广发货币市场基金2010年半年度报告

基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年八月二十五日

1 重要提示及目录
1.1 重要提示
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

担个别及连带的法律责任。本半年度报告已
经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
本基金托管人——中国工商银行股份有限公司根据《广发货币市场基金基金合同》（以
下简称“本基金合同”）规定，于2010 年8 月20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、
利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料未经审计。
本报告期自2010 年1 月1 日起至6 月30 日止。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
3
1.2 目录
1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.........................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明...................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...............................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................13
5 托管人报告.......................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................14
6.1 资产负债表.......................................................................................................................14
6.2 利润表...............................................................................................................................16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................17
6.4 报表附注...........................................................................................................................18
7 投资组合报告...................................................................................................................32
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................32
7.2 债券回购融资情况...........................................................................................................33
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明............................................33
7.4 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................33
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................34
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细...................34
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...................................35
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.......35
广发货币市场基金2010 年半年度报告
4
7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................35
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................35
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................35
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况...............................................36
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................36
10 重大事件揭示...................................................................................................................36
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................36
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................37
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................37
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................37
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................37
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况...........................37
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................37
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况......................................................................................38
10.9 其他重大事件...................................................................................................................38
11 备查文件目录...................................................................................................................41
11.1 备查文件目录...................................................................................................................41
11.2 存放地点...........................................................................................................................42
11.3 查阅方式...........................................................................................................................42
广发货币市场基金2010 年半年度报告
5
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发货币市场基金
基金简称 广发货币
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005年5月20日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,368,538,060.73份
下属分级基金的基金简称 广发货币A 广发货币B
下属分级基金的交易代码 270004 270014
报告期末下属分级基金的份额
总额
604,970,588.39份1,763,567,472.34份
2.2 基金产品说明
投资目标 在保持低风险与资产流动性的基础上，追求稳定的当期收益.
投资策略
投资策略以自上而下为主，兼顾自下而上的方式。其中，自上
而下是指基金管理人通过定量与定性相结合的综合分析，对利
率尤其是短期利率的变化趋势进行预测，在科学、合理的短期
利率预测的基础上决定本基金组合的期限结构和品种结构，构
建稳健的投资组合。自下而上是指要重视具体投资对象的价值
分析，同时针对市场分割及定价机制暂时失灵带来的投资机会，
进行相应的套利操作，增加投资收益。
业绩比较基准
一年期银行定期存款的税后利率：（1－利息税率）×一年期银
行定期储蓄存款利率
风险收益特征
本基金具有高安全性、高流动性和稳定的收益，力争获取稳定
的超过同期银行定期存款利率（税后）的收益率。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
广发货币市场基金2010 年半年度报告
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姓名 段西军 蒋松云
