华宝兴业宝康债券投资基金2012年年度报告摘要

　　华宝兴业宝康债券投资基金

　　2012年年度报告摘要

　　§1 重要提示及目录

　　1.1 重要提示

　　基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　　基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　　本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

　　本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。

　　本报告期自2012年01月01日起至12月31日止。

　　§2 基金简介

　　2.1 基金基本情况

　　2.2 基金产品说明

　　2.3 基金管理人和基金托管人

　　2.4 信息披露方式

　　§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

　　3.1 主要会计数据和财务指标

　　金额单位：人民币元

　　注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　　2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

　　3、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。

　　4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

　　3.2 基金净值表现

　　3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　　注：净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。

　　3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　　注：按照基金合同的约定，自基金成立日期的6个月内达到规定的资产组合，截至2004年1月15日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。

　　3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　　3.3 过去三年基金的利润分配情况

　　单位：人民币元

　　注:本基金的基金管理人于2013年1月16日宣告2012年度第一次分红，向截至2013年1月18日止在本基金注册登记人华宝兴业基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每10份基金份额派发红利0.4元。

　　§4 管理人报告

　　4.1 基金管理人及基金经理情况

　　4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

　　基金管理人是2003 年3 月7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2012年12月31 日），所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、增强收益基金、中证100 基金、上证180价值ETF、上证180价值ETF 联接基金、新兴产业基金、成熟市场动量优选基金、可转债基金、上证180成长ETF、上证180成长ETF联接基金、华宝油气基金、华宝兴业医药生物基金、华宝短融50基金、华宝兴业资源优选基金和华宝添益基金，所管理的开放式证券投资基金资产净值合计37,660,892,995.57元。

　　4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

　　注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

　　2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

　　4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

　　本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。

　　4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

　　4.3.1 公平交易制度和控制方法

　　基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

　　研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。

　　授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。

　　交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。

　　事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容。

　　1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析。

　　2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行1日、3日、5日同向交易价差分析。

　　3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点，同一投资组合短期内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。

　　4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。

　　4.3.2 公平交易制度的执行情况

　　2012年全年基金管理人严格遵守公司内部制定的公平交易制度和控制方法，确保了所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。公司内部制定的公平交易制度涉及的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

　　同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，分析了公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异；并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（1日、3日、5日）同向交易的样本，对其进行95%置信区间下的假设检验分析，同时结合各组合的成交金额，并参考市场成交量等因素综合判断是否存在不公平交易、利益输送的可能。分析结果未发现异常情况。

　　4.3.3 异常交易行为的专项说明

　　本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%。

　　本报告期内，本基金未发现异常交易行为。

　　4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

　　4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

　　2012年固定资产投资增速1季度下滑，2季度稳定，3、4季度缓步攀升，全年累计增长20.6%，其中制造业投资增速持续小幅度下滑，房地产投资增速上半年持续下滑，随后保持稳定，基建投资增速下半年发力，一定程度上对冲了制造业投资增速和房地产投资增速下滑的影响。2012年进出口增速下降。固定资产投资增速和出口增速的下滑导致经济增速的下滑。物价水平上半年下降，下半年较为稳定，10月份达到全年低点1.7%，随后小幅度反弹。2012年在物价水平下降之后央行为了应对经济增速的下滑，2次下调金融机构存贷款基准利率，2次下调金融机构存款准备金率。社会融资总量同比增速在3、4季度快速上升。

　　2012年利率产品收益率1季度保持稳定，2季度因降息而下降，随后因经济企稳回升而上升，全年利率产品收益率小幅度上升。信用产品收益率上半年持续快速下降，3季度上升，4季度再度小幅度下降，信用利差大幅度下降，低评级的城投债、地产债收益率下降幅度最大。可转债整体小幅度上涨，其中电力转债和下调转股价的巨轮转债表现最好，纯债型转债因信用债收益率的下降而上涨。

　　宝康债券基金按照契约规定配置了超过20%的利率产品，并持续增加了中低等级信用债的配置比例，可转债以交易为主。上半年公司暂停申购新股，恢复新股申购之后少量参与了新股申购，随后作为一级债券基金不再参与新股申购。从全年来看，信用债的上涨对净值上涨贡献最大，其次是可转债。本基金因信用债投资比例相对较低，净值上涨幅度相对落后。

　　4.4.2 报告期内基金的业绩表现

　　截止至本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为7.07%，同期业绩比较基准收益率为4.03%，基金表现领先基准3.04%。

