富国天博创新主题股票型证券投资基金二00九年年度报告

（摘要）
2009 年12 月31 日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
（简称中国建设银行）
送出日期： 2010 年03 月27 日
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误
导性陈述

或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律
责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010 年3 月25
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正
文。
本报告期自2009 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。
3
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 富国天博创新股票
基金主代码 519035
交易代码
前端交易代码：519035
后端交易代码：519036
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年04 月27 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
（简称中国建设银行）
报告期末基金份额总额 10,695,232,023.12 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于具有良好成长性的创新主题类上市公司，在充分注
重投资组合收益性、流动性与安全性的基础上，力争实现资本的长期
稳定增值。
投资策略
本基金将采用“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理策
略，将定性分析与定量分析贯穿于资产配置、行业细分、个券选择以
及组合风险管理全过程中。
业绩比较基准
中信标普300 指数×80%＋中信标普国债指数×15%＋同业存款利率
×5%
风险收益特征
本基金是一只主动投资的股票型基金，属于较高预期收益、较高预期
风险的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
富国基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
（简称中国建设银行）
姓名 李长伟 尹东
信息披露负责人 联系电话 021-68597788 010-67595003
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话 95105686、4008880688 010-67595096
传真 021-68597799 010-67595853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区花园石桥路33
号花旗集团大厦5、6 层
4
中国建设银行股份有限公司 北京市西城区闹市口大街1
号院1 号楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年
2007 年(自基金合
同生效日2007 年4
月27 日起至2007
年12 月31 日)
本期已实现收益 45,303,631.44 -2,764,201,758.78 932,888,853.76
本期利润 4,322,108,369.24 -7,644,487,549.22 3,126,209,260.89
加权平均基金份额本期利润 0.3706 -0.5888 0.3215
本期基金份额净值增长率 66.88% -51.52% 55.53%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日
期末可供分配基金份额利润 -0.2086 -0.2194 -0.0023
期末基金资产净值 9,754,496,520.40 6,749,850,469.71 15,824,227,649.63
期末基金份额净值 0.9120 0.5465 1.1273
注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金
的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已
实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 16.00% 1.49% 15.54% 1.40% 0.46% 0.09%
过去六个月 16.18% 1.70% 11.49% 1.69% 4.69% 0.01%
过去一年 66.88% 1.59% 72.36% 1.63% -5.48% -0.04%
自基金转型日
起至今
25.82% 1.85% 8.63% 2.00% 17.19% -0.15%
注：本基金由原汉博证券投资基金转型而成，基金合同于2007 年4 月27 日生效。
根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定，本基金的业绩比较基准＝中信标普
300 指数×80%＋中信国债指数×15%＋同业存款利率×5%。本基金股票投资部分的业
绩比较基准采用中信标普300 指数，债券投资部分的业绩比较基准采用中信国债指数。
中信标普300 指数由深沪两市具有行业代表性的公司构成，样本股经过流动性和财务
稳定性的审慎检查，能较全面地描述中国A 股市场地总体趋势。中信标普国债指数反
5
映了交易所国债整体走势，是目前市场上较有影响力的债券投资业绩比较基准。
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1 日收益率（benchmarkt）按下
列公式计算：
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
注：截止日期为2009 年12 月31 日。
本基金于2007 年4 月27 日由原汉博证券投资基金转型而成，建仓期6 个月，从2007
年4 月27 日至2007 年10 月26 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同
约定。
6
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金由原汉博证券投资基金转型而成，基金合同于2007 年4 月27 日生效。2007
年净值增长率数据按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额 年度利润分配合计 备注
2009年 － － － － －
2008年 － － － － －
2007年 2.580 1,352,953,536.69 712,314,705.89 2,065,268,242.58 2次分红
合计 2.580 1,352,953,536.69 712,314,705.89 2,065,268,242.58 2次分红
注：本基金由原汉博证券投资基金转型而成，基金合同于2007 年4 月27 日生效。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获国家工商行政管理局登记注册成立，是
经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于2001 年3 月从北京迁
址上海。2003 年9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工商