联系电话 020-89899117 010-66106信息披露负责人 912
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66106904
注册地址
广东省珠海市拱北情侣南路
255 号4 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1
号保利国际广场南塔31-33
楼
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 510308 100032
法定代表人 马庆泉 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券日报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东1 号保利
国际广场南塔31-33 楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月30 日）
3.1.1 期间数据和指标
广发货币A 广发货币B
本期已实现收益 4,724,479.23 11,516,603.01
本期利润 4,724,479.23 11,516,603.01
本期净值收益率 0.6766% 0.7966%
报告期末(2010 年6 月30 日)
3.1.2 期末数据和指标
广发货币A 广发货币B
期末基金资产净值 604,970,588.39 1,763,567,472.34
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
广发货币市场基金2010 年半年度报告
7
报告期末(2010 年6 月30 日)
3.1.3 累计期末指标
广发货币A 广发货币B
累计净值收益率 12.0813% 1.8604%
注：(1)自2009 年4 月20 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设两级基金
份额：A 级基金份额和B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
(2)所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
(3)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于
货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期
利润的金额相等。
(4)本基金利润分配按月结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 广发货币A：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.1204% 0.0007% 0.1781% 0.0000% -0.0577% 0.0007%
过去三个月 0.3650% 0.0030% 0.5403% 0.0000% -0.1753% 0.0030%
过去六个月 0.6766% 0.0028% 1.0747% 0.0000% -0.3981% 0.0028%
过去一年 1.3865% 0.0060% 2.1672% 0.0000% -0.7807% 0.0060%
过去三年 7.8098% 0.0095% 8.7272% 0.0023% -0.9174% 0.0072%
自基金成立
起至今
12.0813% 0.0075% 12.8090% 0.0022% -0.7277% 0.0053%
注：业绩比较基准为一年期银行定期存款的税后利率。
2． 广发货币B：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.1401% 0.0007% 0.1781% 0.0000% -0.0380% 0.0007%
过去三个月 0.4251% 0.0030% 0.5403% 0.0000% -0.1152% 0.0030%
过去六个月 0.7966% 0.0028% 1.0747% 0.0000% -0.2781% 0.0028%
过去一年 1.6303% 0.0060% 2.1672% 0.0000% -0.5369% 0.0060%
自基金成立
起至今
1.8604% 0.0056% 2.5947% 0.0000% -0.7343% 0.0056%
广发货币市场基金2010 年半年度报告
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注：业绩比较基准为一年期银行定期存款的税后利率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
广发货币市场基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2005 年5 月20 日至2010 年6 月30 日）
1、广发货币A
注：本基金合同生效日为2005 年5 月20 日，图示时间段为2005 年5 月20 日至2010
年6 月30 日。
2、广发货币B
广发货币市场基金2010 年半年度报告
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注：本基金分级实施日为2009 年4 月20 日，图示时间段为2009 年4 月20 日至2010 年6
月30 日。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，于2003 年8 月5 日成立，
注册资本1.2 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公
司、香江投资有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司具有企
业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划
委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和16 个部门：综合管
理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、投资管
理部、中央交易部、固定收益部、研究发展部、机构理财部、机构投资部、国际业务部、金
融工程部、市场拓展部。此外，还设立了北京办事处和北京分公司、广州分公司、上海分公
司。
截至2010 年6 月30 日，本基金管理人管理十三只开放式基金---广发聚富证券投资基
金、广发稳健增长证券投资基金、广发小盘成长证券投资基金、广发货币市场基金、广发聚
广发货币市场基金2010 年半年度报告
10
丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资
基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300
指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500 指数证券投资基金（LOF）、
广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为854.78 亿元。同时，公司还
管理着多个企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
谢军 广发增强债
券基金的基
金经理；固
定收益部副
总经理
2006-09-12 2010-04-28 7 男，中国籍，金融学硕
士，持有证券业执业资
格证书和特许金融分析
师状（CFA），2003 年7
月至2006 年9 月先后任
广发基金管理有限公司
研究发展部产品设计人
员、企业年金和债券研
究员，2006 年9 月12
日至2010 年4 月28 日
任广发货币基金的基金
经理，2008 年3 月27
日起任广发增强债券基
金基金经理，2008 年4
月17 日至2009 年2 月
9 日任广发基金管理有
限公司固定收益部总经
理助理，2009 年2 月10
日起任广发基金管理有
限公司固定收益部副总
经理。
温秀娟 广发货币基
金的基金经
理
2010-04-29 - 10 女，中国籍，经济学学
士，持有证券业执业证
书，2000 年7 月至2004
年10 月任职于广发证
券股份有限公司江门营
业部，2004 年10 月至
2008 年8 月在广发证券
股份有限公司固定收益
部工作，2008 年8 月11
日至今在广发基金管理
广发货币市场基金2010 年半年度报告
11
有限公司固定收益部工
作，2010 年4 月29 日
起任广发货币基金的基
金经理。
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、
《广发货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期
内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基
金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时
的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票
库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经
理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程
中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资
指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合
间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司风险控制管理岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资
风险的事中风险控制；监察稽核部通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现
投资风险的事后控制。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人未管理与本投资组合投资风格相似的其他投资组合。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
12
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合，未发生可能导致
不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年央行主要通过公开市场操作和三次上调存款准备金率大规模回笼流动性，在央行
