金鹰成份股优选证券投资基金2010年半年度报告

基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：2010 年8 月26 日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

责任。本
半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
本基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同的规定，于2010 年8
月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不
保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期为2010 年1 月1 日起至2010 年6 月30 日止，本报告财务资料未经
审计。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................1
§2 基金简介........................................................5
2.1 基金基本情况...............................................5
2.2 基金产品说明...............................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.....................................5
2.4 信息披露方式...............................................6
2.5 其他相关资料...............................................6
§3 主要财务指标和基金净值表现.....................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.....................................6
3.2 基金净值表现...............................................6
§4 管理人报告.....................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况...................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明....................12
§5 托管人报告....................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情
况的说明.......................................................12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
............................................................... 13
§6 半年度财务报表（未经审计） ....................................13
6.1 资产负债表................................................13
6.2 利润表.....................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表..............................15
6.4 报表附注..................................................16
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
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§7 投资组合报告..................................................40
7.1 期末基金资产组合情况......................................40
7.2 期末按行业分类的股票投资组合..............................41
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细41
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................42
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合..........................43
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
............................................................... 44
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投
资明细.........................................................44
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
............................................................... 44
7.9 投资组合报告附注..........................................44
§8 基金份额持有人信息............................................45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................45
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况............45
§9 开放式基金份额变动............................................45
§10 重大事件揭示.................................................45
10.1 基金份额持有人大会决议...................................45
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...45
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............46
10.4 基金投资策略的改变.......................................46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.........................46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........46
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................46
10.8 其他重大事件.............................................47
§11 影响投资者决策的其他重要信息.................................48
§12 备查文件目录.................................................48
12.1 备查文件目录.............................................48
12.2 存放地点.................................................49
