝赎回份额×T日基金份额净值

　　赎回费用＝赎回总金额×赎回费率

　　后端认购费用＝赎回份额×基金份额面值×后端认购费率/（1＋后端认购费率）

　　（后端认购费用的计算以四舍五入的方法保留小数点后两位）

　　赎回金额=赎回总金额-赎回费用-后端认购费用

　　其中，基金份额面值为1.00元。

　　如果投资者在申购时选择交纳后端申购费，则赎回金额的计算方法如下：

　　赎回总金额＝赎回份额×T日基金份额净值

　　赎回费用＝赎回总金额×赎回费率

　　后端申购费用＝赎回份额×申购日基金份额净值×后端申购费率/（1＋后端申购费率）

　　（后端申购费用的计算以四舍五入的方法保留小数点后两位）

　　赎回金额=赎回总金额-赎回费用-后端申购费用

　　例二：假定某投资者在T日赎回10,000份，该日基金份额净值为1.250元，其在认购/申购时已交纳前端认购/申购费，则其获得的赎回金额计算如下：

　　赎回总金额=10,000.00×1.250=12,500.00元

　　赎回费用=12,500.00×0.5%=62.50元

　　赎回金额=12,500.00-62.50=12,437.50元

　　例三：假定某投资者在设立募集期内认购本基金份额时选择交纳后端认购费，并分别在半年后、一年半后和两年半后赎回10,000份，赎回当日的基金份额净值分别为1.025、1.080和1.140元，各笔赎回扣除的赎回费用、后端认购费用和获得的赎回金额计算如下：

　　赎回1

　　赎回2

　　赎回3

　　赎回份额（A）

　　10,000

　　10,000

　　10,000

　　基金份额面值（B）

　　1.000

　　1.000

　　1.000

　　赎回日基金份额净值（C）

　　1.025

　　1.080

　　1.140

　　赎回总金额（D=A×C）

　　10,250.00

　　10,800.00

　　11,400.00

　　赎回费用（E=D×0.5%）

　　51.25

　　54.00

　　57.00

　　适用后端认购费率（F）

　　1.2%

　　0.9%

　　0.7%

　　后端认购费（G=A×B×F/（1+F））

　　118.58

　　89.20

　　69.51

　　赎回金额（H=D-E-G）

　　10,080.17

　　10,656.80

　　11,273.49

　　例四：假定某投资人申购本基金份额当日的基金份额净值为1.200元，该投资人选择交纳后端申购费，并分别在半年后、一年半后和两年半后赎回10,000份，赎回当日的基金份额净值分别为1.230、1.300和1.360元，各笔赎回扣除的赎回费用、后端申购费用和获得的赎回金额计算如下：

　　赎回1

　　赎回2

　　赎回3

　　赎回份额（A）

　　10,000

　　10,000

　　10,000

　　申购日基金份额净值（B）

　　1.200

　　1.200

　　1.200

　　赎回日基金份额净值（C）

　　1.230

　　1.300

　　1.360

　　赎回总金额（D=A×C）

　　12,300

　　13,000

　　13,600

　　赎回费用（E=D×0.5%）

　　61.50

　　65.00

　　68.00

　　适用后端申购费率（F）

　　1.80%

　　1.50%

　　1.20%

　　后端申购费（G=A×B×F/（1+F））

　　212.18

　　177.34

　　142.29

　　赎回金额（H=D-E-G）

　　12,026.32

　　12,757.66

　　13,389.71

　　（3）T日基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。

　　3、基金转换费用

　　（1）基金转换费：无。

　　（2）转出基金费用：按转出基金赎回时应收的赎回费收取，如该部分基金采用后端收费模式购买，除收取赎回费外，还需收取赎回时应收的后端申购费。转换金额指扣除赎回费与后端申购费（若有）后的余额。

　　（3）转入基金费用：转入基金申购费用根据适用的转换情形收取，详细如下：

　　①从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金和转入基金的申购费率均适用比例费率。

　　费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申购费率最高档，最低为0。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例一。

　　②从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用比例费率，转入基金申购费率适用固定费用。

　　费用收取方式：如果转入基金的前端申购费率最高档比转出基金的前端申购费率最高档高，则收取的申购费用为转入基金适用的固定费用；反之，收取的申购费用为0。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例二。

　　③从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他后端收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用比例费率。