变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第
一家中外合资的基金管理公司。截止2009 年12 月31 日，本基金管理人管理汉盛证
7
券投资基金、汉兴证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金三只封闭式
证券投资基金和富国天源平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富
国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、富国天惠精
选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股
票型证券投资基金和富国天博创新主题股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置
混合型证券投资基金、富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增强债
券型证券投资基金及富国沪深300 增强证券投资基金十二只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限说明
毕天宇 本基金基
金经理
2005-11-26 － 10 年 硕士，曾任中国燕兴桂林公
司汽车经营部经理助理；中
国北方工业上海公司处长
助理；兴业证券研究员；
2002.3 至今任富国基金管
理有限公司行业研究员，现
任富国天博基金经理。具有
基金从业资格，中国国籍。
李晓铭 本基金前
任基金经
理助理
2008-03-01 2009-10-28 5 年 硕士，曾任华富基金管理有
限公司研究员，现任富国基
金管理有限公司研究部行
业研究员，兼任富国天博基
金基金经理助理。具有基金
从业资格，中国国籍。
注：上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期，富国基金管理有限公司作为富国天博创新主题股票型证券投资基金的管理
人严格按照《基金法》、《证券法》、《富国天博创新主题股票型证券投资基金基金
合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，以在充分重视本金长期安全的前提下，力争为基金持有人创造较高的当期收
益为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合
有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，投资管理和交易执行相
隔离，实行集中交易制度，严格执行交易系统中的公平交易程序，未出现违反公平交
易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
8
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
注：根据经托管行审定的基金年报数据，本公司旗下相似投资风格的富国天益价值证
券投资基金分别与富国天合稳健优选股票型证券投资基金、富国天博创新主题股票型
证券投资基金之间在本报告期的净值增长率之差超过5％。其原因主要是基金合同约
束及投资策略不同所致。日常监控和公平性交易分析结果表明，没有证据显示两者之
间的投资行为存在利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
09 年全年天博基净值表现一般。
总结过去一年的操作，存在的主要问题在于：
第一、年初过于保守的投资策略导致一季度表现最差，净值仅增长15.5%，远低于市
场37%的涨幅。在经历了08 年大幅下跌后，09 年初投资者普遍处于悲观情绪当中。
而市场却在国家宏观经济政策的刺激下，率先走出了低谷。我们未能把握住市场的拐
点。单季巨大的差距直接导致我们全年的净值表现差强人意。
第二、配置策略相对保守。尽管从1 月中下旬开始房地产、汽车两大支柱产业率先走
出低谷，使得我们看到了经济转好的迹象，也逐渐改变了我们对经济悲观的看法。我
们逐步增加仓位，重点增持了银行、房地产以及汽车等行业。但由于我们对经济快速
复苏心存疑虑，投资策略未能作出彻底转变，在行业配置上依旧偏防御，组合的进攻
性明显不足。
第三、行业轮动不够坚决。09 年行业机会层出不穷，从年初的煤炭、银行和地产，下
半年的医药和消费，尽管我们均抓住了投资机会，但在配置权重过于保守。在行业出
现调整时，减持同样不够坚决。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009 年12 月31 日，本基金份额净值为0.9120 元，份额累计净值为3.1310 元。
报告期内，本基金份额净值增长率为66.88%，同期业绩比较基准收益率为72.36%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在四万亿投资和宽松的货币政策和积极的财政政策拉动下，09 年中国经济的复苏是非
常强劲的。从微观企业层面来看，与投资拉动相关的部分行业已经超过了07、08 年
的高峰时期。09 年底的电荒和煤荒虽然有天气因素，但从我们的分析来看，部分行业
可能已经出现过热迹象，市场对通胀的预期也日益强烈。在当前的宏观背景下，一旦
9
出口复苏超过预期，政府制定的适度宽松、灵活应对的货币政策将逐步收紧。
尽管政策退出是对经济复苏的进一步确认，但从年初央行出台政策的时间节点和
调控措施力度来看，均快于和强于市场预期。这表明国家对经济过热的担心正逐步加
大，使得我们不得不谨慎对待2010 年的投资。
展望2010 年，我们认为一方面，经济复苏与刺激政策退出的交织使得2010 年宏
观经济面临更多的不确定性，这也势必加剧市场波动的幅度。紧密跟踪政策和行业的
变化，积极适时地调整投资策略是我们的必然选择。另一方面，宏观经济的好转也为
许多优质的上市公司提供了良好的发展机遇，自下而上选股将会有明显超额收益的。
我们将在新的一年里精选个股，争取为投资者获得更好的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管理有限公
司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策机关，由主管
运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面的业务骨干以及相
关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会负
责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和程序、对外信息披露等工作，
保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人的利益。基金经理是估值委员会的
重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的
潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲
突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金《基金合同》约定：“基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；”，
本基金期末可供分配利润为负数，则本基金本期不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投
资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本