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12.3 查阅方式.................................................49
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 金鹰成份股优选证券投资基金
基金简称 金鹰成份优选混合
基金主代码 210001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003 年6 月16 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,293,584,621.27 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过资产配置和对投资组合的动态调整，在
控制投资组合风险的前提下，实现基金的中
长期资本增值和获取适当、稳定的现金收益。
投资策略
本基金通过综合分析宏观经济、政策及证券
市场的现状和发展趋势的基础上，合理预期
各类别资产收益率和风险水平，并据此构建
一个包括主要投资于上证180 指数成份股和
深证100 指数成份股、国债等债券及现金等
资产的投资组合，适时调整组合中各类别资
产的比例，在控制投资组合风险的前提下，
实现基金资产的中长期增值和获取适当、稳
定的当前收益。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为75%的成份股加权
指数的收益率加上25%的中信标普国债指数
的收益率。
成份股加权指数为上证180 指数和深证100
指数按其各自成份股流通市值加权平均值。
风险收益特征
本基金为风险水平中等偏下、预期收益水平
适中的证券投资基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 苏文锋 唐州徽
联系电话 020-83282627 010-信息披露负责人 66594855
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
4006-135-888、
020-83936180
95566
传真 020-83282856 010-66594942
注册地址
广东省珠海市吉大九洲大
道东段商业银行大厦7 楼
北京市西城区复兴门内大街
1 号
办公地址
广州市沿江中路298 号江
湾商业中心22 层
北京市西城区复兴门内大街
1 号
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
6
邮政编码 510100 100818
法定代表人 刘东 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网
址
https://www.gefund.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市沿江中路298 号江湾商业中心22 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 金鹰基金管理有限公司
广州市沿江中路298 号江湾商业
中心22 层
会计师事务所
立信羊城会计师事务所有限公
司
广州市天河区林和西路3-15 号
耀中广场11 楼1106-1118 单元
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30
日）
本期已实现收益 -34,303,518.42
本期利润 -259,519,320.42
加权平均基金份额本期利润 -0.1120
本期加权平均净值利润率（%） -15.69
本期基金份额净值增长率（%） -15.35
3.1.2 期末数据和指标 报告期（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30
日）
期末可供分配利润 -75,581,745.94
期末可供分配基金份额利润 -0.0330
期末基金资产净值 1,427,061,797.30
期末基金份额净值 0.6222
3.1.3 累计期末指标 报告期（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30
日）
基金份额累计净值增长率（%） 141.14
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实
际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
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3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值
增长率标
准差②
（%）
业绩比较
基准收益
率③
（%）
业绩比较
基准收益
率标准差
④
（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去一个
月
-6.77 1.27 -5.42 1.25 -1.35 0.02
过去三个
月
-14.46 1.46 -17.77 1.36 3.31 0.10
过去六个
月
-15.35 1.27 -21.25 1.19 5.90 0.08
过去一年 -2.88 1.51 -13.63 1.42 10.75 0.09
过去三年 -8.52 1.81 -18.41 1.80 9.89 0.01
自基金合
同生效起
至今
141.14 1.48 95.81 1.46 45.33 0.02
注：本基金的业绩比较基准为75%的成份股加权指数的收益率加上25%的中信国
债指数的收益率。成份股加权指数为上证180 指数和深证100 指数按其各自成份
股流通市值加权平均值。所采用的指数均是市场公开披露的指数。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
金鹰优选累计收益走势图
-50.00%
0.00%
50.00%
100.00%
150.00%
200.00%
250.00%
300.00%
2003-6-16
2003-10-27
2004-3-12
2004-7-23
2004-12-3
2005-4-20
2005-8-31
2006-1-12
2006-6-5
2006-10-13
2007-2-27
2007-7-6
2007-11-15
2008-3-28
2008-8-7
2008-12-18
2009-5-6
2009-9-11
2010-1-26
2010-6-10
金鹰优选业绩比较基准
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注：1、本基金投资符合基金合同要求的投资比例。
2、本基金的业绩比较基准为：75%的成份股加权指数的收益率加上25%的中信标
普国债指数的收益率。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准，于2002
年12 月25 日成立，是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。
公司注册资本1 亿元人民币，股东包括广州证券有限责任公司、四川南方希望实
业有限公司、广州药业股份有限公司、广东美的电器股份有限公司，分别持有
40％、20％、20％和20％的股份。
公司设立了投资决策委员会、风险控制委员会、资产估值委员会等专业委员
会。投资决策委员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合
的原则。风险控制委员会负责全面评估公司的经营过程中的各项风险，并提出防
范措施。资产估值委员会负责依照基金合同和基金估值制度的规定，确定基金资
产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值事宜。
公司目前下设十个部门，分别是：投资管理部、研究发展部、金融工程部、
产品研发部、固定收益投资部、市场拓展部、机构客户部、运作保障部、监察稽
核部、综合管理部。投资管理部负责根据投资决策委员会制定的投资决策进行基
金投资；研究发展部负责宏观经济、行业、上市公司研究和投资策略研究；金融
工程部负责金融工程研究、数量分析工作；产品研发部负责基金新产品、新业务
的研究和设计工作；固定收益投资部负责固定收益证券以及债券、货币市场的研
究和投资管理工作；市场拓展部负责市场营销策划、基金销售与渠道管理、客户
服务等业务；机构客户部负责机构客户的开发、维护与管理；运作保障部负责公
司信息系统的日常运行与维护,跟踪研究新技术,进行相应的技术系统规划与开
发、基金会计核算、估值、开放式基金注册、登记和清算等业务；监察稽核部负
