华安深证300指数证券投资基金（LOF）更新的招募说明书摘要

　　（上接B42版）

　　四、基金的名称

　　本基金名称：华安深证300指数证券投资基金（LOF）

　　五、基金的类型

　　本基金类型：上市契约型开放式。

　　六、基金的投资目标

　　本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

　　七 、基金的投资方向

　　本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

　　本基金以标的指数成份股及其备选成份股为主要投资对象，为更好实现投资目标，本基金可少量投资于其他股票（非标的指数成份股及其备选成份股）、新股（首次发行或增发等）、债券、现金等其他金融工具。标的指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产的90%；其他股票、新股、债券、现金等其他金融工具的投资比例为基金资产的5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%，权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　八、基金的投资策略

　　（一）投资策略

　　本基金为被动式股票指数基金，采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。若因特殊情况（如市场流动性不足、个别成份股被限制投资、法律法规禁止或限制等）导致无法获得足够数量的股票时，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金管理人将采用合理方法替代等指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。

　　正常情况下，本基金力求日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年化跟踪误差不超过4%。当预期指数成份股或权重调整和成份股将发生分红、配股、增发等行为时，或者因市场因素影响或法律法规限制等特殊情况导致基金无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将对基金的投资组合进行适当调整，采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

　　基于流动性管理的需要，本基金投资于期限在一年期以下的国家债券、央行票据和政策性金融债，目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产；同时，本基金也将适当参与债券配售，提高基金资产的投资收益。

　　（二）投资管理

　　1、投资决策依据

　　（1）法律法规和本《基金合同》的有关规定；

　　（2）标的指数编制、调整等相关规定；

　　（3）对证券市场发展趋势的研究与判断。

　　2、投资决策体系

　　本基金管理人实行三级决策体系下的基金经理负责制。三级决策体系的责任主体是投资决策委员会、投资协调小组和基金经理。决策管理的原则是集体决策、分层授权、职责明确和运作规范。投资决策委员会是基金投资的最高决策机构，投资协调小组是基金投资的协调机构和中间桥梁，投资协调小组由基金投资部、被动投资部、研究发展部、固定收益部的负责人及业务骨干组成。基金经理是基金运作的直接管理人。

　　3、投资管理程序

　　研究支持、投资决策、组合构建、交易、评估、组合维护的有机配合共同构成了本基金的投资管理程序。严格的投资管理程序可以保证投资理念的正确执行，避免重大风险的发生。

　　（1）研究支持：被动投资部依托公司整体研究平台，整合外部研究机构的研究成果开展标的指数跟踪，通过对成份股公司行为等相关信息的搜集与分析，进行基金资产流动性分析、跟踪误差及其归因分析等工作，作为基金投资决策的重要依据。

　　（2）投资决策：投资决策委员会依据被动投资部金融工程小组提供的研究报告，定期召开或遇重大事项时召开投资决策会议，决策相关事项。基金经理根据投资决策委员会的决议，每日进行基金投资管理的日常决策。

　　（3）组合构建：根据标的指数情况，结合研究支持，基金经理以完全复制标的指数成份股权重的方式来构建组合。在追求跟踪误差和偏离度最小化的前提下，基金经理将采取适当的方法，以降低买入成本、控制投资风险。

　　（4）交易执行：集中交易部负责具体的交易执行，同时履行一线监控的职责。

　　（5）绩效评估：风险管理部定期和不定期对投资组合的偏离度和跟踪误差进行跟踪和评估，并对风险隐患提出预警。绩效评估能够确认组合是否实现了投资预期、组合误差的来源及投资策略成功与否，基金经理可以据此检讨投资策略，进而调整投资组合。

　　（6）组合监控与调整：基金经理将跟踪标的指数变动，结合成份股基本面情况、成份股公司行为、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果，采取适当的跟踪技术对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。

　　（7）合规监察：合规监察稽核部对整个投资管理流程进行实时监控。

　　基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下有权根据环境变化和实际需要对上述投资管理程序做出调整，并在基金招募说明书更新中公告。

　　九、基金的业绩比较基准

　　本基金的业绩比较基准：95%×深证300价格指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款基准利率

　　如果深证300价格指数被停止编制及发布，或深证300价格指数由其他指数替代（单纯更名除外），或由于指数编制方法等重大变更导致深证300价格指数不宜继续作为标的指数，或证券市场上出现其他更合适投资的指数作为本基金的标的指数，本基金管理人可以依据审慎性原则，在充分考虑持有人利益及履行适当程序的前提下，更换本基金的标的指数和投资对象（包括但不限于依据市场代表性、流动性、与原标的指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数），并相应变更业绩比较基准。基金管理人应在调整前3个工作日在至少一种中国证监会指定媒体上公告，并在更新的招募说明书中列示。

　　十、基金的风险收益特征

　　本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品种，其风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。

　　十一、基金投资组合报告

　　基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2012年1月11日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本投资组合报告所载数据截至2011年12月31日。