基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
10
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本基金审计的注册会计师出具的是无保留意见的审计报告。
投资者可通过本基金年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：富国天博创新主题股票型证券投资基金
报告截止日：2009 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
（2009 年12 月31 日）
上年度末
（2008 年12 月31 日）
资 产：
银行存款 200,168,795.85 583,789,290.91
结算备付金 9,120,650.04 911,670.66
存出保证金 2,071,196.29 478,597.41
交易性金融资产 9,537,076,535.75 6,164,393,655.77
其中：股票投资 9,029,744,247.75 4,487,992,805.57
基金投资 － －
债券投资 507,332,288.00 1,676,400,850.20
资产支持证券投资 － －
衍生金融资产 － 1,763,365.63
买入返售金融资产 － －
应收证券清算款 35,095,914.07 －
应收利息 4,033,994.54 26,417,696.95
应收股利 － －
应收申购款 278,221.88 184,855.45
递延所得税资产 － －
其他资产 － －
资产总计 9,787,845,308.42 6,777,939,132.78
负债和所有者权益
本期末
（2009 年12 月31 日）
上年度末
（2008 年12 月31 日）
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 － －
应付证券清算款 － 14,783,058.25
11
应付赎回款 14,388,256.05 1,713,330.00
应付管理人报酬 12,263,993.40 8,772,102.49
应付托管费 2,043,998.90 1,462,017.05
应付销售服务费 － －
应付交易费用 3,597,285.73 580,146.65
应交税费 119,288.51 119,288.51
应付利息 － －
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 935,965.43 658,720.12
负债合计 33,348,788.02 28,088,663.07
所有者权益：
实收基金 3,996,575,192.84 4,615,527,943.46
未分配利润 5,757,921,327.56 2,134,322,526.25
所有者权益合计 9,754,496,520.40 6,749,850,469.71
负债和所有者权益总计 9,787,845,308.42 6,777,939,132.78
注：报告截止日2009 年12 月31 日，基金份额净值0.9120 元，基金份额总额
10,695,232,023.12 份。
7.2 利润表
会计主体：富国天博创新主题股票型证券投资基金
本报告期：2009 年01 月01 日至2009 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2009 年01 月01 日至
2009 年12 月31 日）
上年度可比期间
（2008 年01 月01 日至
2008 年12 月31 日）
一、收入 4,503,345,590.82 -7,441,234,376.04
1.利息收入 25,351,949.69 45,297,481.11
其中：存款利息收入 3,227,858.38 6,897,830.05
债券利息收入 22,124,091.31 37,995,547.06
资产支持证券利息收入 － －
买入返售金融资产收入 － 404,104.00
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“-”填列） 199,384,034.76 -2,610,100,416.56
其中：股票投资收益 43,277,081.67 -2,712,249,816.16
基金投资收益 － －
债券投资收益 100,263,978.66 3,554,605.67
资产支持证券投资收益 － －
衍生工具投资收益 3,627,123.94 14,886,906.34
股利收益 52,215,850.49 83,707,887.59
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 4,276,804,737.80 -4,880,285,790.44
12
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） － －
5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,804,868.57 3,854,349.85
减：二、费用 181,237,221.58 203,253,173.18
1．管理人报酬 128,876,593.00 150,486,330.41
2．托管费 21,479,432.18 25,081,055.03
3．销售服务费 － －
4．交易费用 28,279,933.66 23,000,274.33
5．利息支出 2,114,619.30 4,177,213.50
其中：卖出回购金融资产支出 2,114,619.30 4,177,213.50
6．其他费用 486,643.44 508,299.91
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,322,108,369.24 -7,644,487,549.22
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,322,108,369.24 -7,644,487,549.22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富国天博创新主题股票型证券投资基金
本报告期：2009 年01 月01 日至2009 年12 月31 日
单位：人民币元
本期
（2009 年01 月01 日至2009 年12 月31 日）
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 4,615,527,943.46 2,134,322,526.25 6,749,850,469.71
二、本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
－ 4,322,108,369.24 4,322,108,369.24
三、本期基金份额交易产生的基金净值
变动数（净值减少以“-”号填列）
-618,952,750.62 -698,509,567.93 -1,317,462,318.55
其中：1.基金申购款 64,636,096.77 63,231,426.44 127,867,523.21
2.基金赎回款 -683,588,847.39 -761,740,994.37 -1,445,329,841.76
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动（净值减少以“-”号
填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 3,996,575,192.84 5,757,921,327.56 9,754,496,520.40
