§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托
相关公司股票走势
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。
本报告期自2013年7月19日（基金合同生效日）起至2013年12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
注：本基金在交易所行情系统净值提示等其他信息披露场合下，可简称为“A300ETF”
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
（4）本基金合同于2013年7月19日生效，至2013年12月31日未满1年，故2013年的数据和指标为非完整会计年度数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：业绩比较基准=沪深300指数
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2013年7月19日生效，截至本报告期末本基金基金合同生效未满一年且仍处于建仓期。
2、本基金管理人将严格按照本基金合同的约定，于本基金建仓期届满后确保各项投资比例符合基金合同的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金基金合同于2013年7月19日生效。截止本报告期末，本基金未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币，后于2001 年9 月完成增资扩股，增至15,000 万元人民币。截止本报告期末，公司管理1只封闭式基金、45只开放式基金和7只社保组合，经过15年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。
在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用产品投资管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。
在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。
在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由金融工程师进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为3次，主要原因在于指数成份股交易不活跃导致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013年是流动性较为紧张的一年，6月与12月份的“钱荒效应”明显，利率单边走高对实体经济有一定冲击效应。预计2014年流动性收紧态势可能会转为流动性紧平衡状态，为“调结构，稳增长”营造一个有利的环境。2013年为本基金成立的第一年，根据基金产品的特点，本基金维持高仓位并保证了较低的跟踪误差，较好的实现了跟踪标的指数的目标。
基金正式上市交易之后，面对市场震荡及基金申赎变动，我们进行了精心的管理，较好的实现了跟踪误差控制目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期末，本基金份额净值为2.3206元，累计净值1.0269元；本报告期基金份额净值增长率为2.69%。本报告期基金日均跟踪偏离度的绝对值0.016%，年跟踪误差0.574%。
对本基金而言，报告期内跟踪误差的主要来源为：样本股特殊事件导致的停复牌、成分股调整等，对此我们采取了进一步的“优化”策略进行应对。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
整体来看，经济总量增速依旧维持高位，但结构失衡较为严重，预期2014年将以经济结构调整为主线。2013年是流动性较为紧张的一年，6月和12月末的“钱荒效应”明显，利率单边走高对实体经济有一定冲击。也许在2014年流动性收紧态势可能会转为流动性紧平衡状态，为“调结构，稳增长”营造一个有利的外部环境。新颁布的官员考核机制也为地方经济增长方式的转变带来新的思考和期待。
2013年A股市场整体估值有所修复，QE得以继续，外需增加成为2013年经济数据维持的重要因素。也许，由于经济数据转好，短期估值逐步修复加上新政策的逐步推出和落实的诸多憧憬，会在2014年给市场带来估值持续提振的可能，但在市场波动中尤其要注意参与力度和风险控制，因此，我们建议继续密切关注与实体经济相关的宏观数据变化。
我们仍然强调前期的观点：反复的经济形势势必带来资产之间轮动演绎的复杂化和高频率化，资产配置犯错的概率和机会成本相对较高，建议投资者从中长期投资的角度来考虑战略资产配置，避免短期频繁操作带来的风险。
本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击，努力将跟踪误差控制在基金合同规定的范围内，力争为投资者带来较好的投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：
4.6.1.1 日常估值流程
基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度：
基金经理不参与或决定基金日常估值。
4.6.3本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4.7.1截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为4,267,302.84元，期末基金份额净值2.3206元，增长率未超过标的指数同期增长率达到1%以上，不符合利润分配条件，本基金本期将不进行利润分配。
4.7.2本基金本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2013年12月31日
单位：人民币元
注：(1)报告截止日2013年12月31日，基金份额净值2.3206元，基金份额总额70,192,168.00份。
(2)本基金基金合同于2013年7月19日生效，无上年度末数据。
7.2 利润表
会计主体：鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013年7月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
单位：人民币元
注：(1)报告实际编制期间为2013年7月19日(基金合同生效日）至2013年12月31日。
(2)本基金基金合同于2013年7月19日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013年7月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
单位：人民币元
注：(1)报告实际编制期间为2013年7月19日(基金合同生效日）至2013年12月31日。