　　4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

　　中央经济工作会议定调较为平和，宏观经济政策保持稳定和连续，目标上要扩大国内需求、促进投资稳定增长和结构优化、稳定出口、保持物价总水平基本稳定。新增信贷和社会融资总量适度。中央经济工作会议定调表明经济未来走势可能较为平稳，政策以逆周期对冲经济下滑为主。从短期来看，地产销售回暖和城镇化可能带动固定资产投资增速的提升，消费可能较为稳定，净出口因欧美经济改善可能超过预期，经济增速可能小幅度的上升，物价水平相对稳定。

　　利率债的配置价值不大，信用债的票息收益可能是收益的主要来源，但信用债投资仍然需要精选行业和个券，控制潜在的信用风险。偏股型转债脱离债底保护，转债的股性增强，可能存在较好的交易性机会，偏债型转债配置价值仍然不如信用债，除非下调转股价，新发行的转债值得关注。我们会密切关注经济和政策的变化，分析其对大类资产配置的影响，以改善业绩。

　　4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

　　公司自2003年3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。

　　本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

　　（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。

　　（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据业务情况调整和细化了市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。

　　（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。2012年，监察稽核部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计，并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。

　　在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。

　　4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

　　基金管理人在报告期内对旗下基金估值过程中，公司内部参与估值流程的各方职责分工如下：

　　（一）、基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金投资品种进行估值。

　　（二）、量化投资部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，根据估值委员会对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并在估值时兼顾考虑行业研究员提供的根据上市公司估值模型计算的结果所提出的建议或意见。

　　（三）、估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政策和程序的适用性。

　　（四）、必要时基金经理就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策。

　　上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

　　4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

　　根据法律法规及基金合同的规定，本基金于2013年1月16日发布了分红公告，本次分红为2012年度的第1次分红。本基金向2013年1月18日在本基金注册登记机构登记在册的基金份额持有人按每10份基金份额派发红利0.4元，利润分配合计为人民币9,830,224.18元，其中现金形式发放总额为人民币6,286,099.23元，再投资形式发放总额为人民币3,544,124.95元。

　　§5 托管人报告

　　5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

　　本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

　　5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　　本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

　　报告期内，本基金未实施利润分配。

　　5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

　　本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　§6 审计报告

　　普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

　　§7 年度财务报表

　　7.1 资产负债表

　　会计主体：华宝兴业宝康债券投资基金

　　报告截止日： 2012年12月31日

　　单位：人民币元

　　注：报告截止日2012年12月31日，基金份额净值1.1813元，基金份额总额235,618,694.09份。

　　7.2 利润表

　　会计主体：华宝兴业宝康债券投资基金

　　本报告期： 2012年1月1日 至 2012年12月31日

　　单位：人民币元

　　7.3 所有者权益（基金净值）变动表

　　会计主体：华宝兴业宝康债券投资基金

　　本报告期：2012年1月1日 至 2012年12月31日

　　单位：人民币元

　　报表附注为财务报表的组成部分。

　　本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

　　______裴长江______ ______黄小薏______ ____张幸骏____

　　基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

　　7.4 报表附注

　　7.4.1 基金基本情况

　　华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金(以下简称“本系列基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第62号《关于同意华宝兴业宝康系列证券投资基金设立的批复》核准，由华宝兴业基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金契约》(后更名为《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》)发起，并于2003年7月15日募集成立。本系列基金为契约型开放式，存续期限不定，目前下设三个子基金，分别为宝康债券投资基金(以下简称“本基金”)、宝康消费品证券投资基金和宝康灵活配置证券投资基金。本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币3,893,701,931.41元，其中包括本基金人民币1,287,074,041.79元、宝康消费品证券投资基金人民币1,540,046,055.09元和宝康灵活配置证券投资基金人民币1,066,581,834.53元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第96号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

　　根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为固定收益类金融工具，包括国内依法公开发行、上市的国债、金融债、企业债(包括可转债)，现金和回购等，以及中国证监会允许基金投资的与固定收益类金融工具相关的其他金融工具；同时还会择机进行新股申购，但新股投资比例不超过基金资产总值20%，所投资的新股上市流通后持有期不超过1年。本基金投资的可转换债券不转换成股票。本基金的业绩比较基准为中信标普全债指数(原名为“中信全债指数”)。