责对公司和基金运作以及公司员工遵守国家相关法律、法规和公司内部规章制度
等情况进行监督和检查；综合管理部负责公司企业文化建设、文字档案、公司财
务、后勤服务、人力资源管理、薪酬制度、人员培训、人事档案等综合事务管理。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
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截止2010 年6 月30 日，公司共管理金鹰成份股优选证券投资基金、金鹰中
小盘精选证券投资基金、金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金、金鹰行业
优势股票型证券投资基金和金鹰稳健成长股票型证券投资基金五只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期
姓名 职务 限
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
杨绍基
投资管理
部总监，
基金经理
2009 年9 月8
日
- 6 年
杨绍基先生，
经济学博士，证
券从业经历六
年。曾任职于广
东发展银行资
产管理部，2007
年8 月加入金
鹰基金管理有
限公司，先后担
任行业研究员、
基金经理助理、
基金经理、研究
发展部副总监
等职，现任公司
投资管理部总
监、投资决策委
员会委员，兼任
金鹰中小盘精
选证券投资基
金、金鹰稳健成
长股票型证券
投资基金及本
基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法
规及其各项实施准则、《金鹰成份股优选证券投资基金基金合同》的规定，本着
诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为
基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违
法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
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报告期内本基金管理人认真贯彻执行《证券投资基金管理公司公平交易制度
指导意见》的有关规定，加强投资管理制度、研究制度、交易制度、监察稽核制
度的执行和后台IT 系统支持，确保公司旗下基金在交易上均能得到公平对待。
本基金管理人主要通过建立规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待
不同投资组合，切实防范利益输送。
本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中
交易制度等，基金经理只能在既定的权限范围内、根据投资决策委员会的决议或
指导意见进行投资操作，超出其权限范围的投资须经相关相关流程审批并授权。
各投资组合只能选取股票备选库中的股票进行投资，股票备选库的建立维护主要
由研究部负责，股票入库需要经过充分研究和集体讨论，并经相应的决策程序决
定是否入库，从而对投资形成相对的制约。另外，公司还通过完善和加强IT 系
统功能，从系统运作上保证公平交易制度的执行。在交易环节，所有的投资指令
必须通过集中交易室下达，集中交易室与投资部门相隔离，交易员对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，审核认为无效的可以拒绝执行。在交易
过程中，按照"时间优先、价格优先"的原则，公平对待各投资组合，如发现任何
异常交易及时反馈报告，由此形成对投资的又一重制约。监察稽核部负责通过对
投资组合各项合规性指标的日常检查提示，以及对投资、研究、交易等全流程的
独立的监察稽核和实时监控，督促落实上述制度措施，促进投资运作的规范性。
本基金管理人旗下五只基金投资风格迥异，投资范围严格受基金合同限制，
金鹰成份股优选基金投资标的以上证180 和深圳100 大市值股票为主，金鹰中小
盘精选基金投资标的以市场平均流通市值以下的股票为主，金鹰红利价值灵活配
置基金投资标的以注重分红的公司为主，金鹰行业优势基金投资于优势行业中的
优势个股，金鹰稳健成长基金投资于稳健性、成长性或两者兼备的股票。通过对
本报告期本基金管理人旗下的五只基金在1 日内、5 日内和10 日内发生的同向
交易和价差进行分析，不存在违反公平交易的行为。五只基金的对于相同的股票
投资标的进行的交易，在交易价格上不存在明显的价格差异，交易价差随市场波
动随机发生的，不存在利益输送行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金本报告期无与其他投资风格相似的投资组合。
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年上半年，本基金主要以配置TMT 与消费板块为主。第二季度，在地
产调控政策加码、经济刺激政策逐步退出以及欧洲主权债务危机蔓延等诸多利空
因素共振之下，市场出现单边下跌走势，上证综指及上证180 和深圳100 指数均
出现超过20％的跌幅，本基金主要投资标的上证180 和深圳100 成份股难逃杀
跌。本基金二季度仍沿袭今年以来的均衡资产配置策略，减持部分强周期类股票，
相对提高TMT、商业零售、食品饮料类股票的配置比重，试图提高投资组合的稳
定性和抗跌性。但市场的持续下行使得投资组合中的弱周期类股票在二季度中后
期出现快速补跌，减仓不及时导致基金净值遭受较大损失。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
由于分红，截止2010 年6 月30 日，基金份额净值为0.6222 元，本报告期
份额净值增长率为-15.35%,同期业绩比较基准收益率为-21.25%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望三季度，欧洲主权债务危机的演化方向、地产调控能否达到预期效果、
对上半年经济运行数据的解读，以及政策在保增长和调结构之间如何平衡将是改
变投资人预期的主要因素。我们预计以上因素趋于正面的概率相对更大，加上A
股市场估值水平进入底部区域，估值修复的反弹行情随时可能发生。短期来看，
周期类股票在反弹中将有更好表现，加大力度淘汰落后产能力度以及加快城镇化
进程也将使投资品收益。本基金将在后市中，在上证180 和深证100 成份股中精
选具有一定业绩安全边际的周期类股票，适当提高周期类股票在组合中的比重，
并继续持有医药、食品饮料、商业零售、旅游等稳定增长并符合经济向消费转型
方向的优质股票。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》、
2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督
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管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]15 号）与《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的的指导意见》（证监会公告[2008]38 号等相关规定和基金合
同的约定，日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由
本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。
月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
为确保公司估值程序的正常进行，本公司还成立了资产估值委员会。资产估
值委员会由公司负责估值工作的高管、合规人员、基金经理、负责估值工作的部
门负责人、基金会计组成。在特殊情况下，公司估值召集估值委员会会议，讨论
和决策特殊估值事项，估值委员会问题决策，需到会的三分之二估值委员会成员
表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
本报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至报告期末，本基金无可分配利润。
本报告期期初，本基金管理人决定以2009 年12 月31 日的可分配收益为基
准，对2009 年利润进行如下分配安排：向本基金份额持有人按每10 份基金份额
派发现金红利0.750 元，分红权益登记日为2010 年1 月18 日，除息日为2010
年1 月18 日。本次利润分配总金额为167,671,877.86 元，其中现金形式发放总