这个严厉的数量回笼操作下，国有银行的超储率降到历史低位，银行间资金骤然变紧，大行
由资金融出方变成资金融入方，拉动货币市场利率快速飙升。加上中行转债申购、财政存款
增加、半年末效应等因素冲击，7 天回购利率创下3.27%的年内新高。为缓解资金紧张状况，
6 月份央行通过公开市场操作向市场注入5000 亿资金，回购利率逐渐回落。
年初央行逐渐抬升一年期央票利率到1.93%，这个收益率持续了一段时间。但受资金紧
张推动，二季度一年期央票和短融的二级市场利率迅速上升，一年期央票二级市场利率达到
2.3%，央行为了维持一定的央票发行量，逐步提高一年期央票发行利率到2.09%，但一二级
利率始终倒挂。
在报告期顺应市场变化，我们采取低久期、高流动性策略，降低短期债券的配置比例，
增加银行间逆回购比例，提高整个组合收益率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
上半年广发货币A 的收益是0.6766%，广发货币B 的收益是0.7966%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
房地产新政出台数月，各地的房地产成交明显下降，汽车销量也环比下降，这对上游行
业如钢铁造成降价压力，结合PMI、工业增加值、发电量增速等指标来看，经济有降温的迹
象，但尚难判断是硬着陆还是软着陆。同时国外经济走势不明，对国内的出口冲击影响较难
评估，从目前的经济状况来分析，下半年出台更激烈调控政策的可能性已经不大，政府需要
一段时间观察上半年出台政策对经济的实际影响。如果下半年固定资产投资增速下滑过快，
或者其它经济指标出现较大的环比下降，不排除政府会放松紧缩政策，重新刺激经济。
预计下半年的资金状况会比上半年宽松，继续上调存款准备金率的可能性不大，央行主
广发货币市场基金2010 年半年度报告
13
要使用公开市场操作工具来达到政策目标，在没有很大的回笼压力下，央行将会主要选用一
年期央票作为回笼主力，一年期央票的二级市场利率会逐渐向一级市场靠拢。下半年加息空
间不大，即使加一次息，对货币市场影响不大，预计一年期央票利率会在稳定的区间内运行，
短融信用利差也在历史的平均水平内波动。
具体而言，我们将坚持货币市场基金流动性管理工具的投资目标，保持合理的组合平均
剩余到期期限，在合规基础上进行组合管理，根据对利率和信用市场变化的规律的深入研究
来提高组合收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资
品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值
委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发
展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期
对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时
修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行
核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大
影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉
及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。
为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估
值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切
以维护基金持有人利益为准则。本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同第十五部分“基金收益与分配”之“（三）基金收益分配原则”的相关
规定，本基金基金收益分配方式为红利再投资，“每日分配、按月支付”。本基金本报告期
内累计分配收益16,241,082.24 元。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
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5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年上半年，本基金托管人在对广发货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券
投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其
他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年上半年，广发货币市场基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发货币市
场基金的投资运作、每万份基金净收益和7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等
问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金
信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发货币市场基金2010 年半年度
报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内
容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发货币市场基金
报告截止日：2010 年6 月30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年12 月31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 12,808,280.92 2,036,034,757.34
结算备付金 3,835,000.00 1,672,857.14
广发货币市场基金2010 年半年度报告
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存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 1,554,546,581.80 1,197,950,842.66
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 1,554,546,581.80 1,197,950,842.66
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 6.4.7.3 904,002,836.00 2,102,003,500.35
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.4 13,626,138.85 6,557,920.45
应收股利 - -
应收申购款 157,286,733.64 -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 2,646,105,571.21 5,344,219,877.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年12 月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 274,999,662.50 -
应付证券清算款 - 450,000,000.00
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 561,961.17 567,039.48
应付托管费 170,291.29 171,830.15
应付销售服务费 138,651.49 188,430.05
应付交易费用 6.4.7.5 22,979.22 17,427.33
应交税费 - -
应付利息 17,440.24 -
应付利润 1,513,174.04 1,616,236.37
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.6 143,350.53 84,500.00
负债合计 277,567,510.48 452,645,463.38
所有者权益：
实收基金 6.4.7.7 2,368,538,060.73 4,891,574,414.56
未分配利润 6.4.7.8 - -
所有者权益合计 2,368,538,060.73 4,891,574,414.56
负债和所有者权益总计 2,646,105,571.21 5,344,219,877.94
注：报告截止日2010 年6 月30 日，广发货币A 基金份额净值1.0000 元，基金份额总
额604,970,588.39 份；广发货币B 基金份额净值1.0000 元，基金份额总额1,763,567,472.34
份。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
16
6.2 利润表
会计主体：广发货币市场基金
本报告期：2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010 年1 月1 日 至 2010
年6 月30 日
上年度可比期间
2009 年1 月1 日 至 2009
年6 月30 日
一、收入 22,314,945.43 40,034,721.95
1.利息收入 19,806,074.25 33,368,161.87
其中：存款利息收入 6.4.7.9 550,369.88 1,261,632.56
债券利息收入 12,432,163.34 31,065,239.42
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收入 6,823,541.03 1,041,289.89
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 2,508,871.18 6,666,560.08
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.10 2,508,871.18 6,666,560.08
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
- -
减：二、费用 6,073,863.19 14,573,650.56
1．管理人报酬 3,666,999.26 7,253,458.68
2．托管费 1,111,211.85 2,198,017.89