　　费用收取方式：前端收费基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例三。

　　④从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他不收取申购费用的基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额，且转出基金申购费率适用比例费率。

　　费用收取方式：不收取申购费用。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例四。

　　⑤从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用固定费用，转入基金申购费率适用比例费率。

　　费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申购费率最高档，最低为0。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例五。

　　⑥从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金和转入基金的申购费率均适用固定费用。

　　费用收取方式：收取的申购费用＝转入基金申购费用－转出基金申购费用，最低为0。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例六。

　　⑦从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他后端收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用固定费用。

　　费用收取方式：前端收费基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例七。

　　⑧从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他不收取申购费用的基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额，且转出基金申购费率适用固定费用。

　　费用收取方式：不收取申购费用。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例八。

　　⑨从后端收费基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用比例费率。

　　费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申购费率最高档，最低为0。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例九。

　　⑩从后端收费基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用固定费用。

　　费用收取方式：如果转入基金的前端申购费率最高档比转出基金的前端申购费率最高档高，则收取的申购费用为转入基金适用的固定费用；反之，收取的申购费用为0。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例十。

　　从后端收费基金转出，转入其他后端收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额。

　　费用收取方式：后端收费基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例十一。

　　从后端收费基金转出，转入其他不收取申购费用的基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额。

　　费用收取方式：不收取申购费用。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例十二。

　　从不收取申购费用的基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用比例费率。

　　费用收取方式：收取的申购费率=转入基金的申购费率－转出基金的销售服务费率×转出基金的持有时间（单位为年），最低为0。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例十三。

　　从不收取申购费用基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用固定费用。

　　费用收取方式：收取的申购费用=固定费用－转换金额×转出基金的销售服务费率×转出基金的持有时间（单位为年），最低为0。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例十四。

　　从不收取申购费用的基金转出，转入其他后端收费基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额。

　　费用收取方式：不收取申购费用的基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例十五。

　　从不收取申购费用的基金转出，转入其他不收取申购费用的基金

　　情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额。

　　费用收取方式：不收取申购费用。

　　业务举例：详见“（5）业务举例”中例十六。

　　对于多笔不收取申购费用的基金份额转出情况的补充说明

　　上述为处理申（认）购时间不同的多笔基金份额转出的情况，对转出不收取申购费用的基金的持有时间规定如下：

　　（i）对于华夏债券（C类）、华夏现金增利货币、中信现金优势货币，每当有基金新增份额时，均调整持有时间，计算方法如下：

　　调整后的持有时间=原持有时间×原份额/（原份额+新增份额）

　　（ii）对于中信稳定双利债券、华夏希望债券（C类）、华夏亚债中国指数（C类），其持有时间为本次转出委托中多笔份额的加权平均持有时间。

　　（4）上述费用另有优惠的，从其规定。

　　基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调整基金转换的有关业务规则。

　　（5）业务举例

　　例一：假定投资者在T日转出1,000份甲基金基金份额（前端收费模式），该日甲基金基金份额净值为1.200元。甲基金前端申购费率最高档为1.5%，赎回费率为0.5%。

　　①若T日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的前端申购费率最高档为2.0%，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,200.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　6.00

　　转换金额（F=C-E）

　　1,194.00

　　转入时收取申购费率（G）

　　2.0%-1.5%=0.5%

　　净转入金额（H=F/(1+G)）

　　1,188.06

　　转入基金费用（I=F-H）

　　5.94

　　转入基金T日基金份额净值（J）

　　1.300

　　转入基金份额（K=H/J）

　　913.89

　　②若T日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的前端申购费率最高档为1.2%，该日丙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,200.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　6.00

　　转换金额（F=C-E）

　　1,194.00

　　转入时收取申购费率（G）

　　0.00%

　　净转入金额（H=F/(1+G)）

　　1,194.00

　　转入基金费用（I=F-H）

　　0.00

　　转入基金T日基金份额净值（J）

　　1.300

　　转入基金份额（K=H/J）

　　918.46

　　例二：假定投资者在T日转出10,000,000份甲基金基金份额（前端收费模式），甲基金申购费率适用比例费率，该日甲基金基金份额净值为1.200元。甲基金前端申购费率最高档为1.5%，赎回费率为0.5%。

　　①若T日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的申购费用为1,000元，乙基金前端申购费率最高档为2.0%，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　60,000.00