　　1、报告期末基金资产组合情况

　　序号

　　项目

　　金额（元）

　　占基金总资产的比例（%）

　　1

　　权益投资

　　316,383,479.61

　　90.25

　　其中：股票

　　316,383,479.61

　　90.25

　　2

　　固定收益投资

　　-

　　-

　　其中：债券

　　-

　　-

　　资产支持证券

　　-

　　-

　　3

　　金融衍生品投资

　　-

　　-

　　4

　　买入返售金融资产

　　-

　　-

　　其中：买断式回购的买入返售金融资产

　　-

　　-

　　5

　　银行存款和结算备付金合计

　　31,591,603.25

　　9.01

　　6

　　其他各项资产

　　2,569,289.41

　　0.73

　　7

　　合计

　　350,544,372.27

　　100.00

　　2、报告期末按行业分类的股票投资组合

　　2.1 积极投资按行业分类的股票投资组合

　　本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。

　　2.2 指数投资按行业分类的股票投资组合

　　代码

　　行业类别

　　公允价值（元）

　　占基金资产净值比例（％）

　　A

　　农、林、牧、渔业

　　5,105,699.01

　　1.53

　　B

　　采掘业

　　15,405,846.18

　　4.62

　　C

　　制造业

　　183,107,711.04

　　54.97

　　C0

　　食品、饮料

　　25,947,874.42

　　7.79

　　C1

　　纺织、服装、皮毛

　　3,407,724.56

　　1.02

　　C2

　　木材、家具

　　-

　　-

　　C3

　　造纸、印刷

　　1,871,842.59

　　0.56

　　C4

　　石油、化学、塑胶、塑料

　　21,060,037.15

　　6.32

　　C5

　　电子

　　13,558,194.55

　　4.07

　　C6

　　金属、非金属

　　33,527,523.88

　　10.07

　　C7

　　机械、设备、仪表

　　60,569,085.98

　　18.18

　　C8

　　医药、生物制品

　　22,296,229.90

　　6.69

　　C99

　　其他制造业

　　869,198.01

　　0.26

　　D

　　电力、煤气及水的生产和供应业

　　3,743,995.48

　　1.12

　　E

　　建筑业

　　3,228,333.07

　　0.97

　　F

　　交通运输、仓储业

　　3,554,328.17

　　1.07

　　G

　　信息技术业

　　11,868,217.99

　　3.56

　　H

　　批发和零售贸易

　　18,307,116.29

　　5.50

　　I

　　金融、保险业

　　26,676,832.41

　　8.01

　　J

　　房地产业

　　26,251,591.46

　　7.88

　　K

　　社会服务业

　　8,148,410.72

　　2.45

　　L

　　传播与文化产业

　　3,860,008.20

　　1.16

　　M

　　综合类

　　7,125,389.59

　　2.14

　　合计

　　316,383,479.61

　　94.98

　　3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

　　3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

　　序号

　　股票代码

　　股票名称

　　数量（股）

　　公允价值(元)

　　占基金资产净值比例（％）

　　1

　　000002

　　万 科Ａ

　　1,738,736

　　12,988,357.92

　　3.90

　　2

　　000001

　　深发展Ａ

　　730,652

　　11,390,864.68

　　3.42

　　3

　　002024

　　苏宁电器

　　1,270,950

　　10,726,818.00

　　3.22

　　4

　　000858

　　五 粮 液

　　269,337

　　8,834,253.60

　　2.65

　　5

　　000157

　　中联重科

　　993,466

　　7,639,753.54

　　2.29

　　6

　　000651

　　格力电器

　　425,049

　　7,349,097.21

　　2.21

　　7

　　000776

　　广发证券

　　297,435

　　6,246,135.00

　　1.88

　　8

　　000527

　　美的电器

　　431,330

　　5,279,479.20

　　1.58

　　9

　　000983

　　西山煤电

　　339,875

　　4,962,175.00

　　1.49

　　10

　　000422

　　湖北宜化

　　253,140

　　4,467,921.00

　　1.34

　　3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

　　本基金本报告期末未持有积极股票投资。

　　4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

　　本基金本报告期末未持有债券。

　　5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

　　本基金本报告期末未持有债券。

　　6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　　7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　　本基金本报告期末未持有权证。

　　8、投资组合报告附注

　　8.1 2011年5月27日，五粮液收到中国证监会的《行政处罚决定书》。本基金投资该股票的决策程序符合相关法律法规的要求。报告期内，基金投资的前十名其他证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

　　8.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

　　8.3 其他资产构成

　　序号

　　名称

　　金额（元）

　　1

　　存出保证金

　　747,877.72

　　2

　　应收证券清算款

　　1,702,783.54

　　3

　　应收股利

　　-

　　4

　　应收利息

　　4,588.92

　　5

　　应收申购款

　　114,039.23

　　6

　　其他应收款

　　-

　　7

　　待摊费用

　　-

　　8

　　其他

　　-

　　9

　　合计

　　2,569,289.41

　　8.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

　　8.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　8.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