上年度可比期间
项目 （2008 年01 月01 日至2008 年12 月31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 5,245,412,216.72 10,578,815,432.91 15,824,227,649.63
二、本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
－ -7,644,487,549.22 -7,644,487,549.22
三、本期基金份额交易产生的基金净值-629,884,273.26 -800,005,357.44 -1,429,889,630.70
13
变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 574,885,140.03 1,020,444,006.66 1,595,329,146.69
2.基金赎回款 -1,204,769,413.29 -1,820,449,364.10 -3,025,218,777.39
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动（净值减少以“-”号
填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 4,615,527,943.46 2,134,322,526.25 6,749,850,469.71
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
窦玉明 林志松 雷青松
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国天博创新主题股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）由汉博证券投资基金
转型而成。依据中国证券监督管理委员会2007 年4 月16 日证监基金字[2007]108 号
文《关于核准汉博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，汉博证券投资基
金由封闭式基金转为开放式基金，调整存续期限，终止上市交易，调整投资目标、范
围和策略，修订基金合同，并更名为“富国天博创新主题股票型证券投资基金”。自
2007 年4 月27 日起，《富国天博创新主题股票型证券投资基金基金合同》生效，原
《汉博证券投资基金基金合同》失效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基
金的基金管理人为富国基金管理有限公司，注册登记人为中国证券登记结算有限责任
公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据上述证监基金字[2007]108 号文的核准，基金管理人于2007 年5 月9 日至2007
年5 月18 日向社会开放集中申购，集中申购期结束经安永大华会计师事务所有限责
任公司验证并出具第597 号验资报告。集中申购扣除申购费后的净申购金额为人民币
4,754,945,538.62 元，在集中申购期间产生的利息为人民币2,410,452.06 元，以上
实收基金合计为人民币4,757,355,990.68 元，折合4,757,355,990.68 份基金份额。
另外，集中申购验资结束日同时为原汉博证券投资基金的拆分日。拆分日，基金管理
人对原汉博证券投资基金通过基金份额拆分，使得验资结束当日基金份额净值为1.00
元，再根据当日基金份额净值（1.00 元）计算投资者集中申购应获得的基金份额，并
由注册登记机构根据基金管理人进行投资者集中申购份额的登记确认。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股
票、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基
准为：中信标普300 指数×80%＋中信标普国债指数×15%＋同业存款利率×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会
14
计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业
协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规
范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证
券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资
基金信息披露XBRL 模板第3 号＜年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会颁布
的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2009 年12 月31
日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。
7.4.5 税项
1. 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年4 月24 日起，调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年9 月19 日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对
价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所
得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储
蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、
债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》的规定，自2005 年6 月13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取
得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得
税时，减按50%计算应纳税所得额；
15
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.6 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
申银万国证券股份有限公司（“申银万国
证券”）
基金管理人的股东、基金代销机构
山东省国际信托有限公司 基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.7.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期（2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日）
上年度可比期间（2008年01月01日至
2008年12月31日）
关联方名称
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
海通证券 2,308,904,080.95 12.50 63,686,437.27 0.90
申银万国 588,639,454.26 3.19 147,473,018.64 2.08
7.4.7.1.2 权证交易
金额单位：人民币元