3．销售服务费 962,060.31 4,793,867.35
4．交易费用 - -
5．利息支出 151,064.41 137,828.97
其中：卖出回购金融资产支出 151,064.41 137,828.97
6．其他费用 6.4.7.11 182,527.36 190,477.67
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
16,241,082.24 25,461,071.39
减：所得税费用 - -
广发货币市场基金2010 年半年度报告
17
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
16,241,082.24 25,461,071.39
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发货币市场基金
本报告期：2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月30 日
单位：人民币元
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月项目 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,891,574,414.56 - 4,891,574,414.56
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 16,241,082.24 16,241,082.24
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-2,523,036,353.83 - -2,523,036,353.83
其中：1.基金申购款 5,827,392,835.67 - 5,827,392,835.67
2.基金赎回款 -8,350,429,189.50 - -8,350,429,189.50
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -16,241,082.24 -16,241,082.24
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,368,538,060.73 - 2,368,538,060.73
上年度可比期间
项目 2009 年1 月1 日 至 2009 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,348,482,954.99 - 4,348,482,954.99
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 25,461,071.39 25,461,071.39
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-1,991,094,989.13 - -1,991,094,989.13
其中：1.基金申购款 15,127,928,488.90 - 15,127,928,488.90
2.基金赎回款 -17,119,023,478.03 - -17,119,023,478.03
四、本期向基金份额持有- -25,461,071.39 -25,461,071.39
广发货币市场基金2010 年半年度报告
18
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,357,387,965.86 - 2,357,387,965.86
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：马庆泉，主管会计工作负责人：林传辉，会计机构负责人：张晓
章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发货币市场基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会证监基金字[2005]60 号文
《关于同意广发货币市场基金募集的批复》的批准，由广发基金管理有限公司作为发起人，
于2005 年4 月26 日向社会公开发行募集并于2005 年5 月20 日正式成立。本基金为契约型
开放式货币市场基金，存续期限不定，首次设立募集规模为2,636,630,865.77 份基金份额。
本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期间为2005 年4 月26 日至2005 年5 月17 日，募集资金总额
2,636,630,865.77 元，其中募集资金的银行存款利息为192,263.77 元，上述资金业经深圳
市鹏城会计师事务所有限公司验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和
《广发货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为：现金，一年以内（含一
年）的银行定期存款、大额存单，剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券，
期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，中国
证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
本基金于2009 年4 月20 日实施分级，基金分级后，在任何一个开放日，若A 级基金份
额持有人在单个基金账户中保留的基金份额达到或超过500 万份时，本基金的注册登记机构
自动将其在该基金账户持有的A 级基金份额升级为B 级基金份额，若B 级基金份额持有人在
单个基金账户保留的基金份额低于500 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账
户持有的B 级基金份额降级为A 级基金份额。两级基金份额分设不同的基金代码，收取不同
的销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
19
本基金财务报表由本基金的基金管理人广发基金管理有限公司于2010 年8 月24 日批准
报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会
计准则、中国证券业协会颁布的中证协发[2007]56 号《证券投资基金会计核算业务指引》、
中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披
露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》和《证券投资基金信息披露编报规则》
第3 号《会计报表附注的编制及披露》及其他相关规定进行确认和计量，基于下述重要会计
政策和会计估计进行财务报表编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定的要求，真
实、完整地反映了本基金2010 年6 月30 日的财务状况以及2010 年上半年度的经营成果。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错。
6.4.6 税项
1.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；根据财
政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004
年1 月1 日起，基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所
得税。根据财政部、国家税务总局财税〔2008〕1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《财政部、国家税务总局关于开放式
证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,本基金取得的股票的股息、红利收入及企业债
券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代
广发货币市场基金2010 年半年度报告
20
缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局[2005]102 号文《关于股息红利有关个人
所得税有关政策的通知》与财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》, 对本基金自2005 年6 月13 日起从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务
人在代扣代缴个人所得税时，减按50％计算应纳税所得额。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010 年6 月30 日
活期存款 12,808,280.92
定期存款 -
其他存款 -
合计 12,808,280.92
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010 年6 月30 日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（%）
交易所市场 - - - -
银行间市场 1,554,546,581.80 1,555,089,000.00 542,418.20 0.02债券 29
合计 1,554,546,581.80 1,555,089,000.00 542,418.20 0.0229
6.4.7.3 买入返售金融资产
6.4.7.3.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目 2010 年6 月30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 904,002,836.00 -
合计 904,002,836.00 -
6.4.7.3.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.4 应收利息
单位：人民币元
广发货币市场基金2010 年半年度报告
21
项目
本期末
2010 年6 月30 日
应收活期存款利息 3,208.51
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,208.07
应收债券利息 12,694,706.45
应收买入返售证券利息 919,208.59
应收申购款利息 7,807.23
其他 -
合计 13,626,138.85