　　转换金额（F=C-E）

　　11,940,000.00

　　转入基金费用（G）

　　1,000.00

　　净转入金额（H=F-G）

　　11,939,000.00

　　转入基金T日基金份额净值（I）

　　1.300

　　转入基金份额（J=H/I）

　　9,183,846.15

　　②若T日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的申购费用为1,000元，丙基金前端申购费率最高档为1.2%，该日丙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　60,000.00

　　转换金额（F=C-E）

　　11,940,000.00

　　转入基金费用（G）

　　0.00

　　净转入金额（H=F-G）

　　11,940,000.00

　　转入基金T日基金份额净值（I）

　　1.300

　　转入基金份额（J=H/I）

　　9,184,615.38

　　例三：假定投资者在2010年3月15日成功提交了基金转换申请，转出持有的前端收费基金甲1,000份，转入后端收费基金乙，该日甲、乙基金基金份额净值分别为1.200、1.500元。2010年3月16日这笔转换确认成功。甲基金适用赎回费率为0.5%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,200.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　6.00

　　转换金额（F=C-E）

　　1,194.00

　　转入基金费用（G）

　　0.00

　　净转入金额（H=F-G）

　　1,194.00

　　转入基金T日基金份额净值（I）

　　1.500

　　转入基金份额（J=H/I）

　　796.00

　　若投资者在2011年1月1日赎回乙基金，则赎回时乙基金持有期在1年之内，适用后端申购费率为1.2%，且乙基金不收取赎回费，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则赎回金额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　赎回份额（K）

　　796.00

　　赎回日基金份额净值（L）

　　1.300

　　赎回总金额（M=K*L）

　　1,034.80

　　赎回费用（N）

　　0.00

　　适用后端申购费率（O）

　　1.2%

　　后端申购费（P=K*I*O/(1+O)）

　　14.16

　　赎回金额（Q=M-N-P）

　　1,020.64

　　例四：假定投资者在T日转出前端收费基金甲1,000份，转入不收取申购费用基金乙。T日甲、乙基金基金份额净值分别为1.300、1.500元。甲基金赎回费率为0.5%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.300

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,300.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用(E=C*D)

　　6.50

　　转换金额（F=C-E）

　　1,293.50

　　转入基金费用（G）

　　0.00

　　净转入金额（H=F-G）

　　1,293.50

　　转入基金T日基金份额净值（I）

　　1.500

　　转入基金份额（J=H/I）

　　862.33

　　例五：假定投资者在T日转出10,000,000份甲基金基金份额（前端收费模式），甲基金申购费率适用固定费用，该日甲基金基金份额净值为1.200元。甲基金前端申购费率最高档为1.2%，赎回费率为0.5%。

　　①若T日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金申购费率适用比例费率，乙基金前端申购费率最高档为1.5%，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　60,000.00

　　转换金额（F=C-E）

　　11,940,000.00

　　转入时收取申购费率（G）

　　1.5%-1.2%=0.3%

　　净转入金额（H=F/(1+G)）

　　11,904,287.14

　　转入基金费用（I=F-H）

　　35,712.86

　　转入基金T日基金份额净值（J）

　　1.300

　　转入基金份额（K=H/J）

　　9,157,143.95

　　②若T日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金申购费率适用比例费率，丙基金前端申购费率最高档为1.0%，该日丙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　60,000.00

　　转换金额（F=C-E）

　　11,940,000.00

　　转入时收取申购费率（G）

　　0.00%

　　净转入金额（H=F/(1+G)）

　　11,940,000.00

　　转入基金费用（I=F-H）

　　0.00

　　转入基金T日基金份额净值（J）

　　1.300

　　转入基金份额（K=H/J）

　　9,184,615.38

　　例六：假定投资者在T日转出10,000,000份甲基金基金份额（前端收费模式），该日甲基金基金份额净值为1.200元。甲基金赎回费率为0.5%。

　　①若T日转入乙基金（前端收费模式），甲基金适用的申购费用为500元，乙基金适用的申购费用为1,000元，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　60,000.00

　　转换金额（F=C-E）

　　11,940,000.00

　　转入基金费用（G）

　　1,000-500=500.00

　　净转入金额（H=F-G）

　　11,939,500.00

　　转入基金T日基金份额净值（I）

　　1.300

　　转入基金份额（J=H/I）

　　9,184,230.77

　　②若T日转入丙基金（前端收费模式），甲基金适用的申购费用为1,000元，丙基金适用的申购费用为500元，该日丙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　60,000.00