　　本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2013年3月25日批准报出。

　　7.4.2 会计报表的编制基础

　　本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

　　7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

　　本基金2012年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

　　7.4.4 重要会计政策和会计估计

　　7.4.4.1 会计年度

　　本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

　　7.4.4.2 记账本位币

　　本基金的记账本位币为人民币。

　　7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

　　(1)金融资产的分类

　　金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

　　本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

　　本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

　　(2)金融负债的分类

　　金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

　　7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

　　金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

　　对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

　　金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

　　金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

　　当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

　　7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

　　本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

　　(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

　　(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

　　(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

　　7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

　　本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

　　7.4.4.7 实收基金

　　实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

　　7.4.4.8 损益平准金

　　损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

　　7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

　　股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

　　应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

　　7.4.4.10 费用的确认和计量

　　本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

　　其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

　　7.4.4.11 基金的收益分配政策

　　每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

　　经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

　　7.4.4.12 分部报告

　　本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

　　本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

　　7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

　　根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

　　在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

　　7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

　　7.4.5.1 会计政策变更的说明

　　本基金本报告期未发生会计政策变更。

　　7.4.5.2 会计估计变更的说明

　　本基金本报告期未发生会计估计变更。

　　7.4.5.3 差错更正的说明

　　本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

　　7.4.6 税项

　　根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

　　(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

　　(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

　　(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税。

　　(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

　　7.4.7 关联方关系

　　注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　　7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

　　本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

　　7.4.8.2 关联方报酬

　　7.4.8.2.1 基金管理费

　　单位：人民币元

　　注：支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　　日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.6% / 当年天数。

　　7.4.8.2.2 基金托管费

　　单位：人民币元

　　注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。

　　7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

　　单位：人民币元

　　7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

　　7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　　份额单位：份

　　注：期间申购/买入总份额为红利再投份额。

　　7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　　本报告期末及上年度可比期期末除基金管理人外其他关联方未投资本基金。

　　7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　　单位：人民币元

　　注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

　　7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　　本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

　　7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

　　本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

　　7.4.9 期末（ 2012年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

　　7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

　　本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

　　7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　　本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

　　7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　　7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

　　本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

　　7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

　　截至本报告期末2012年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额40,000,000元，于2013年1月4日和2013年1月7日先后到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

　　7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　　(1) 公允价值

　　(a)不以公允价值计量的金融工具

　　不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

　　(b)以公允价值计量的金融工具

　　(i)金融工具公允价值计量的方法

　　根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

　　第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

　　第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

　　第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。

　　(ii)各层级金融工具公允价值

　　于2012年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为227,874,480.96元，属于第二层级的余额为80,005,000.00元，无属于第三层级的余额(2011年12月31日：第一层级164,787,702.05元，第二层级79,915,000.00元，无第三层级)。

　　(iii)公允价值所属层级间的重大变动

　　对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。

　　(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额

　　无。

　　(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

　　§8 投资组合报告

　　8.1 期末基金资产组合情况

　　金额单位：人民币元

　　8.2 期末按行业分类的股票投资组合

　　本基金本报告期末未持有股票投资。

　　8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

　　本基金本报告期末未持有股票投资。

　　8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

　　8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

　　金额单位：人民币元

　　注:买入金额不包括相关交易费用。

　　8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

　　金额单位：人民币元

　　注:卖出金额不包括相关交易费用。

　　8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　单位：人民币元

　　注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。

　　8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

　　金额单位：人民币元

　　8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

　　金额单位：人民币元

　　8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

　　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　　8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　　本基金本报告期末未持有权证。

　　8.9 投资组合报告附注

　　8.9.1 基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。

　　8.9.2 本基金本报告期末未持有股票投资。

　　8.9.3 期末其他各项资产构成

　　单位：人民币元

　　8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　金额单位：人民币元

　　8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

　　§9 基金份额持有人信息

　　9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

　　份额单位：份

　　9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

　　注：（一）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间：

　　50万份至100万份（含）

　　（二）该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间：

　　10万份至50万份（含）

　　附：数量区间为0、0至10万份（含）、10万份至50万份（含）、50万份至100万份（含）、100万份以上。

　　§10 开放式基金份额变动

　　单位：份

　　注：总申购份额含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。

　　§11 重大事件揭示

　　11.1 基金份额持有人大会决议

　　11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　　11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　　11.4 基金投资策略的改变

　　11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

　　11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　　11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

　　11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

　　金额单位：人民币元

　　注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：

　　（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5 亿元人民币；财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。