6.4.7.5 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010 年6 月30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 22,979.22
合计 22,979.22
6.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010 年6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 143,350.53
合计 143,350.53
6.4.7.7 实收基金
广发货币A
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月项目 30日
基金份额 账面金额
上年度末 894,641,223.99 894,641,223.99
本期申购 2,074,356,810.14 2,074,356,810.14
本期赎回（以“-”号填列） -2,364,027,445.74 -2,364,027,445.74
本期末 604,970,588.39 604,970,588.39
广发货币B
金额单位：人民币元
广发货币市场基金2010 年半年度报告
22
本期
2010年1月1日 至 2010年6月项目 30日
基金份额 账面金额
上年度末 3,996,933,190.57 3,996,933,190.57
本期申购 3,753,036,025.53 3,753,036,025.53
本期赎回（以“-”号填列） -5,986,401,743.76 -5,986,401,743.76
本期末 1,763,567,472.34 1,763,567,472.34
注：申购含红利再投、转换入份额。赎回含转换出份额。
6.4.7.8 未分配利润
广发货币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 4,724,479.23 - 4,724,479.23
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 4,724,479.23 - 4,724,479.23
本期末 - - -
广发货币B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 11,516,603.01 - 11,516,603.01
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 11,516,603.01 - 11,516,603.01
本期末 - - -
6.4.7.9 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月30 日
活期存款利息收入 437,332.62
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
广发货币市场基金2010 年半年度报告
23
结算备付金利息收入 26,454.78
其他 86,582.48
合计 550,369.88
6.4.7.10 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 1,477,838,097.39
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 1,467,533,271.70
减：应收利息总额 7,795,954.51
债券投资收益 2,508,871.18
6.4.7.11 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 99,178.95
交易所费用 -
上市年费 -
银行费用 34,676.83
场外回购交易费用 -
持有人大会费 -
帐户维护费 9,000.00
合计 182,527.36
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机
构、直销机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发货币市场基金2010 年半年度报告
24
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构
广发华福证券有限责任公司 基金管理人股东的子公司、代销机构
广发期货经纪有限公司 基金管理人股东的子公司
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
广发证券股份有限公
司
4,229,000,000.00 100.00% 530,000,000.00
100.00%
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
3,666,999.26 7,253,458.68
其中：支付销售机构的客户
维护费
359,946.85 1,423,025.42
注：注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.33%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付
指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
25
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
1,111,211.85 2,198,017.89
注：注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付
指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
广发货币A 广发货币B 合计
中国工商银行股份有限公司 251,966.72 1,735.94 253,702.66
广发基金管理有限公司 369,114.81 61,578.78 430,693.59
广发证券股份有限公司 29,930.51 2,933.65 32,864.16
广发华福证券有限责任公司 6,775.39 114.55 6,889.94
合计 657,787.43 66,362.92 724,150.35
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
广发货币A 广发货币B 合计
中国工商银行股份有限公司 1,198,690.91 1,421.14 1,200,112.05
广发基金管理有限公司 1,891,056.39 20,105.93 1,911,162.32
广发证券股份有限公司 316,828.09 3,373.06 320,201.15
合计 3,406,575.39 24,900.13 3,431,475.52
注：本基金A 级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计
提；B 级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。各级基
金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
H=E×R÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
广发货币市场基金2010 年半年度报告
26
E 为前一日的基金资产净值
R 为该基金份额的年销售服务费率
销售服务费每日计提，按月支付，由基金托管人于次月首两个工作日内从基金资产中一
次性支付给销售机构，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
债银行间市场券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银
行股份有限
公司
10,054,368.36 - - - - -
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
银行间市场债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
项目 2009年1月1日 至 2009年6月30日
广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B
期初持有的
基金份额
0.00 30,470,125.60 30,028,470.28 0.00
期间申购/买
入总份额
0.00 248,751.00 147,539.79 30,235,746.22
期间因拆分
变动份额
0.00 0.00 0.00 0.00
减：期间赎回
/卖出总份额
0.00 0.00 30,176,010.07 0.00
期末持有的
基金份额
0.00 30,718,876.60 0.00 30,235,746.22
期末持有的
基金份额占
基金总份额
0% 1.74% 0% 2.61%
广发货币市场基金2010 年半年度报告
27
比例
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发货币A
份额单位：份
广发货币A本期末
2010年6月30日
广发货币A上年度末
2009年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
广发期货有
限公司
398,514.62 0.07% 395,766.30 0.04%
广发货币B
份额单位：份
广发货币B本期末
2010年6月30日
广发货币B上年度末
2009年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
广发证券股
份有限公司
0.00 - 500,000,000.00 12.51%
广发华福证
券有限责任
公司
0.00 - 450,000,000.00 11.26%
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年关联方名称 6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
股份有限公司
12,808,280.92 437,332.62 5,816,684.95 1,217,097.27
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间内未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.11 利润分配情况
1、广发货币A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
4,524,682.70 419,710.77 -219,914.24 4,724,479.23 -
2、广发货币B
广发货币市场基金2010 年半年度报告
28
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