(2)本基金基金合同于2013年7月19日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______邓召明______ ______毕国强______ ____刘慧红____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]第640号《关于核准鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,306,495,157.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2013)第380号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2013年7月19日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,306,582,851.00份基金份额，其中认购资金利息折合87,694.00份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司确定2013年8月8日为本基金的基金份额折算日。当日沪深300指数收盘值为2,276.782点，本基金资产净值为1,316,433,799.64元，折算前基金份额总额为1,306,582,851.00份，折算前基金份额净值为1.0075元。根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为0.44252786，折算后基金份额总额为578,192,168.00份，折算后基金份额净值为2.2768元。本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由本基金注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司于2013年8月9日进行了变更登记。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上【2013】266号文审核同意，本基金578,192,168.00份基金份额于2013年8月16日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的标的指数为沪深300指数，投资目标是紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化；主要投资范围为标的指数成份股及其备选成份股(投资比例不低于基金资产净值的95%)。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非标的指数成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、新股(首次发行或增发等)、金融衍生产品（权证、股指期货等）、债券及法律法规和中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年7月19日(基金合同生效日）至2013年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013年12月31日的财务状况以及2013年7月19日(基金合同生效日）至2013年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2013年7月19日(基金合同生效日）至2013年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
7.4.4.3.1金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
7.4.4.3.2金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
7.4.4.4.1金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
7.4.4.4.2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.4.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
7.4.4.4.4金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
7.4.4.4.5金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
7.4.4.4.6当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下：
7.4.4.5.1上市证券的估值
7.4.4.5.1.1交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
7.4.4.5.1.2交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
7.4.4.5.1.3交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
7.4.4.5.1.4交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
7.4.4.5.2未上市证券的估值
7.4.4.5.2.1送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值，即依照上述的相关方法进行估值。
7.4.4.5.2.2首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
7.4.4.5.2.3首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值，即依照上述的相关方法进行估值。
7.4.4.5.2.4非公开发行有明确锁定期的股票的估值
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值。
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应按中国证监会相关规定处理。
7.4.4.5.2.5在银行间同业市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
7.4.4.5.2.6因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。
7.4.4.5.3分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述的相关方法进行估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1.本基金的每份基金份额享有同等分配权；
2.当基金份额净值增长率超过同期标的指数增长率达到1%以上时，本基金可进行收益分配，基金份额净值增长率和标的指数增长率的计算方法参见招募说明书；
3.在符合有关基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近同期标的指数增长率；
4.基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后有可能低于面值；
5.若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；
6.本基金收益分配方式为现金分红；
7.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
7.4.4.12.1对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
7.4.4.12.2在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期没有发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期没有发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金基金合同于2013年7月19日生效，截止本报告期末不满一年。无上年度可比期间和数据。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金2013年7月19日（基金合同生效日）至2013年12月31日未通过关联方交易单元发生股票交易、权证交易、债券交易、债券回购交易，也没有发生应支付关联方的佣金业务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