　　（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。

　　2、本基金本报告期券商交易单元无变更情况。

　　11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

　　金额单位：人民币元

　　§12 影响投资者决策的其他重要信息

　　华宝兴业基金管理有限公司

　　2013年3月27日

　　基金名称

　　华宝兴业宝康债券投资基金

　　基金简称

　　华宝兴业宝康债券

　　基金主代码

　　240003

　　交易代码

　　240003

　　基金运作方式

　　契约型开放式

　　基金合同生效日

　　2003年7月15日

　　基金管理人

　　华宝兴业基金管理有限公司

　　基金托管人

　　中国建设银行股份有限公司

　　报告期末基金份额总额

　　235,618,694.09份

　　基金合同存续期

　　不定期

　　投资目标

　　在保持投资组合低风险和充分流动性的前提下，确保基金财产安全及追求资产长期稳定增值。

　　投资策略

　　本基金将采用类属配置、久期偏离、收益率曲线配置和特定券种选择等积极投资策略，并把握市场创新机会。

　　业绩比较基准

　　中信标普全债指数。

　　项目

　　基金管理人

　　基金托管人

　　名称

　　华宝兴业基金管理有限公司

　　中国建设银行股份有限公司

　　信息披露负责人

　　姓名

　　刘月华

　　田青

　　联系电话

　　021-38505888

　　010-67595096

　　电子邮箱

　　xxpl@fsfund.com

　　tianqing1.zh@ccb.com

　　客户服务电话

　　400-700-5588、021-38924558

　　010—67595096

　　传真

　　021-38505777

　　010-66275853

　　注册地址

　　上海浦东新区世纪大道100号上海环球金融中心58楼

　　北京市西城区金融大街25号

　　办公地址

　　上海浦东新区世纪大道100号上海环球金融中心58楼

　　北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

　　邮政编码

　　200120

　　100033

　　法定代表人

　　郑安国

　　王洪章

　　本基金选定的信息披露报纸名称

　　中国证券报、上海证券报、证券时报

　　登载基金年度报告正文的管理人互联网网址

　　www.fsfund.com

　　基金年度报告备置地点

　　本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。

　　3.1.1 期间数据和指标

　　2012年

　　2011年

　　2010年

　　本期已实现收益

　　5,487,029.77

　　-6,442,301.68

　　39,383,155.56

　　本期利润

　　18,750,186.35

　　-13,334,256.63

　　25,441,901.09

　　加权平均基金份额本期利润

　　0.0792

　　-0.0551

　　0.0473

　　本期加权平均净值利润率

　　6.89%

　　-4.82%

　　4.06%

　　本期基金份额净值增长率

　　7.07%

　　-5.06%

　　3.62%

　　3.1.2 期末数据和指标

　　2012年末

　　2011年末

　　2010年末

　　期末可供分配利润

　　35,089,947.29

　　22,956,850.73

　　51,207,656.36

　　期末可供分配基金份额利润

　　0.1489

　　0.1033

　　0.1783

　　期末基金资产净值

　　278,339,118.30

　　245,179,231.47

　　339,483,082.49

　　期末基金份额净值

　　1.1813

　　1.1033

　　1.1820

　　3.1.3 累计期末指标

　　2012年末

　　2011年末

　　2010年末

　　基金份额累计净值增长率

　　84.78%

　　72.58%

　　81.77%

　　阶段

　　份额净值增长率①

　　份额净值增长率标准差②

　　业绩比较基准收益率③

　　业绩比较基准收益率标准差④

　　①－③

　　②－④

　　过去三个月

　　1.49%

　　0.09%

　　1.02%

　　0.02%

　　0.47%

　　0.07%

　　过去六个月

　　1.82%

　　0.09%

　　1.11%

　　0.03%

　　0.71%

　　0.06%

　　过去一年

　　7.07%

　　0.12%

　　4.03%

　　0.04%

　　3.04%

　　0.08%

　　过去三年

　　5.34%

　　0.20%

　　10.13%

　　0.06%

　　-4.79%

　　0.14%

　　过去五年

　　12.34%

　　0.17%

　　21.13%

　　0.07%

　　-8.79%

　　0.10%

　　自基金合同生效日起至今

　　84.78%

　　0.23%

　　31.08%

　　0.08%

　　53.70%

　　0.15%

　　年度

　　每10份基金份额分红数

　　现金形式发放总额

　　再投资形式发放总额

　　年度利润分配合计

　　备注

　　2012

　　-

　　-

　　-

　　-

　　2011

　　0.2000

　　1,583,521.11

　　4,083,348.21

　　5,666,869.32

　　2010

　　0.4000

　　14,550,054.81

　　14,373,393.59

　　28,923,448.40

　　合计

　　0.6000

　　16,133,575.92

　　18,456,741.80

　　34,590,317.72

　　姓名

　　职务

　　任本基金的基金经理（助理）期限

　　证券从业年限

　　说明

　　任职日期

　　离任日期

　　李栋梁

　　本基金基金经理

　　2011年6月28日

　　-

　　9年

　　硕士。曾在国联证券有限责任公司、华宝信托有限责任公司和太平资产管理有限公司从事固定收益的研究和投资，2010年9月加入华宝兴业基金管理有限公司担任债券分析师，2010年12月至2011年6月任华宝兴业宝康债券基金经理助理，2011年6月起担任华宝兴业宝康债券基金经理。

　　Tan Weisi

　　本基金基金经理

　　2009年3月31日

　　2012年2月29日

　　17年

　　美国国籍。纽约大学理学博士，拥有CFA资格。曾在平资产管理公司、塞克资产管理公司、美国汇丰银行、彭博公司、普天寿证券公司、美林公司从事固定收益研究、交易和投资工作。2009年2月加入华宝兴业基金管理有限公司，2009年2月至2012年2月任固定收益部总经理，2009年3月至2012年2月兼任华宝兴业宝康债券投资基金基金经理。