本期（2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日）
上年度可比期间（2008年01月01日至
2008年12月31日）
关联方名称
成交金额
占当期权证成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期权证成交
总额的比例（%）
海通证券 2,743,725.27 53.54 － －
7.4.7.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
本期（2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日）
上年度可比期间（2008年01月01日至
2008年12月31日）
关联方名称
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
海通证券 168,592,758.71 24.30 106,438,379.23 11.38
申银万国 36,946,832.43 5.32 84,675.00 0.01
16
7.4.7.1.4 回购交易
注：本基金本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.7.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期（2009年01月01日至2009年12月31日）
关联方名称
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证券 1,906,829.12 12.32 348,803.17 9.72
申银万国 500,338.60 3.23 － －
上年度可比期间（2008年01月01日至2008年12月31日）
关联方名称
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证券 51,745.66 0.87 43,935.07 7.58
申银万国证券 125,351.15 2.10 27,464.64 4.74
注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于买(卖)
经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)）证管费等)。管理人因此从关
联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2009 年01 月01 日至
2009 年12 月31 日）
上年度可比期间（2008 年01 月
01 日至2008 年12 月31 日）
当期发生的基金应支付的管理费 128,876,593.00 150,486,330.41
其中：支付销售机构的客户维护费 29,606,648.59 34,081,261.47
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指
令，经基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付管理费。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期（2009 年01 月01 日至2009
年12 月31 日）
上年度可比期间（2008 年01 月01
日至2008 年12 月31 日）
当期发生的基金应支付的托管费 21,479,432.18 25,081,055.03
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
17
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指
令，经基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
托管人，若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期（2009 年01 月01 日至2009 年12 月31 日）
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行 － － － － 3,428,900,000.00 1,241,087.31
上年度可比期间（2008 年01 月01 日至2008 年12 月31 日）
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行 － － － － 1,055,900,000.00 937,769.27
7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人2009 年度及2008 年度均未运用固有资金投资本基金。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方2009 年年末及2008 年年末未投资本基金。
7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期（2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日）
上年度可比期间（2008 年01 月01 日至2008
关联方名称 年12 月31 日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 200,168,795.85 3,127,858.43 583,789,290.91 6,740,345.86
7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金于2009 年度及2008 年度未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.7.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期末无需要说明的其他关联交易事项。
7.4.8 期末（T2009 年12 月31 日T）本基金持有的流通受限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.8.1.1 受限证券类别：股票
金额单位：人民币元
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
18
002024 苏宁电器 2009-12-30 2010-12-31
非公开发
行股票
17.20 17.23 6,000,000 103,200,000.00 103,380,000.00 －
002299 圣农发展 2009-10-13 2010-01-21 新股认购19.75 25.03 64,239 1,268,720.25 1,607,902.17 －
002300 太阳电缆 2009-10-13 2010-01-21 新股认购20.56 33.33 48,535 997,879.60 1,617,671.55 －
002301 齐心文具 2009-10-14 2010-01-21 新股认购20.00 35.20 35,656 713,120.00 1,255,091.20 －
002305 南国置业 2009-10-29 2010-02-08 新股认购12.30 19.57 59,221 728,418.30 1,158,954.97 －
002308 威创股份 2009-11-18 2010-03-01 新股认购23.80 31.83 56,492 1,344,509.60 1,798,140.36 －