　　转换金额（F=C-E）

　　11,940,000.00

　　转入基金费用（G）

　　0.00

　　净转入金额（H=F-G）

　　11,940,000.00

　　转入基金T日基金份额净值（I）

　　1.300

　　转入基金份额（J=H/I）

　　9,184,615.38

　　例七：假定投资者在2010年3月15日成功提交了基金转换申请，转出持有的前端收费基金甲10,000,000份，转入后端收费基金乙，甲基金申购费率适用固定费用，该日甲、乙基金基金份额净值分别为1.200、1.500元。2010年3月16日这笔转换确认成功。甲基金适用赎回费率为0.5%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　60,000.00

　　转换金额（F=C-E）

　　11,940,000.00

　　转入基金费用（G）

　　0.00

　　净转入金额（H=F-G）

　　11,940,000.00

　　转入基金T日基金份额净值（I）

　　1.500

　　转入基金份额（J=H/I）

　　7,960,000.00

　　若投资者在2011年1月1日赎回乙基金，则赎回时乙基金持有期在1年之内，适用后端申购费率为1.2%，且乙基金不收取赎回费，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则赎回金额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　赎回份额（K）

　　7,960,000.00

　　赎回日基金份额净值（L）

　　1.300

　　赎回总金额（M=K*L）

　　10,348,000.00

　　赎回费用（N）

　　0.00

　　适用后端申购费率（O）

　　1.2%

　　后端申购费（P=K*I*O/(1+O)）

　　141,581.03

　　赎回金额（Q=M-N-P）

　　10,206,418.97

　　例八：假定投资者在T日转出前端收费基金甲10,000,000份，转入不收取申购费用基金乙，甲基金申购费率适用固定费用。T日甲、乙基金基金份额净值分别为1.300、1.500元。甲基金赎回费率为0.5%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.300

　　转出总金额（C=A*B）

　　13,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　转出基金费用(E=C*D)

　　65,000.00

　　转换金额（F=C-E）

　　12,935,000.00

　　转入基金费用（G）

　　0.00

　　净转入金额（H=F-G）

　　12,935,000.00

　　转入基金T日基金份额净值（I）

　　1.500

　　转入基金份额（J=H/I）

　　8,623,333.33

　　例九：假定投资者在T日转出1,000份持有期为半年的甲基金基金份额（后端收费模式），转出时适用甲基金后端申购费率为1.8%，该日甲基金基金份额净值为1.200元。甲基金前端申购费率最高档为1.5%，赎回费率为0.5%。申购日甲基金基金份额净值为1.100元。

　　①若T日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的前端申购费率最高档为2.0%，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,200.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　赎回费（E=C*D）

　　6.00

　　申购日转出基金基金份额净值（F）

　　1.100

　　适用后端申购费率（G）

　　1.8%

　　后端申购费（H=A×F×G/（1+G））

　　19.45

　　转出基金费用（I=E+H）

　　25.45

　　转换金额（J=C-I）

　　1,174.55

　　转入时收取申购费率（K）

　　2.0%-1.5%=0.5%

　　净转入金额（L=J/(1+K)）

　　1,168.71

　　转入基金费用（M=J-L）

　　5.84

　　转入基金T日基金份额净值（N）

　　1.300

　　转入基金份额（O=L/N）

　　899.01

　　②若T日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的前端申购费率最高档为1.2%，该日丙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,200.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　赎回费（E=C*D）

　　6.00

　　申购日转出基金基金份额净值（F）

　　1.100

　　适用后端申购费率（G）

　　1.8%

　　后端申购费（H=A×F×G/（1+G））

　　19.45

　　转出基金费用（I=E+H）

　　25.45

　　转换金额（J=C-I）

　　1,174.55

　　转入时收取申购费率（K）

　　0.00%

　　净转入金额（L=J/(1+K)）

　　1,174.55

　　转入基金费用（M=J-L）

　　0.00

　　转入基金T日基金份额净值（N）

　　1.300

　　转入基金份额（O=L/N）

　　903.50

　　例十：假定投资者在T日转出10,000,000份持有期为半年的甲基金基金份额（后端收费模式），转出时适用甲基金后端申购费率为1.8%，该日甲基金基金份额净值为1.200元。甲基金前端申购费率最高档为1.5%，赎回费率为0.5%。申购日甲基金基金份额净值为1.100元。