　　资 产

　　附注号

　　本期末

　　2012年12月31日

　　上年度末

　　2011年12月31日

　　资 产：

　　银行存款

　　3,268,964.01

　　1,204,065.58

　　结算备付金

　　1,773,755.27

　　189,361.00

　　存出保证金

　　250,000.00

　　250,000.00

　　交易性金融资产

　　307,879,480.96

　　244,702,702.05

　　其中：股票投资

　　-

　　1,917,600.00

　　基金投资

　　-

　　-

　　债券投资

　　307,879,480.96

　　242,785,102.05

　　资产支持证券投资

　　-

　　-

　　衍生金融资产

　　-

　　-

　　买入返售金融资产

　　-

　　-

　　应收证券清算款

　　5,720,039.97

　　381,640.14

　　应收利息

　　3,888,272.55

　　1,965,420.43

　　应收股利

　　-

　　-

　　应收申购款

　　76,679.27

　　7,354.93

　　递延所得税资产

　　-

　　-

　　其他资产

　　-

　　-

　　资产总计

　　322,857,192.03

　　248,700,544.13

　　负债和所有者权益

　　附注号

　　本期末

　　2012年12月31日

　　上年度末

　　2011年12月31日

　　负 债：

　　短期借款

　　-

　　-

　　交易性金融负债

　　-

　　-

　　衍生金融负债

　　-

　　-

　　卖出回购金融资产款

　　40,000,000.00

　　-

　　应付证券清算款

　　670,888.61

　　-

　　应付赎回款

　　255,624.02

　　97,663.95

　　应付管理人报酬

　　140,749.70

　　126,112.12

　　应付托管费

　　46,916.58

　　42,037.39

　　应付销售服务费

　　-

　　-

　　应付交易费用

　　516,850.76

　　393,176.01

　　应交税费

　　2,432,767.10

　　2,417,701.00

　　应付利息

　　9,914.56

　　-

　　应付利润

　　-

　　-

　　递延所得税负债

　　-

　　-

　　其他负债

　　444,362.40

　　444,622.19

　　负债合计

　　44,518,073.73

　　3,521,312.66

　　所有者权益：

　　实收基金

　　235,618,694.09

　　222,222,380.74

　　未分配利润

　　42,720,424.21

　　22,956,850.73

　　所有者权益合计

　　278,339,118.30

　　245,179,231.47

　　负债和所有者权益总计

　　322,857,192.03

　　248,700,544.13

　　项 目

　　附注号

　　本期

　　2012年1月1日至2012年12月31日

　　上年度可比期间

　　2011年1月1日至2011年12月31日

　　一、收入

　　22,666,794.96

　　-10,538,752.60

　　1.利息收入

　　11,536,636.92

　　7,262,653.13

　　其中：存款利息收入

　　93,307.10

　　88,164.00

　　债券利息收入

　　11,420,393.77

　　6,972,917.27

　　资产支持证券利息收入

　　-

　　-

　　买入返售金融资产收入

　　22,936.05

　　201,571.86

　　其他利息收入

　　-

　　-

　　2.投资收益（损失以“-”填列）

　　-2,230,656.18

　　-11,066,439.02

　　其中：股票投资收益

　　-1,436,574.23

　　-3,978,653.79

　　基金投资收益

　　-

　　-

　　债券投资收益

　　-794,081.95

　　-7,339,623.41

　　资产支持证券投资收益

　　-

　　-

　　衍生工具收益

　　-

　　-

　　股利收益

　　-

　　251,838.18

　　3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

　　13,263,156.58

　　-6,891,954.95

　　4.汇兑收益（损失以“-”号填列）

　　-

　　-

　　5.其他收入（损失以“-”号填列）

　　97,657.64

　　156,988.24

　　减：二、费用

　　3,916,608.61

　　2,795,504.03

　　1．管理人报酬

　　1,632,926.10

　　1,664,275.95