002311 海大集团 2009-11-20 2010-03-01 新股认购28.00 37.54 73,704 2,063,712.00 2,766,848.16 －
002313 日海通讯 2009-11-26 2010-03-03 新股认购24.80 40.82 15,899 394,295.20 648,997.18 －
002315 焦点科技 2009-12-01 2010-03-09 新股认购42.00 69.18 21,354 896,868.00 1,477,269.72 －
002316 键桥通讯 2009-12-01 2010-03-09 新股认购18.80 31.13 35,953 675,916.40 1,119,216.89 －
002322 理工监测 2009-12-11 2010-03-18 新股认购40.00 61.88 14,995 599,800.00 927,890.60 －
002323 中联电气 2009-12-11 2010-03-18 新股认购30.00 40.57 24,197 725,910.00 981,672.29 －
002324 普利特 2009-12-11 2010-03-18 新股认购22.50 34.62 42,716 961,110.00 1,478,827.92 －
002329 皇氏乳业 2009-12-25 2010-04-06 新股认购20.10 20.10 51,032 1,025,743.20 1,025,743.20 －
002332 仙琚制药 2009-12-30 2010-01-12 新股认购8.20 8.20 500 4,100.00 4,100.00 －
300002 神州泰岳 2009-09-29 2010-02-01 新股认购58.00 105.20 71,753 4,161,674.00 7,548,415.60 －
300003 乐普医疗 2009-09-29 2010-02-01 新股认购29.00 51.20 70,615 2,047,835.00 3,615,488.00 －
300015 爱尔眼科 2009-10-15 2010-02-01 新股认购28.00 48.80 38,568 1,079,904.00 1,882,118.40 －
300017 网宿科技 2009-10-15 2010-02-01 新股认购24.00 42.71 37,544 901,056.00 1,603,504.24 －
300024 机器人 2009-10-19 2010-02-01 新股认购39.80 72.28 26,015 1,035,397.00 1,880,364.20 －
300026 红日药业 2009-10-19 2010-02-01 新股认购60.00 91.20 30,148 1,808,880.00 2,749,497.60 －
300027 华谊兄弟 2009-10-19 2010-02-01 新股认购28.58 55.43 55,467 1,585,246.86 3,074,535.81 －
300029 天龙光电 2009-12-18 2010-03-25 新股认购18.18 29.10 124,780 2,268,500.40 3,631,098.00 －
300030 阳普医疗 2009-12-18 2010-03-26 新股认购25.00 35.10 20,990 524,750.00 736,749.00 －
300034 钢研高纳 2009-12-18 2010-03-25 新股认购19.53 34.53 39,466 770,770.98 1,362,760.98 －
300035 中科电气 2009-12-18 2010-03-25 新股认购36.00 48.42 13,813 497,268.00 668,825.46 －
300037
新 宙
邦
2009-12-28 2010-04-08 新股认购28.99 28.99 71,240 2,065,247.60 2,065,247.60 －
300039 上海凯宝 2009-12-28 2010-01-08 新股认购38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00 －
300040 九洲电气 2009-12-28 2010-01-08 新股认购33.00 33.00 500 16,500.00 16,500.00 －
600703 三安光电 2009-09-30 2010-09-29
非公开发
行股票
26.00 32.88 2,900,000 75,400,000.00 95,352,000.00 －
600999 招商证券 2009-11-12 2010-02-22 新股认购31.00 29.39 136,557 4,233,267.00 4,013,410.23 －
601117 中国化学 2009-12-29 2010-01-07 新股认购5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00 －
601888 中国国旅 2009-09-25 2010-01-15 新股认购11.78 20.94 131,060 1,543,886.80 2,744,396.40 －
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
19
000623 吉林敖东 2009-12-28 筹划重大事项 49.19 2010-
01-11
54.11 200,000 10,059,779.00 9,838,000.00
－
000709 唐钢股份 2009-12-16 筹划重大事项 7.09 2010-
01-25
6.60 13,212,709 93,678,106.81 93,678,106.81
－
600739 辽宁成大 2009-12-28 筹划重大事项 38.09 2010-
01-11
41.90 200,000 7,339,789.10 7,618,000.00
－
7.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
注：本基金本期末无正回购余额，没有因正回购而作为抵押的债券。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末无交易所市场债券正回购余额。
7.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 9,029,744,247.75 92.25
其中：股票 9,029,744,247.75 92.25
2 固定收益投资 507,332,288.00 5.18
其中：债券 507,332,288.00 5.18
资产支持证券 － －
3 金融衍生品投资 － －
4 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产－ －
5 银行存款和结算备付金合计 209,289,445.89 2.14
6 其他各项资产 41,479,326.78 0.42
7 合计 9,787,845,308.42 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 1,607,902.17 0.02
B 采掘业 683,130,496.86 7.00
C 制造业 4,199,953,522.79 43.06
C0 食品、饮料 553,196,591.36 5.67
C1 纺织、服装、皮毛 － －
20
C2 木材、家具 － －
C3 造纸、印刷 50,047,939.24 0.51
C4 石油、化学、塑胶、塑料486,048,259.60 4.98
C5 电子 124,912,084.00 1.28
C6 金属、非金属 1,065,812,962.73 10.93
C7 机械、设备、仪表

来源上海证券报)