注：支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为0.5%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.5%÷当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为0.1%，逐日计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.1%÷当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期管理人未投资、持有本基金。本基金合同生效日起至本报告期末未满一年，故无上年度可比期间数据。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
注：本基金基金合同于2013年7月19日生效，无上年度末数据。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未参与关联方承销的证券。
7.4.9 期末（2013年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的股票，也没有持有因认购新发或增发而流通受限的债券及权证。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金没有从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而8.2.1的合计项不含可退替代款估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的指数投资前十名和积极投资前五名股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com的年度报告正文。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未发生股指期货投资。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券之一的中国平安的发行主体中国平安保险(集团)股份有限公司(简称“中国平安”)于2013年5月22日发布公告称其控股子公司平安证券收到中国证监会《行政处罚和市场禁入事先告知书》，中国证监会决定对平安证券给予警告并没收其在万福生科发行上市项目中的业务收入人民币2,555万元，并处以人民币5,110万元的罚款，暂停其保荐机构资格3个月。2013年10月15日, 中国平安发布公告称近日收到中国证监会《行政处罚决定书》([2013]48号)，决定对平安证券予以前述行政处罚。
对该股票的投资决策程序的说明：本基金管理人长期跟踪研究该股票，认为中国平安作为国内最大的保险机构之一将长期受益于我国保险行业的发展，从处罚公告中知悉，2012年平安证券投行业务承销佣金收入占平安集团营业收入的0.19%，净利润的0.66%，对平安集团的财务状况及经营成果并不产生实质性影响。本次行政处罚对该股票的投资价值不产生重大影响。本基金为ETF基金，为更好地跟踪标的指数，控制跟踪误差对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置，符合ETF基金的管理规定，该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
本基金投资的前十名证券之一的海通证券的发行人海通证券股份有限公司于2013年4月22日收到中国证券监督管理委员会上海监管局《关于对海通证券股份有限公司采取责令改正措施的决定》（沪证监决【2013】12号）（以下简称“决定”），主要内容如下：“经查，我局发现你公司发行的“一海通财”系列产品系现行监管规则未予明确的创新型产品，但你公司未按照《证券公司业务（产品）创新工作指引（试行）》的规定，向中国证监会机构监管部履行创新产品方案报送义务。” 针对决定提出的问题，发行人组织整改，完善相关工作程序，并对相关责任人进行了责任追究和处分。
对该股票的投资决策程序的说明：本次监管措施对该股票的投资价值不产生重大影响。本基金为ETF基金，为更好地跟踪标的指数，控制跟踪误差对该股票的投资属于按照指数成分股的权重进行配置，符合ETF基金的管理规定，该股票的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
本基金投资的其他前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.11.7 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
9.2 期末上市基金前十名持有人
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
11.4 基金投资策略的改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
注：交易单元选择的标准和程序
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
2、选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。本报告期内交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
鹏华基金管理有限公司
2014年3月27日
基金简称
鹏华沪深300ETF
基金主代码
159927
交易代码
159927
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2013年7月19日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
70,192,168.00份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2013年8月16日
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
业绩比较基准
沪深300指数
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高风险、较高预期收益的品种。同时本基金为交易型开放式指数基金，采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
张戈
田青
联系电话
0755-82825720
010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006788999
010-67595096
传真
0755-82021126
010-66275853
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼中国建设银行股份有限公司
3.1.1 期间数据和指标
2013年7月19日(基金合同生效日)-2013年12月31日
本期已实现收益
48,846,550.81
本期利润
52,961,151.14
加权平均基金份额本期利润
0.1671
本期基金份额净值增长率
2.69%
3.1.2 期末数据和指标
2013年末
期末可供分配基金份额利润
0.0608
期末基金资产净值
162,885,644.79
期末基金份额净值
2.3206
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
过去三个月
-3.50%
1.12%
-3.28%
1.12%
-0.22%
0.00%
过去六个月
-
-
-
-
-
-
过去一年
-
-
-
-
-
-
过去三年
-
-
-
-
-
-
过去五年
-
-
-
-
-
-
自基金合同生效起至今
2.69%
1.11%
3.77%
1.19%
-1.08%
-0.08%