9,843,536.20 1,556,214.90 116,851.91 11,516,603.01 -
6.4.12 期末（2010 年6 月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：截至本报告期末2010 年6 月30 日止，本基金未持有因认购新发/增发证券而于期
末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2010 年6 月30 日止，本基金未持有暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2010 年6 月30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额274,999,662.50 元。
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
070420 07农发20 2010-07-01 100.18 1,600,000 160,288,000.00
0801020 08央行票据20 2010-07-01 101.66 1,150,000 116,909,000.00
合计 - - 2,750,000 277,197,000.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至报告期末2010 年6 月30 日止，本基金未从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款。
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规及风险管理委员会，
负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控
制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理
职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析
与绩效评估。监察稽核部对公司总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督
察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
29
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现
违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资
产造成的损失。为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化
投资以分散信用风险，本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，
且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过
该证券的10%。但是，随着短期资金市场的发展，本基金的可投资品种增加以后，可能会出
现一定程度的信用风险。比如，商业票据可能出现企业拒绝支付的情况，这些潜在的风险会
给投资者带来不利的影响。本基金将利用本公司所具有的行业和公司分析能力，采用国内外
成熟的信用分析方法，对信用风险进行深入分析来控制信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公
司，违约风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。
本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2010 年6 月30 日
上年末
2009 年12 月31 日
A-1 720,527,609.18 759,121,783.41
A-1 以下 - -
未评级 814,004,949.66 418,682,409.66
合计 1,534,532,558.84 1,177,804,193.07
注：（一）以上未评级的债券为国债、政策性金融债及央行票据等国家债券。
（二）以上信用评级系根据第三方评估机构的债券评级报告。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2010 年6 月30 日
上年末
2009 年12 月31 日
AAA 20,014,022.96 20,146,649.59
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 20,014,022.96 20,146,649.59
注：（一）以上未评级的债券为国债、政策性金融债及央行票据等国家债券。
（二）以上信用评级系根据第三方评估机构的债券评级报告。
6.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求，在一定时间内将一定数量
的基金资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足，导致不能以适当
价格及时进行证券交易的风险，或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本
基金坚持组合持有、分散投资的原则，在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持交易
性金融资产均为银行间同业市场交易，未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所
广发货币市场基金2010 年半年度报告
30
持有的其他金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定
期限且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
对流动性风险的监控和管理，基金管理人将根据宏观经济、市场形势等方面的深入分析，
由投资决策委员会根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，并
由基金绩效评估与风险管理组负责具体计算与日常监控。
6.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素
的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市
场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风
险中最基本和最常见的,也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起
作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和市场价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波
动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、
VAR 等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010 年6 月30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 12,808,280.92 - - - 12,808,280.92
结算备付金 3,835,000.00 - - - 3,835,000.00
交易性金融资
产
1,554,546,581.80 - - - 1,554,546,581.80
买入返售金融
资产
904,002,836.00 - - - 904,002,836.00
应收利息 - - - 13,626,138.85 13,626,138.85
应收申购 - - - 157,286,733.64 157,286,733.64
资产总计 2,475,192,698.72 - - 170,912,872.49 2,646,105,571.21
负债
应付证券清算
款
- - - 274,999,662.50 274,999,662.50
应付管理人报
酬
- - - 561,961.17 561,961.17
应付托管费 - - - 170,291.29 170,291.29
应付销售服务- - - 138,651.49 138,651.49
广发货币市场基金2010 年半年度报告
31
费
应付交易费用 - - - 22,979.22 22,979.22
应付利润 - - - 1,513,174.04 1,513,174.04
其他负债 - - - 160,790.77 160,790.77
负债总计 - - - 277,567,510.48 277,567,510.48
利率敏感度缺
口
2,475,192,698.72 - - -106,654,637.99 2,368,538,060.73
上年度末2009
年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,036,034,757.34 - - - 2,036,034,757.34
结算备付金 1,672,857.14 - - - 1,672,857.14
交易性金融资
产
1,197,950,842.66 - - - 1,197,950,842.66
买入返售金融
资产
2,102,003,500.35 - - - 2,102,003,500.35
应收利息 - - - 6,557,920.45 6,557,920.45
资产总计 5,337,661,957.49 - - 6,557,920.45 5,344,219,877.94
负债
应付证券清算
款
- - - 450,000,000.00 450,000,000.00
应付管理人报
酬
- - - 567,039.48 567,039.48
应付托管费 - - - 171,830.15 171,830.15
应付销售服务
费
- - - 188,430.05 188,430.05
应付交易费用 - - - 17,427.33 17,427.33
应付利润 - - - 1,616,236.37 1,616,236.37
其他负债 - - - 84,500.00 84,500.00
负债总计 - - - 452,645,463.38 452,645,463.38
利率敏感度缺
口
5,337,661,957.49 - - -446,087,542.93 4,891,574,414.56
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日
或到期日孰早者进行了分类。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