　　2．托管费

　　544,308.73

　　554,758.65

　　3．销售服务费

　　-

　　-

　　4．交易费用

　　141,996.13

　　214,120.21

　　5．利息支出

　　1,420,373.29

　　145,617.56

　　其中：卖出回购金融资产支出

　　1,420,373.29

　　145,617.56

　　6．其他费用

　　177,004.36

　　216,731.66

　　三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

　　18,750,186.35

　　-13,334,256.63

　　减：所得税费用

　　-

　　-

　　四、净利润（净亏损以“-”号填列）

　　18,750,186.35

　　-13,334,256.63

　　项目

　　本期

　　2012年1月1日至2012年12月31日

　　实收基金

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、期初所有者权益（基金净值）

　　222,222,380.74

　　22,956,850.73

　　245,179,231.47

　　二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）

　　-

　　18,750,186.35

　　18,750,186.35

　　三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

　　（净值减少以“-”号填列）

　　13,396,313.35

　　1,013,387.13

　　14,409,700.48

　　其中：1.基金申购款

　　101,316,363.87

　　13,434,389.98

　　114,750,753.85

　　2.基金赎回款

　　-87,920,050.52

　　-12,421,002.85

　　-100,341,053.37

　　四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）

　　-

　　-

　　-

　　五、期末所有者权益（基金净值）

　　235,618,694.09

　　42,720,424.21

　　278,339,118.30

　　项目

　　上年度可比期间

　　2011年1月1日至2011年12月31日

　　实收基金

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、期初所有者权益（基金净值）

　　287,215,310.04

　　52,267,772.45

　　339,483,082.49

　　二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）

　　-

　　-13,334,256.63

　　-13,334,256.63

　　三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

　　（净值减少以“-”号填列）

　　-64,992,929.30

　　-10,309,795.77

　　-75,302,725.07

　　其中：1.基金申购款

　　49,996,357.57

　　7,024,924.25

　　57,021,281.82

　　2.基金赎回款

　　-114,989,286.87

　　-17,334,720.02

　　-132,324,006.89

　　四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）

　　-

　　-5,666,869.32

　　-5,666,869.32

　　五、期末所有者权益（基金净值）

　　222,222,380.74

　　22,956,850.73

　　245,179,231.47

　　关联方名称

　　与本基金的关系

　　华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业”)

　　基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

　　中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)

　　基金托管人、基金代销机构

　　华宝信托有限责任公司(“华宝信托”)

　　基金管理人的股东

　　领先资产管理有限公司(Lyxor Asset Management S.A.)

　　基金管理人的股东

　　宝钢集团有限公司(“宝钢集团”)

　　华宝信托的最终控制人

　　华宝证券有限责任公司(“华宝证券”)

　　受宝钢集团控制的公司

　　华宝投资有限公司(“华宝投资”)