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
崔俊杰
本基金基金经理
2013年7月19日
-
5
崔俊杰先生，国籍中国，金融工程专业管理学硕士，5年证券基金从业经验。2008年7月加盟鹏华基金管理有限公司，历任产品规划部产品设计师、量化投资部量化研究员，先后从事产品设计、量化研究工作，2013年3月起担任鹏华深证民营ETF基金及其联接基金基金经理，2013年3月起兼任鹏华上证民企50ETF基金及其联接基金基金经理，2013年7月起兼任鹏华沪深300ETF基金基金经理。崔俊杰先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理未发生变动，本基金系本报告期内新成立基金。
资 产
附注号
本期末
2013年12月31日
资 产：
银行存款
1,102,413.84
结算备付金
1,184.51
存出保证金
234,097.15
交易性金融资产
162,202,379.16
其中：股票投资
162,202,379.16
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
-
应收利息
363.32
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
163,540,437.98
负债和所有者权益
附注号
本期末
2013年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
334,118.16
应付赎回款
-
应付管理人报酬
72,830.89
应付托管费
14,566.19
应付销售服务费
-
应付交易费用
22,939.72
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
210,338.23
负债合计
654,793.19
所有者权益：
实收基金
158,618,341.95
未分配利润
4,267,302.84
所有者权益合计
162,885,644.79
负债和所有者权益总计
163,540,437.98
项 目
附注号
本期
2013年7月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
一、收入
56,203,326.68
1.利息收入
628,464.19
其中：存款利息收入
148,775.54
债券利息收入
32.14
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
479,656.51
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
51,368,409.09
其中：股票投资收益
48,200,498.33
基金投资收益
-
债券投资收益
-2,572.78
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
3,170,483.54
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
4,114,600.33
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
91,853.07
减：二、费用
3,242,175.54
1．管理人报酬
7.4.8.2.1
1,100,776.44
2．托管费
7.4.8.2.2
220,155.31
3．销售服务费
-
4．交易费用
1,566,022.96
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用
355,220.83
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
52,961,151.14
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
52,961,151.14
项目
本期
2013年7月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
1,306,582,851.00
-
1,306,582,851.00
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
-
52,961,151.14
52,961,151.14
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-1,147,964,509.05
-48,693,848.30
-1,196,658,357.35
其中：1.基金申购款
9,039,090.62
591,738.36
9,630,828.98
2.基金赎回款
-1,157,003,599.67
-49,285,586.66
-1,206,289,186.33
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
158,618,341.95
4,267,302.84
162,885,644.79
关联方名称
与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司
基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)
基金托管人
国信证券股份有限公司(“国信证券”)
基金管理人的股东、基金的一级交易商
意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司
基金管理人的股东
鹏华资产管理(深圳)有限公司
基金管理人的子公司
项目
本期
2013年7月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
1,100,776.44
项目
本期
2013年7月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
220,155.31
关联方名称
本期末
2013年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
国信证券
2,033,182.00
2.90%
关联方
名称
本期
2013年7月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
期末余额
当期利息收入
中国建设银行
1,102,413.84
124,502.95
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额
备注
000625
长安汽车
2013年12月31日
公告重大信息
11.45
2014年1月3日
11.72
58,980
546,218.04
675,321.00
-
601901
方正证券
2013年8月26日
资产重组
5.91
2014年1月13日
6.24
90,100
537,506.93
532,491.00
-
000562
宏源证券
2013年10月31日
资产重组
8.22
-
-
48,660
440,935.78
399,985.20
-
600547
山东黄金
2013年12月26日
资产重组
17.25
2014年1月2日
17.52
22,340
480,620.12
385,365.00
-
600058
五矿发展
2013年7月24日
资产重组
13.56
2014年1月6日
14.92
16,988
222,902.49
230,357.28
-
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
162,202,379.16
99.18
其中：股票
162,202,379.16
99.18
2
固定收益投资
-
-
其中：债券
-
-
资产支持证券
-
-
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