　　①若T日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的申购费用为1,000元，乙基金前端申购费率最高档为2.0%，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　赎回费（E=C*D）

　　60,000.00

　　申购日转出基金基金份额净值（F）

　　1.100

　　适用后端申购费率（G）

　　1.8%

　　后端申购费（H=A×F×G/（1+G））

　　194,499.02

　　转出基金费用（I=E+H）

　　254,499.02

　　转换金额（J=C-I）

　　11,745,500.98

　　转入基金费用（K）

　　1,000.00

　　净转入金额（L=J-K）

　　11,744,500.98

　　转入基金T日基金份额净值（M）

　　1.300

　　转入基金份额（N=L/M）

　　9,034,231.52

　　②若T日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的申购费用为1,000元，丙基金前端申购费率最高档为1.2%，该日丙基金基金份额净值为1.300元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　赎回费（E=C*D）

　　60,000.00

　　申购日转出基金基金份额净值（F）

　　1.100

　　适用后端申购费率（G）

　　1.8%

　　后端申购费（H=A×F×G/（1+G））

　　194,499.02

　　转出基金费用（I=E+H）

　　254,499.02

　　转换金额（J=C-I）

　　11,745,500.98

　　转入基金费用（K）

　　0.00

　　净转入金额（L=J-K）

　　11,745,500.98

　　转入基金T日基金份额净值（M）

　　1.300

　　转入基金份额（N=L/M）

　　9,035,000.75

　　例十一：假定投资者在2010年3月15日成功提交了基金转换申请，转出持有期为3年的后端收费基金甲1,000份，转入后端收费基金乙，转出时适用甲基金后端申购费率为1.0%，该日甲、乙基金基金份额净值分别为1.300、1.500元。2010年3月16日这笔转换确认成功。申购当日甲基金基金份额净值为1.100元，适用赎回费率为0.5%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.300

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,300.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　赎回费（E=C*D）

　　6.50

　　申购日转出基金基金份额净值（F）

　　1.100

　　适用后端申购费率（G）

　　1.0%

　　后端申购费（H=A×F×G/（1+G））

　　10.89

　　转出基金费用（I=E+H）

　　17.39

　　转换金额（J=C-I）

　　1,282.61

　　转入基金费用（K）

　　0.00

　　净转入金额（L=J-K）

　　1,282.61

　　转入基金T日基金份额净值（M）

　　1.500

　　转入基金份额（N=L/M）

　　855.07

　　若投资者在2012年9月15日赎回乙基金，则赎回时乙基金持有期为2年半，适用后端申购费率为1.2%,且乙基金赎回费率为0.5%，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则赎回金额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　赎回份额（O）

　　855.07

　　赎回日基金份额净值（P）

　　1.300

　　赎回总金额（Q=O*P）

　　1,111.59

　　赎回费率（R）

　　0.5%

　　赎回费（S=Q*R）

　　5.56

　　适用后端申购费率（T）

　　1.2%

　　后端申购费（U=O*M*T/(1+T)）

　　15.21

　　赎回金额（V=Q-S-U）

　　1,090.82

　　例十二：假定投资者在T日转出持有期为3年的后端收费基金甲1,000份，转入不收取申购费用基金乙。T日甲、乙基金基金份额净值分别为1.200、1.500元。申购当日甲基金基金份额净值为1.100元，赎回费率为0.5%，转出时适用甲基金后端申购费率为1.0%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,200.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.5%

　　赎回费（E=C*D）

　　6.00

　　申购日转出基金基金份额净值（F）

　　1.100

　　适用后端申购费率（G）

　　1.0%

　　后端申购费（H=A×F×G/（1+G））

　　10.89

　　转出基金费用（I=E+H）

　　16.89

　　转换金额（J=C-I）

　　1,183.11

　　转入基金费用（K）

　　0.00

　　净转入金额（L=J-K）

　　1,183.11

　　转入基金T日基金份额净值（M）

　　1.500

　　转入基金份额（N=L/M）

　　788.74

　　例十三：假定投资者在T日转出持有期为146天的不收取申购费用基金甲1,000份，转入前端收费基金乙。T日甲、乙基金基金份额净值分别为1.200、1.300元。甲基金销售服务费率为0.3%，不收取赎回费。乙基金适用申购费率为2.0%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,200.00

