揭秘郑拓“老鼠仓”归案始末 过桥账户逃避追查

　　狡兔三窟

　　唐建案或给郑拓提了醒

　　“2004年至2008年初，郑拓使用夏某某账户，2008年改为使用原某某账户，具体他心里怎么想我们不知道，但结合他的交易特点，我们认为这个变动符合逻辑。”办案人员介绍说，在2007年至2009年频繁进行“老鼠仓”交易的过程中，郑拓的交易行为变化较大。其中，2007年至2008年，他多半的“老鼠仓”交易都是在自己的办公场所完成的，调查过程中的交易IP地址确认了这一特征，但在2008年证监会加大对基金经理“老鼠仓”打击力度，特别是唐建、王黎敏案发后，郑拓显然得到“启发”。

　　“证监会调查唐建、王黎敏等基金经理后，郑拓一方面把资金从开户于上海的夏某某账户转入了亲缘关系更远、开户地远在哈尔滨的原某某账户中，后又转到原某某在北京开立的账户中；另一方面，交易也改为通过无线网卡和自己的笔记本电脑完成，个别交易则发生在出差时入住的酒店中。我们通过IP地址认定的交易地点确认了这种变化。”办案人员说，此时郑拓的资金转账行为也趋于隐蔽，多次使用了“过桥转账”的方式来完成。

　　经查，郑拓“老鼠仓”资金在账户之间的转移涉及同事、朋友的十余个过桥账户，“往往是从A转到B，从B转到C，从C再转到实际控制的证券账户上，涉及的银行账户有的开立在上海，有的在哈尔滨、北京，多道走账，给调查增加了很多难度。”

　　据悉，郑拓及夏某某、原某某在调查过程中均抱不配合态度，对铁证如山的事实也一概不予回应，试图回避调查。

　　当调查人员就郑拓交易IP地址显示的具体地点对其进行核实时，郑拓称，自己不是学计算机专业的，专业背景涉及法律和管理，并不清楚调查人员所提的问题这显然是答非所问。

　　夏某某、原某某在接受调查时也表示，对相关证券和银行账户资金来源“不清楚”、“不知道”、“不了解”。

　　加之郑拓在其“老鼠仓”交易动用的资金和证券账户上花了很多心思，使用的证券账户先后辗转于上海、哈尔滨、北京三地5家证券营业部，资金更涉及十余银行账户过桥走账，给调查带来了很大困难。

　　然而，通过统筹安排、周密部署和详尽计划，专案组在着重收集各种直接证据的同时，还注意挖掘方方面面的间接证据，最终形成了完整的证据链。调查进入关键期时，专案组曾同时派出4个工作小组，同时进驻4家营业部固定证据，充分发挥了团队协作作战优势。