-
-
其中：买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
1,103,598.35
0.67
6
其他各项资产
234,460.47
0.14
7
合计
163,540,437.98
100.00
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例（%）
A
农、林、牧、渔业
1,178,492.61
0.72
B
采矿业
9,916,298.85
6.09
C
制造业
59,254,217.64
36.38
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
5,028,440.20
3.09
E
建筑业
5,580,696.89
3.43
F
批发和零售业
5,206,336.10
3.20
G
交通运输、仓储和邮政业
4,448,485.91
2.73
H
住宿和餐饮业
-
-
I
信息传输、软件和信息技术服务业
4,625,051.56
2.84
J
金融业
54,542,246.09
33.48
K
房地产业
7,408,835.68
4.55
L
租赁和商务服务业
1,127,922.77
0.69
M
科学研究和技术服务业
-
-
N
水利、环境和公共设施管理业
1,517,896.00
0.93
O
居民服务、修理和其他服务业
-
-
P
教育
-
-
Q
卫生和社会工作
-
-
R
文化、体育和娱乐业
810,078.80
0.50
S
综合
1,557,380.06
0.96
合计
162,202,379.16
99.58
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
601318
中国平安
148,891
6,213,221.43
3.81
2
600036
招商银行
515,699
5,615,962.11
3.45
3
600016
民生银行
705,008
5,442,661.76
3.34
4
601166
兴业银行
358,820
3,638,434.80
2.23
5
600000
浦发银行
351,360
3,313,324.80
2.03
6
600837
海通证券
253,989
2,875,155.48
1.77
7
600030
中信证券
209,780
2,674,695.00
1.64
8
000651
格力电器
75,529
2,466,777.14
1.51
9
000002
万 科Ａ
299,240
2,402,897.20
1.48
10
601288
农业银行
815,240
2,021,795.20
1.24
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例（％）
1
600016
民生银行
44,545,122.67
27.35
2
600036
招商银行
43,353,444.83
26.62
3
601166
兴业银行
28,959,451.68
17.78
4
000002
万 科Ａ
24,520,706.91
15.05
5
600000
浦发银行
22,601,183.36
13.88
6
601318
中国平安
20,151,343.02
12.37
7
600519
贵州茅台
18,984,637.15
11.66
8
600030
中信证券
17,945,940.83
11.02
9
601288
农业银行
16,833,252.00
10.33
10
000651
格力电器
16,061,795.17
9.86
11
601328
交通银行
15,845,829.15
9.73
12
600837
海通证券
14,654,912.64
9.00
13
600887
伊利股份
14,416,538.36
8.85
14
601601
中国太保
13,846,996.24
8.50
15
601398
工商银行
13,742,647.73
8.44
16
601818
光大银行
12,053,899.64
7.40
17
601668
中国建筑
11,511,267.34
7.07
18
600104
上汽集团
10,838,637.32
6.65
19
601169
北京银行
10,499,750.94
6.45
20
000538
云南白药
9,972,806.38
6.12
21
600900
长江电力
9,097,163.80
5.59
22
601006
大秦铁路
9,007,886.81
5.53
23
601939
建设银行
8,939,149.91
5.49
24
601088
中国神华
8,934,423.28
5.49
25
600518
康美药业
8,926,257.62
5.48
26
000776
广发证券
8,814,018.58
5.41
27
000001
平安银行
8,691,415.56
5.34
28
000333
美的集团
8,532,393.36
5.24
29
000063
中兴通讯
8,382,503.03
5.15
30
600535
天士力
8,210,752.96
5.04
31
600585
海螺水泥
7,431,266.74
4.56
32
000895
双汇发展
7,373,863.48
4.53
33
600015
华夏银行
7,349,234.93
4.51
34
600256
广汇能源
7,273,790.51
4.47
35
600048
保利地产
7,236,713.72
4.44
36
000858
五 粮 液
7,006,796.71
4.30
37
000527
美的电器
6,598,104.39
4.05
38
002241
歌尔声学
6,517,668.32
4.00
39
600276
恒瑞医药
6,378,597.94
3.92
40
600315
上海家化
6,318,838.63
3.88
41
601688
华泰证券
6,257,885.51
3.84
42
600011
华能国际
6,230,670.95
3.83
43
000423
东阿阿胶
6,033,882.58
3.70
44
600111
包钢稀土
5,907,208.03
3.63
45
600089
特变电工
5,768,328.75
3.54
46
600804
鹏博士
5,610,201.86
3.44
47
600999
招商证券
5,598,754.85
3.44
48
601117
中国化学
5,447,996.42
3.34
49
600332
白云山
5,290,249.59
3.25
50
600637
百视通
5,126,473.33
3.15
51
002415
海康威视
5,104,600.90
3.13
52
600690
青岛海尔
5,074,209.19
3.12
53
600795
国电电力
5,032,385.00
3.09
54
600383
金地集团
5,025,799.13
3.09
55
000069
华侨城Ａ
4,970,502.68
3.05
56
002038
双鹭药业
4,929,957.93
3.03
57
601901
方正证券
4,869,892.92
2.99
58
002024
苏宁云商
4,835,519.15
2.97
59
600739
辽宁成大
4,821,114.36
2.96
60
601857
中国石油
4,808,261.65
2.95
61
600309
万华化学
4,788,813.22
2.94
62
002353
杰瑞股份
4,674,442.17
2.87
63
600050
中国联通
4,574,022.00
2.81
64
000024
招商地产
4,561,710.81
2.80
65
002594
比亚迪
4,519,362.04
2.77
66
000100
TCL 集团
4,470,911.00
2.74
67
601299
中国北车
4,433,206.24
2.72
68
000568
泸州老窖
4,432,700.51