　　转出基金费用（D）

　　0.00

　　转换金额（E=C-D）

　　1,200.00

　　销售服务费率（F）

　　0.3%

　　转入基金申购费率（G）

　　2.0%

　　收取的申购费率（H=G-F*转出基金的持有时间（单位为年））

　　1.88%

　　净转入金额（I=E/(1+H)）

　　1,177.86

　　转入基金费用（J=E-I）

　　22.14

　　转入基金T日基金份额净值（K）

　　1.300

　　转入基金份额（L=I/K）

　　906.05

　　例十四：假定投资者在T日转出持有期为5天的不收取申购费用基金甲10,000,000份，转入前端收费基金乙。T日甲、乙基金基金份额净值分别为1.200、1.300元。甲基金销售服务费率为0.3%，不收取赎回费。乙基金适用固定申购费500元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　10,000,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　12,000,000.00

　　转出基金费用（D）

　　0.00

　　转换金额（E=C-D）

　　12,000,000.00

　　销售服务费率（F）

　　0.3%

　　转入基金申购费用（G）

　　500

　　转入基金费用（H=G-E*F*转出基金的持有时间（单位为年））

　　6.85

　　净转入金额（I=E-H）

　　11,999,993.15

　　转入基金T日基金份额净值（J）

　　1.300

　　转入基金份额（K=I/J）

　　9,230,763.96

　　例十五：假定投资者在2010年3月15日成功提交了基金转换申请，转出持有的不收取申购费用基金甲1,000份，转入后端收费基金乙，该日甲、乙基金基金份额净值分别为1.200、1.500元。2010年3月16日这笔转换确认成功。甲基金不收取赎回费。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.200

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,200.00

　　转出基金费用（D）

　　0.00

　　转换金额（E=C-D）

　　1,200.00

　　转入基金费用（F）

　　0.00

　　净转入金额（G=E-F）

　　1,200.00

　　转入基金T日基金份额净值（H）

　　1.500

　　转入基金份额（I=G/H）

　　800.00

　　若投资者在2013年9月15日赎回乙基金，则赎回时乙基金持有期为3年半，适用后端申购费率为1.0%，且乙基金赎回费率为0.5%，该日乙基金基金份额净值为1.300元。则赎回金额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　赎回份额（J）

　　800.00

　　赎回日基金份额净值（K）

　　1.300

　　赎回总金额（L=J*K）

　　1,040.00

　　赎回费率（M）

　　0.5%

　　赎回费（N=L*M）

　　5.20

　　适用后端申购费率（O）

　　1.0%

　　后端申购费（P=J*H*O/(1+O)）

　　11.88

　　赎回金额（Q=L-N-P）

　　1,022.92

　　例十六：假定投资者在T日转出不收取申购费用基金甲1,000份，转入不收取申购费用基金乙。T日甲、乙基金基金份额净值分别为1.300、1.500元。甲基金赎回费率为0.1%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

　　项目

　　费用计算

　　转出份额（A）

　　1,000.00

　　转出基金T日基金份额净值（B）

　　1.300

　　转出总金额（C=A*B）

　　1,300.00

　　转出基金赎回费率（D）

　　0.1%

　　转出基金费用（E=C*D）

　　1.30

　　转换金额（F=C-E）

　　1,298.70

　　转入基金费用（F）

　　0.00

　　净转入金额（G=E-F）

　　1,298.70

　　转入基金T日基金份额净值（H）

　　1.500

　　转入基金份额（I=G/H）

　　865.80

　　十四、对招募说明书更新部分的说明

　　华夏大盘精选证券投资基金招募说明书（更新）依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他法律法规的要求，对本基金管理人于2011年9月24日刊登的本基金招募说明书（更新）进行了更新，主要更新内容如下：

　　（一）更新了“三、基金管理人”中。

　　（二）更新了“四、基金托管人”中。

　　（三）更新了“五、相关服务机构”中相关信息。

　　（四）更新了“八、基金份额的申购、赎回与转换”中直销机构的相关信息。

　　（五）更新了“十、基金的投资”中投资组合报告，该部分内容均按有关规定编制。

　　（六）更新了“十一、基金的业绩”，该部分内容均按有关规定编制，并经托管人复核。

　　（七）更新了“二十二、对基金份额持有人的服务”中。

　　（八）更新了“二十三、其他应披露事项”，披露了自上次招募说明书更新截止日以来涉及本基金的相关公告。

　　华夏基金管理有限公司

　　二○一二年三月二十七日 (来源：上海证券报)