　　受宝钢集团控制的公司

　　项目

　　本期

　　2012年1月1日至2012年12月31日

　　上年度可比期间

　　2011年1月1日至2011年12月31日

　　当期发生的基金应支付的管理费

　　1,632,926.10

　　1,664,275.95

　　其中：支付销售机构的客户维护费

　　51,808.14

　　64,820.74

　　项目

　　本期

　　2012年1月1日至2012年12月31日

　　上年度可比期间

　　2011年1月1日至2011年12月31日

　　当期发生的基金应支付的托管费

　　544,308.73

　　554,758.65

　　本期

　　2012年1月1日至2012年12月31日

　　银行间市场交易的

　　各关联方名称

　　债券交易金额

　　基金逆回购

　　基金正回购

　　基金买入

　　基金卖出

　　交易金额

　　利息收入

　　交易金额

　　利息支出

　　中国建设银行

　　10,461,945.25

　　-

　　-

　　-

　　-

　　-

　　上年度可比期间

　　2011年1月1日至2011年12月31日

　　银行间市场交易的

　　各关联方名称

　　债券交易金额

　　基金逆回购

　　基金正回购

　　基金买入

　　基金卖出

　　交易金额

　　利息收入

　　交易金额

　　利息支出

　　中国建设银行

　　-

　　-

　　-

　　-

　　80,000,000.00

　　69,533.15

　　项目

　　本期

　　2012年1月1日至2012年12月31日

　　上年度可比期间

　　2011年1月1日至2011年12月31日

　　期初持有的基金份额

　　90,146,809.94

　　88,618,379.81

　　期间申购/买入总份额

　　-

　　1,528,430.13

　　期间因拆分变动份额

　　-

　　-

　　减：期间赎回/卖出总份额

　　-

　　-

　　期末持有的基金份额

　　90,146,809.94

　　90,146,809.94

　　期末持有的基金份额

　　占基金总份额比例

　　38.26%

　　40.57%

　　关联方

　　名称

　　本期

　　2012年1月1日至2012年12月31日

　　上年度可比期间

　　2011年1月1日至2011年12月31日

　　期末余额

　　当期利息收入

　　期末余额

　　当期利息收入

　　中国建设银行

　　3,268,964.01

　　59,018.69

　　1,204,065.58

　　72,061.55

　　序号

　　项目

　　金额

　　占基金总资产的比例（%）

　　1

　　权益投资

　　-

　　-

　　其中：股票

　　-

　　-

　　2

　　固定收益投资

　　307,879,480.96

　　95.36

　　其中：债券

　　307,879,480.96

　　95.36

　　资产支持证券

　　-

　　-

　　3

　　金融衍生品投资

　　-

　　-

　　4

　　买入返售金融资产

　　-

　　-

　　其中：买断式回购的买入返售金融资产

　　-

　　-

　　5

　　银行存款和结算备付金合计

　　5,042,719.28

　　1.56

　　6

　　其他各项资产

　　9,934,991.79

　　3.08

　　7

　　合计

　　322,857,192.03

　　100.00

　　序号

　　股票代码

　　股票名称

　　本期累计买入金额

　　占期初基金资产净值比例（％）

　　1

　　601965

　　中国汽研

　　855,374.80

　　0.35

　　2

　　603128

　　华贸物流

　　233,166.60

　　0.10

　　3

　　000651

　　格力电器

　　171,600.00

　　0.07

　　4

　　601339

　　百隆东方

　　68,000.00

　　0.03

　　5

　　002676

　　顺威股份

　　15,800.00

　　0.01

　　6

　　300323

　　华灿光电

　　10,000.00

　　0.00

　　7

　　300319

　　麦捷科技

　　7,650.00

　　0.00

　　8

　　300327

　　中颖电子

　　6,250.00

　　0.00

　　序号

　　股票代码

　　股票名称

　　本期累计卖出金额

　　占期初基金资产净值比例（％）

　　1

　　601616

　　广电电气

　　1,841,818.99

　　0.75

　　2

　　601965

　　中国汽研

　　755,194.38

　　0.31

　　3

　　603128

　　华贸物流

　　278,478.80

　　0.11

　　4

　　000651

　　格力电器

　　183,900.00

　　0.08

　　5

　　601339

　　百隆东方

　　62,700.00

　　0.03

　　6

　　002676

　　顺威股份

　　15,200.00

　　0.01

　　7

　　300323

　　华灿光电

　　9,975.00

　　0.00

　　8

　　300319

　　麦捷科技

　　8,190.00

　　0.00

　　9

　　300327

　　中颖电子

　　5,810.00

　　0.00

　　买入股票成本（成交）总额

　　1,367,841.40

　　卖出股票收入（成交）总额

　　3,161,267.17

　　序号

　　债券品种

　　公允价值

　　占基金资产净值比例（％）

　　1

　　国家债券

　　19,892,000.00

　　7.15

　　2

　　央行票据

　　20,186,000.00

　　7.25

　　3

　　金融债券

　　19,997,000.00

　　7.18

　　其中：政策性金融债

　　19,997,000.00

　　7.18

　　4

　　企业债券

　　190,091,356.35

　　68.29

　　5

　　企业短期融资券

　　-

　　-

　　6

　　中期票据

　　-

　　-

　　7

　　可转债

　　57,713,124.61

　　20.73

　　8

　　其他

　　-

　　-

　　9

　　合计