2.72
69
600703
三安光电
4,402,264.39
2.70
70
600066
宇通客车
4,391,991.06
2.70
71
002236
大华股份
4,386,023.71
2.69
72
601991
大唐发电
4,384,999.08
2.69
73
002081
金 螳 螂
4,379,925.46
2.69
74
002450
康得新
4,357,737.13
2.68
75
600547
山东黄金
4,356,500.48
2.67
76
601633
长城汽车
4,238,222.59
2.60
77
600028
中国石化
4,159,054.32
2.55
78
000157
中联重科
4,073,709.00
2.50
79
600085
同仁堂
4,068,801.08
2.50
80
000725
京东方Ａ
4,067,766.00
2.50
81
601628
中国人寿
4,046,872.13
2.48
82
601336
新华保险
4,029,383.42
2.47
83
601377
兴业证券
4,020,395.00
2.47
84
601009
南京银行
3,868,718.22
2.38
85
600406
国电南瑞
3,846,852.14
2.36
86
002304
洋河股份
3,832,489.73
2.35
87
601766
中国南车
3,781,645.17
2.32
88
600600
青岛啤酒
3,777,575.23
2.32
89
002422
科伦药业
3,687,798.21
2.26
90
000625
长安汽车
3,685,356.40
2.26
91
600436
片仔癀
3,591,442.68
2.20
92
600031
三一重工
3,570,651.34
2.19
93
600583
海油工程
3,555,191.93
2.18
94
000009
中国宝安
3,552,670.56
2.18
95
600196
复星医药
3,411,632.99
2.09
96
600019
宝钢股份
3,369,721.75
2.07
97
000970
中科三环
3,365,415.66
2.07
98
600886
国投电力
3,334,712.66
2.05
99
000783
长江证券
3,305,480.40
2.03
100
600340
华夏幸福
3,281,027.91
2.01
101
601899
紫金矿业
3,270,550.00
2.01
102
000768
中航飞机
3,258,086.41
2.00
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比例（％）
1
601318
中国平安
46,697,160.86
28.67
2
600048
保利地产
18,776,699.78
11.53
3
000527
美的电器
8,532,393.36
5.24
4
600036
招商银行
7,802,997.41
4.79
5
601988
中国银行
6,583,604.51
4.04
6
000333
美的集团
6,332,934.33
3.89
7
600489
中金黄金
5,334,976.06
3.28
8
601857
中国石油
4,288,279.60
2.63
9
600031
三一重工
4,281,445.71
2.63
10
600406
国电南瑞
4,272,878.41
2.62
11
600019
宝钢股份
4,091,152.10
2.51
12
601600
中国铝业
4,090,768.26
2.51
13
000157
中联重科
3,950,302.58
2.43
14
601088
中国神华
3,572,084.31
2.19
15
600252
中恒集团
3,458,759.21
2.12
16
000983
西山煤电
3,413,388.24
2.10
17
601111
中国国航
3,136,860.81
1.93
18
600362
江西铜业
2,643,405.61
1.62
19
000709
河北钢铁
2,513,320.28
1.54
20
600050
中国联通
1,990,485.27
1.22
买入股票成本（成交）总额
1,123,299,466.50
卖出股票收入（成交）总额
235,897,086.00
序号
名称
金额
1
存出保证金
234,097.15
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
363.32
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
234,460.47
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
2,456
28,579.87
9,613,631.00
13.70%
60,578,537.00
86.30%
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例
1
中信证券股份有限公司
3,790,008.00
5.40%
2
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托·博普量化套利集合资金
2,456,245.00
3.50%
3
国信证券股份有限公司
2,033,182.00
2.90%
4
张启玲
1,540,400.00
2.19%
5
于海霞
1,530,900.00
2.18%
6
张洪琴
944,404.00
1.35%
7
许玉善
820,869.00
1.17%
8
陈钦义
806,457.00
1.15%
9
汤明
743,340.00
1.06%
10
张杰
638,673.00
0.91%
基金合同生效日（2013年7月19日）基金份额总额
1,306,582,851.00
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
4,000,000.00
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
512,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额
-728,390,683.00
本报告期期末基金份额总额
70,192,168.00
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2.2 报告期内基金托管人的重大人事变动：
本基金托管人2013年12月5日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
本基金本报告期基金投资策略未改变。
本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用75,600.00元。该审计机构为本基金提供审计服务的期间为本基金基金合同生效日(2013年7月19日)起到本报告期末，不满一年。
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券
1
983,284,570.10
73.45%
855,593.56
73.12%
-
中银国际
1
355,368,613.21
26.55%
314,463.03
26.88%
-
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
中信证券
-
-
1,315,000,000.00
100.00%
-
-
中银国际
60,659.36
100.00%
-
-
-
-
2013年12月31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2014年3月27日 (来源：上海证券报)
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