32
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 市场利率发生变动且其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
相关风险变量的变动 本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年12 月31 日
分析
市场利率上升25个基点 -184.34万元-183.12万元
市场利率下降25个基点 185.12万元183.93万元
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
市场价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价
格因素变动发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券，且以摊余成本
计价，因此无重大市场价格风险。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
风险价值 本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年12 月31 日
分析
合计 66.03万元76.51万元
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 1,554,546,581.80 58.75
其中：债券 1,554,546,581.80 58.75
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 904,002,836.00 34.16
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
-
-
广发货币市场基金2010 年半年度报告
33
3 银行存款和结算备付金合计16,643,280.92 0.63
4 其他各项资产 170,912,872.49 6.46
5 合计 2,646,105,571.21 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
报告期内债券回购融资余额 1.19
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额 274,999,662.50 11.61
2
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值
比例的简单平均值。
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
注：本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
7.4 基金投资组合平均剩余期限
7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 95
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 116
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 39
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。
7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资产净值
的比例（%）
1 30 天以内 32.96 11.61
其中：剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
- -
2 30 天(含)—60 天 26.62 -
其中：剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
- -
广发货币市场基金2010 年半年度报告
34
3 60 天(含)—90 天 9.68 -
其中：剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
- -
4 90 天(含)—180 天 14.36 -
其中：剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
- -
5 180 天(含)—397 天（含） 20.88 -
其中：剩余存续期超过397 天
的浮动利率债
- -
6 合计 104.50 11.61
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 523,622,355.91 22.11
3 金融债券 290,382,593.75 12.26
- 其中：政策性金融债 290,382,593.75 12.26
4 企业债券 20,014,022.96 0.84
5 企业短期融资券 720,527,609.18 30.42
6 其他 - -
7 合计 1,554,546,581.80 65.63
8 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券- -
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 0901042 09 央票42 2,000,000 199,373,770.34 8.42
2 070420 07 农发20 1,600,000 160,286,947.66 6.77
3 0801020 08 央票20 1,500,000 152,487,368.34 6.44
4 1081118 10 苏交通CP02 1,000,000 100,000,541.83 4.22
5 070417 07 农发17 800,000 80,075,608.93 3.38
6 0801032 08 央票32 600,000 60,953,465.20 2.57
7 1081136 10 国电集CP02 600,000 60,084,300.47 2.54
8 0801044 08 央票44 500,000 50,852,720.65 2.15
9 070413 07 农发13 500,000 50,020,037.16 2.11
10 1081106 10 光明CP01 500,000 50,007,596.16 2.11
广发货币市场基金2010 年半年度报告
35
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.1843%
报告期内偏离度的最低值 0.0184%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1129%
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买
入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。
7.9.2 本报告期内本基金未持有剩余期限超过397 的浮动利率债券。
7.9.3 根据公开市场信息，报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门
立案调查，或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴
责和处罚。
7.9.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 13,626,138.85
4 应收申购款 157,286,733.64
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 170,912,872.49
7.9.5 其他需说明的重要事项标题
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份持有人户均持有的基持有人结构
广发货币市场基金2010 年半年度报告
36
额 机构投资者 个人投资者
级
别
户数
(户)
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
广
发
货
币A
30,707 19,701.39 14,386,199.56 2.38% 590,584,388.83 97.62%
广
发
货
币B
20 88,178,373.62 1,705,025,484.55 96.68% 58,541,987.79 3.32%
合
计
30,727 77,083.28 1,719,411,684.11 72.59% 649,126,376.62 27.41%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
广发货币A 4,729,324.60 0.7817%
广发货币B - -
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
合计 4,729,324.60 0.1997%
9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发货币A 广发货币B
基金合同生效日(2005 年5 月20
日)基金份额总额
2,636,630,865.77 -
本报告期期初基金份额总额 894,641,223.99 3,996,933,190.57
本报告期基金总申购份额 2,074,356,810.14 3,753,036,025.53
减：本报告期基金总赎回份额 2,364,027,445.74 5,986,401,743.76
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 604,970,588.39 1,763,567,472.34
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
37
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人托管业务部门均无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
为了更好的适应公司业务发展的需要，经管理人与托管人协商一致，并经广发基金管理
有限公司董事会批准，本基金拟将年审会计师事务所由深圳市鹏城会计师事务所有限公司更
换为德勤华永会计师事务所有限公司，该事项已报中国证监会备案。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查
或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 1 - - - - -
注：注：
（1）交易席位选择标准：
广发货币市场基金2010 年半年度报告
38
