广发基金管理有限公司广发深证100指数分级证券投资基金基金合同摘要

　　(上接B9版)

　　（2）生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会决议。

　　（3）基金份额持有人大会决议应自生效之日起2日内在指定媒体公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。

　　10.法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。

　　第四部分 基金收益分配原则、执行方式

　　1.基金利润的构成

　　基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

　　2.基金可供分配利润

　　基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

　　3.收益分配原则

　　在存续期内，本基金（包括广发深证100份额、广发深证100 A份额、广发深证100 B份额）不进行收益分配。

　　第五部分 与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例

　　1.基金费用的种类

　　（1）基金管理人的管理费；

　　（2）基金托管人的托管费；

　　（3）基金财产拨划支付的银行费用；

　　（4）基金合同生效后的基金信息披露费用；

　　（5）基金份额持有人大会费用；

　　（6）基金上市初费和上市月费；

　　（7）基金的指数使用许可费；

　　（8）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

　　（9）基金的证券交易费用；

　　（10）基金的开户费用、账户维护费用；

　　（11）依法可以在基金财产中列支的其他费用。

　　2.上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。

　　3.基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　（1）基金管理人的管理费

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×年管理费率÷当年天数

　　H为每日应计提的基金管理费

　　E为前一日基金资产净值

　　基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　（2）基金托管人的托管费

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.22%年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×年托管费率÷当年天数

　　H为每日应计提的基金托管费

　　E为前一日基金资产净值

　　基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　（3）基金的指数使用许可费

　　基金的指数使用许可费自合同生效之日算起，收取标准和方法为：

　　H=E×0.02%/当年天数

　　H=每日应付的指数使用许可费；E=前一日基金资产净值

　　基金合同生效之日所在季度的指数使用许可费，按实际计提金额收取，不设下限。自基金合同生效之日所在季度的下一季度起，指数使用许可费收取下限为每季度5万元，即不足5万元时按照5万元收取。

　　指数使用许可费每日计算，逐日累计，按季支付。

　　（4）除管理费、托管费和基金的指数使用许可费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

　　4.不列入基金费用的项目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。

　　5.基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。

　　6.基金税收

　　基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

　　第六部分 基金财产的投资方向和投资限制

　　1.投资目标

　　本基金采用指数化投资方式，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于0.35%，年跟踪误差不超过4%，实现对深证100指数的有效跟踪。

　　2.投资范围

　　本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括深证100指数成份股、备选成份股、新股（一级市场初次发行或增发）、债券（包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、可转换债券、资产支持证券等）、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。

　　本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为90%-95%，其中投资于深证100指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

　　如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。

　　3.投资限制

　　（1）组合限制

　　基金的投资组合将遵循以下限制：

　　1)本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为90%-95%，其中投资于深证100指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%；

　　2)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

　　3)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的10％；

　　4)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5％；

　　5)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

　　6)保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；

　　7)法律法规、基金合同规定的其他比例限制。

　　如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金在履行相关程序后投资不再受相关限制。

　　因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。

　　基金管理人应当自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

　　（2）禁止行为

　　为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

　　1)承销证券；

　　2)向他人贷款或者提供担保；

　　3)从事承担无限责任的投资；

　　4)买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

　　6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　8)依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动；

　　9)法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金在履行相关程序后投资不再受相关限制。

　　第七部分 基金资产净值的计算方法和公告方式

　　本基金作为分级基金，按照广发深证100 A份额和广发深证100 B份额的净值计算规则，依据以下公式分别计算并公告T日广发深证100份额的基金份额净值、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额的基金份额参考净值：

　　1.广发深证100份额的基金份额净值计算

　　基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

　　T日广发深证100份额的基金份额净值＝T日闭市后的基金资产净值／T日本基金基金份额的总数

　　本基金作为分级基金，T日本基金基金份额的总数为广发深证100份额、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额的份额数之和。

　　2.广发深证100 A份额和广发深证100 B份额的基金份额参考净值计算

　　设T日为基金份额净值计算日，T=1,2,3……N；N为当年实际天数；t=min自年初至T日，自基金合同生效日至T日，自最近一次会计年度内份额折算日至T日；为Ｔ日每份广发深证100份额的基金份额净值；为T日广发深证100 A份额的基金份额参考净值；为T日广发深证100 B份额的基金份额参考净值；Ｒ为广发深证100 A份额约定年基准收益率。

　　广发深证100份额的基金份额净值、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额的基金份额参考净值的计算，均保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。

　　T日的广发深证100份额的基金份额净值、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额的基金份额参考净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。

　　3.本基金的基金合同生效后，在广发深证100 A份额和广发深证100 B份额两类份额开始上市交易或者广发深证100份额开始办理申购或者赎回前，基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值和广发深证100份额的基金份额净值、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额各自的基金份额参考净值；

　　4.在广发深证100 A份额和广发深证100 B份额两类份额开始上市交易或者广发深证100份额开始办理申购或者赎回后，基金管理人将在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的广发深证100份额的基金份额净值和基金份额累计净值、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额各自的基金份额参考净值；

　　5.基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日（或自然日）基金资产净值和广发深证100份额的基金份额净值、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额各自的基金份额参考净值。基金管理人应当在上述市场交易日（或自然日）的次日，将基金资产净值、广发深证100份额的基金份额净值和基金份额累计净值、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额各自的基金份额参考净值登载在指定报刊和网站上。

　　第八部分 基金合同变更和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

　　1.基金合同的变更

　　（1）基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额持有人大会，以下基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。

　　1)转换基金运作方式；

　　2)变更基金类别；

　　3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略（法律法规、中国证监会和基金合同另有规定的除外）；

　　4)变更基金份额持有人大会程序；

　　5)更换基金管理人、基金托管人；

　　6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标准的除外；

　　7)本基金与其他基金的合并；

　　8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；

　　9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。

　　但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公布，并报中国证监会备案：

　　1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用；

　　2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式；

　　3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；

　　4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；

　　5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

　　6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

　　（2）关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起2日内在至少一种指定媒体公告。

　　2.本基金合同的终止

　　有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止：

　　（1）基金份额持有人大会决定终止的；

　　（2）基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；

　　（3）基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；

　　（4）中国证监会规定的其他情况。

　　3.基金财产的清算

　　（1）基金财产清算组

　　1)基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。

　　2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

　　3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

　　（2）基金财产清算程序

　　基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括：

　　1)基金合同终止后，发布基金财产清算公告；

　　2)基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产；

　　3)对基金财产进行清理和确认；

　　4)对基金财产进行估价和变现；

　　5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计；

　　6)聘请律师事务所出具法律意见书；

　　7)将基金财产清算结果报告中国证监会；

　　8)参加与基金财产有关的民事诉讼；

　　9)公布基金财产清算结果；

　　10)对基金剩余财产进行分配。

　　（3）清算费用

　　清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

　　（4）基金财产按下列顺序清偿：

　　1)支付清算费用；

　　2)交纳所欠税款；

　　3)清偿基金债务；

　　4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

　　基金财产未按前款1)－3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

　　（5）基金财产清算剩余资产的分配

　　依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，分别计算广发深证100份额、广发深证100 A份额与广发深证100 B份额各自的应计分配比例，并据此由广发深证100份额、广发深证100 A份额与广发深证100 B份额各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比例进行分配。

　　（6）基金财产清算的公告

　　基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。

　　（7）基金财产清算账册及文件的保存

　　基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

　　第九部分 争议解决方式

　　对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。

　　争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

　　本基金合同受中国法律管辖。

　　第十部分 基金合同存放地和投资者取得合同的方式

　　本基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。 (来源：上海证券报)