　　307,879,480.96

　　110.61

　　序号

　　债券代码

　　债券名称

　　数量（张）

　　公允价值

　　占基金资产净值比例（％）

　　1

　　1101032

　　11央行票据32

　　200,000

　　20,186,000.00

　　7.25

　　2

　　1080119

　　10无锡城投债

　　200,000

　　19,930,000.00

　　7.16

　　3

　　100019

　　10附息国债19

　　200,000

　　19,892,000.00

　　7.15

　　4

　　122009

　　08新湖债

　　163,560

　　17,433,860.40

　　6.26

　　5

　　122110

　　11众和债

　　159,880

　　16,435,664.00

　　5.90

　　序号

　　名称

　　金额

　　1

　　存出保证金

　　250,000.00

　　2

　　应收证券清算款

　　5,720,039.97

　　3

　　应收股利

　　-

　　4

　　应收利息

　　3,888,272.55

　　5

　　应收申购款

　　76,679.27

　　6

　　其他应收款

　　-

　　7

　　待摊费用

　　-

　　8

　　其他

　　-

　　9

　　合计

　　9,934,991.79

　　序号

　　债券代码

　　债券名称

　　公允价值

　　占基金资产净值比例（％）

　　1

　　113003

　　重工转债

　　12,693,600.00

　　4.56

　　2

　　125731

　　美丰转债

　　10,004,885.00

　　3.59

　　3

　　110019

　　恒丰转债

　　8,682,490.80

　　3.12

　　4

　　110015

　　石化转债

　　6,782,798.10

　　2.44

　　5

　　125887

　　中鼎转债

　　6,491,422.51

　　2.33

　　6

　　110016

　　川投转债

　　2,431,873.60

　　0.87

　　7

　　113002

　　工行转债

　　1,081,554.60

　　0.39

　　持有人户数(户)

　　户均持有的基金份额

　　持有人结构

　　机构投资者

　　个人投资者

　　持有份额

　　占总份额比例

　　持有份额

　　占总份额比例

　　6,948

　　33,911.73

　　140,397,048.00

　　59.59%

　　95,221,646.09

　　40.41%

　　项目

　　持有份额总数（份）

　　占基金总份额比例

　　基金管理公司所有从业人员持有本基金

　　1,225,163.85

　　0.5200%

　　基金合同生效日（ 2003年7月15日 ）基金份额总额

　　1,287,588,981.98

　　本报告期期初基金份额总额

　　222,222,380.74

　　本报告期基金总申购份额

　　101,316,363.87

　　减:本报告期基金总赎回份额

　　87,920,050.52

　　本报告期基金拆分变动份额

　　-

　　本报告期期末基金份额总额

　　235,618,694.09

　　报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

　　2012年11月15日，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行投资托管业务部总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕961号）。聘任郑绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕1036号）。

　　本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。

　　报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。

　　本基金的投资策略在报告期内未发生变更。

　　基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为50,000.00元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日（2003年7月15日）起至本报告期末。

　　本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。

　　券商名称

　　交易单元数量

　　股票交易

　　应支付该券商的佣金

　　备注

　　成交金额

　　占当期股票

　　成交总额的比例

　　佣金

　　占当期佣金

　　总量的比例

　　申银万国

　　1

　　2,938,192.17

　　92.94%

　　123,267.96

　　99.85%

　　-

　　华泰联合

　　1

　　223,075.00

　　7.06%

　　181.79

　　0.15%

　　-

　　券商名称

　　债券交易

　　债券回购交易

　　权证交易

　　成交金额

　　占当期债券

　　成交总额的比例

　　成交金额

　　占当期债券回购

　　成交总额的比例

　　成交金额

　　占当期权证

　　成交总额的比例

　　申银万国

　　1,304,347,593.77

　　88.63%

　　4,661,900,000.00

　　100.00%

　　-

　　-

　　华泰联合

　　167,264,588.82

　　11.37%

　　-

　　-

　　-

　　-

　　1、2012年1月16日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自2012年1月16日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。

　　2、2012年11月15日，根据工作需要，中国建设银行投资托管服务部更名为投资托管业务部。

　　2012年12月31日

　　基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2013年3月27日 (来源：上海证券报)