（一）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（三）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易
的需要；
（四）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、
行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（五）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（六）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
（2）交易席位选择流程：
（一）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易
单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券
商。
（二）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，
并通知基金托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
广发证券 - - 4,229,000,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
项目 发生日期 偏离度
法定披露
报刊
法定披露
日期
报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 - - - -
注：本基金本报告期内偏离度绝对值未超过0.5%（含）。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
广发货币市场基金2010 年半年度报告
39
1
本公司网上交易系统于2010年1月11日开通
约定交易业务。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》
2010-01-08
2
本公司决定自2010年1月18日起通过渤海银
行股份有限公司代理销售本基金及公司旗
下部分其他基金。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-01-15
3 本公司决定春节假期期间，本基金申购赎回
等业务安排如下：在春节假期前的两个工作
日（即2月11日、2月12日）暂停办理本基金
的申购业务（含定期定额投资业务），在春
节长假前的三个工作日（即2月10日、2月11
日、2月12日）暂停本基金作为转入方的基
金转换业务，本基金作为转出方的基金转换
业务仍照常办理。从2010年2月22日开始恢
复办理本基金正常的申购业务（含定期定额
投资业务）和涉及本基金作为转入方的基金
转换业务。
《中国证券报》、
《证券日报》
2010-02-08
4 本公司自2010年3月5日起，对持有中国工商
银行借记卡的个人投资者开通网上直销定
期投资业务，并按申购费率8折后不低于
0.6%的方式对投资者通过中国工商银行借
记卡开通网上直销定期投资业务进行优惠。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-03-05
5 本公司决定调整旗下开放式基金转换业务
中基金转换后转入基金份额的持有期限计
算规则，自2010年3月15日起，投资者进行
基金转换后，转入的基金份额的持有期将自
转入的基金份额被确认之日起重新开始计
算。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-03-11
6 经广发基金管理有限公司董事会批准，广发
基金管理有限公司决定将公司旗下基金的
年审会计师事务所由深圳市鹏城会计师事
务所有限公司更换为德勤华永会计师事务
所有限公司。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-03-20
7 本公司决定清明节放假期间，本基金申购赎
回等业务安排如下：在清明节前的两个工作
日（即4月1日、4月2日）暂停办理本基金的
申购业务（含定期定额投资业务），在清明
节前的三个工作日（即3月31日、4月1日、4
月2日）暂停本基金作为转入方的基金转换
业务，本基金作为转出方的基金转换业务仍
照常办理。从2010年4月6日开始恢复办理本
基金正常的申购业务（含定期定额投资业
务）和涉及本基金作为转入方的基金转换业
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-03-29
广发货币市场基金2010 年半年度报告
40
务。
8 本公司决定自3月30日起，在东方证券股份
有限公司正式推出本基金及公司旗下部分
其他基金的“开放式基金定期定额投资业
务”。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-03-29
9
本公司决定自2010年4月1日起通过南京证
券有限责任公司代理销售本基金及公司旗
下部分其他基金。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-03-29
10 本公司决定自2010年4月1日起，本基金及公
司旗下部分其他基金继续参加中国工商银
行个人电子银行基金申购费率优惠活动。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》
2010-04-01
11 本公司决定自2010年4月23日起，调低在本
公司网上直销设置定期投资业务基础金额
的下限。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》
2010-04-23
12 本公司决定劳动节放假期间，本基金申购赎
回等业务安排如下：在劳动节前的两个工作
日（即4月29日、4月30日）暂停办理本基金
的申购业务（含定期定额投资业务），在劳
动节前的三个工作日（即4月28日、4月29日、
4月30日）暂停本基金作为转入方的基金转
换业务，本基金作为转出方的基金转换业务
仍照常办理。从2010年5月4日开始恢复办理
本基金正常的申购业务（含定期定额投资业
务）和涉及本基金作为转入方的基金转换业
务。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》
2010-04-26
13 本公司决定自2010年4月29日起，聘任温秀
娟女士为广发货币基金基金经理，谢军先生
自2010年4月29日起不再担任广发货币基金
基金经理；许雪梅女士自2010年4月29日起
不再担任广发核心精选股票基金基金经理，
广发核心精选股票基金继续由现任基金经
理朱纪刚先生管理。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-04-29
14
本公司网上交易系统于2010年6月3日开通
钱袋子赎回转申购业务（包括定期赎回转申
购业务）。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-06-01
15 投资者通过本公司网上直销办理钱袋子赎
回转申购业务，需要支付“转申购基金”的
申购费，其中申购费率优惠标准如下：投资
者需要支付转申购基金的申购费率为转申
购基金标准费率的四折，折后如低于0.6%则
按0.6%收取。另外，定期定额赎回转申购的
开通时间为6月3日，定期不定额赎回转申购
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-06-03
广发货币市场基金2010 年半年度报告
41
开通时间为6月11日。
16 本公司决定自6月7日起在申银万国证券股
份有限公司正式推出本基金及公司旗下部
分其他基金的“开放式基金定期定额投资业
务”。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-06-04
17 本公司决定端午节放假期间，本基金申购赎
回等业务安排如下：在端午节前的两个工作
日（即6月10日、6月11日）暂停办理本基金
的申购业务（含定期定额投资业务），在端
午节前的三个工作日（即6月9日、6月10日、
6月11日）暂停本基金作为转入方的基金转
换业务，本基金作为转出方的基金转换业务
仍照常办理。从2010年6月17日开始恢复办
理本基金正常的申购业务（含定期定额投资
业务）和涉及本基金作为转入方的基金转换
业务。
《中国证券报》、
《证券日报》
2010-06-07
18 本公司决定自6月8日起，本基金及公司旗下
部分其他基金在信达证券正式推出“开放式
基金定期定额投资业务”，并参加信达证券
非现场委托方式基金申购费率优惠活动。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-06-08
19 本公司决定旗下基金自2010年6月25日起增
加华融证券为代销机构，并自2010年6月25
日起对投资者通过华融证券网上交易系统
或以定期定额投资方式申购本基金及公司
旗下部分其他基金实行申购费率（只限前端
申购费用）优惠。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-06-24
20
本公司决定自2010年6月28日起，通过浙商
证券有限责任公司代理销售本基金及公司
旗下部分其他基金。
《中国证券报》、
《证券时报》、《上
海证券报》、《证
券日报》
2010-06-25
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发货币市场基金募集的文件；
2.《广发货币市场基金基金合同》；
3.《广发货币市场基金基金托管协议》；
4.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.《广发货币市场基金招募说明书》及其更新版；
6.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
7.基金托管人业务资格批件、营业执照。
广发货币市场基金2010 年半年度报告
42
11.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔31-33 楼
11.3 查阅方式
1.书面查阅：查阅时间为每工作日8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查阅，也
可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。
投资者如对本报告有疑问，可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司，咨询电话
95105828 或020-83936999，或发电子邮件：services@gf-funds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十五日

来源上海证券报)