　　8.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

　　本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

　　十二、基金的业绩

　　基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　（一）基金净值表现

　　历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较

　　（截至时间2011年12月31日）。

　　阶段

　　净值

　　增长率①

　　净值增长率标准差②

　　业绩比较基准收益率③

　　业绩比较基准收益率标准差④

　　①－③

　　②－④

　　自2011-9-2（合同生效日）至2011-12-31

　　-16.50%

　　1.31%

　　-22.28%

　　1.47%

　　5.78%

　　-0.16%

　　基金的过往业绩并不预示其未来表现。

　　十三、费用概览

　　（一）与基金运作有关的费用

　　1、基金管理人的管理费

　　基金管理人的基金管理费按基金资产净值的0.5%年费率计提。

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×0.5%÷当年天数

　　H 为每日应计提的基金管理费

　　E 为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

　　2、基金托管人的托管费

　　基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.1%年费率计提。

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.1%年费率计提。计算方法如下：

　　H=E×0.1%÷当年天数

　　H 为每日应计提的基金托管费

　　E 为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

　　3、基金的指数使用费

　　根据基金管理人与深圳证券信息有限公司签署的指数使用许可协议，本基金标的指数的使用费年费率为0.02%。通常情况下，指数使用费按前一日基金资产净值的0.02%的年费率计提。计算方法如下：

　　H=E×0.02%÷当年天数

　　H 为每日计提的指数使用费

　　E 为前一日的基金资产净值

　　自基金合同生效之日起，指数使用费每日计算，逐日累计，按季支付。指数使用费收取下限为每季度5万元（基金合同生效当季按实际计提金额收取，不设下限）。指数使用费的支付由基金管理人向基金托管人发送划付指令，经基金托管人复核后于次季初10个工作日内从基金财产中一次性支付给深圳证券信息有限公司。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

　　如与指数编制方的指数使用协议约定的收费标准、支付方式等发生变更，按照变更后的费率、支付方式执行。

　　本基金因证券交易或结算而产生的费用、基金合同生效以后的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效以后的会计师费和律师费、基金资产的资金汇划费用、基金上市费用以及按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用等由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入当期基金费用。

　　（二）与基金销售有关的费用

　　1、申购费

　　（1）场外申购费率

　　本基金场外申购费率随申购金额的增加而递减。投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。具体费率如下表所示：

　　申购金额（M）

　　申购费率

　　M<100万

　　1.2%

　　100万≤M<300万

　　0.8%

　　300万≤M<500万

　　0.4%

　　M≥500万

　　每笔1000元

　　（2）场内申购费率

　　本基金的场内申购费率由基金代销机构参照场外申购费率执行。

　　（3）本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

　　2、赎回费

　　（1）场外赎回费率

　　本基金的场外赎回费率按持有期递减，具体费率如下：

　　持有年限（Y）

　　赎回费率

　　Y＜1年

　　0.5%

　　1年≤Y＜2年

　　0.25%

　　Y≥2年

　　0

　　注：一年指365天，两年为730天

　　（2）场内赎回费率

　　本基金的场内赎回费率固定为0.5%。

　　（3）本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取。本基金的赎回费用由赎回申请人承担，不低于赎回费总额的25%应归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。

　　基金管理人可以根据基金合同的相关约定调整上述费率或收费方式。上述费率如发生变更，基金管理人应按照《信息披露办法》或其他相关规定于新的费率或收费方式实施前在至少一家指定媒体公告。调整后的上述费率还应在最新的招募说明书中列示。

　　基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。

　　（三）不列入基金费用的项目

　　本条第（一）款约定以外的其他费用，以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

　　（四）基金管理费和基金托管费的调整

　　基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上刊登公告。

　　（五）税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

　　十四、对招募说明书更新部分的说明

　　本基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规的要求，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对本基金的原招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

　　章节

　　主要更新内容

　　重要提示

　　更新了重要提示的。

　　三、基金管理人

　　更新了基金管理人相关信息。

　　四、基金托管人

　　更新了基金托管人的相关信息。

　　五、相关服务机构

　　更新了部分场外发售机构的信息；

　　六、基金的募集

　　更新了基金首次募集的相关信息。

　　七、基金合同的生效

　　更新了基金合同生效的。

　　八、基金份额的上市交易

　　更新了“（二）基金上市交易的时间”

　　九、基金份额的申购、赎回与转换

　　更新了“（二）申购和赎回的开放日及时间”部分信息；

　　十一、基金的投资

　　增加了本基金最近一期投资组合报告的内容。

　　十二、基金的业绩

　　增加了本节内容，以后章节序号顺延。

　　二十三、对基金份额持有人的服务

　　更新了“（六）基金电子交易服务”部分信息；

　　更新了“（八）预约交易”部分信息。

　　二十四、其他应披露事项

　　增加了本节内容，以后章节序号顺延；

　　披露了自2011年9月2日至2012年3月2日期间本基金的公告信息。

　　华安基金管理有限公司

　　二○一二年四月十三日 (来源：上海证券报)