额为69,555,920.98 元，再投资形式发放总额为98,115,956.88 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在金鹰成份股优
选证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持
有人利益的行为，尽职尽责地履行了义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
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的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务
会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报
告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务报表（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：金鹰成份股优选证券投资基金
报告截止日：2010 年6 月30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
（2010 年6 月30 日）
上年度末
（2009 年12 月31 日）
资 产：
银行存款 6.4.7.1 148,528,841.90 47,849,210.33
结算备付金 3,501,364.64 7,603,630.36
存出保证金 1,388,549.12 2,667,893.08
交易性金融资产 6.4.7.2 1,272,753,892.67 1,777,087,202.61
其中：股票投资 935,477,303.27 1,397,311,073.21
基金投资 - -
债券投资 337,276,589.40 379,776,129.40
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 7,149,536.02 5,367,917.20
应收股利 630,000.00 -
应收申购款 108,450.00 135,300.00
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 0.00 -
资产总计 1,434,060,634.35 1,840,711,153.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
（2010 年6 月30 日）
上年度末
（2009 年12 月31 日）
负 债：
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
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短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,098,218.91 6,861,991.68
应付赎回款 738,471.37 3,137,420.90
应付管理人报酬 1,868,519.08 2,317,518.23
应付托管费 311,419.85 386,253.04
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 1,633,199.05 2,631,027.28
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 1,349,008.79 1,552,184.68
负债合计 6,998,837.05 16,886,395.81
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,502,643,543.24 1,477,511,980.02
未分配利润 6.4.7.10 -75,581,745.94 346,312,777.75
所有者权益合计 1,427,061,797.30 1,823,824,757.77
负债和所有者权益总计 1,434,060,634.35 1,840,711,153.58
注：所附附注为本会计报表的组成部分。
6.2 利润表
会计主体：金鹰成份股优选证券投资基金
本报告期：（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
（2010 年1 月1 日至
2010 年6 月30 日）
上年度可比期间
（2009 年1 月1 日至
2009 年6 月30 日）
一、收入 -238,585,207.39 576,455,808.33
1．利息收入 5,380,036.77 5,719,763.39
其中：存款利息收入 6.4.7.11 306,389.43 380,892.69
债券利息收入 5,073,647.34 5,338,870.70
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2．投资收益（损失以“-”填
列）
-18,876,541.27 210,120,809.35
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -17,228,535.25 203,347,724.82
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -4,554,425.26 1,893,197.91
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 2,906,419.24 4,879,886.62
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
15
3．公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 -225,215,802.00 360,435,694.04
4．汇兑收益（损失以“-”号
填列）
- -
5．其他收入（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 127,099.11 179,541.55
减：二、费用 20,934,113.03 31,790,905.06
1．管理人报酬 12,307,029.30 11,813,818.94
2．托管费 2,051,171.50 1,968,969.84
3．销售服务费 - -
4．交易费用 6.4.7.18 6,390,124.31 17,823,383.69
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 6.4.7.19 185,787.92 184,732.59
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-259,519,320.42 544,664,903.27
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-259,519,320.42 544,664,903.27
注：所附附注为本会计报表的组成部分。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金鹰成份股优选证券投资基金
本报告期：（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
单位：人民币元
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 项目 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
1,477,511,980.02 346,312,777.75 1,823,824,757.77
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- -259,519,320.42 -259,519,320.42
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
25,131,563.22 5,296,674.59 30,428,237.81
其中：1.基金申购款 109,793,769.44 15,584,901.35 125,378,670.79
2.基金赎回款 -84,662,206.22 -10,288,226.76 -94,950,432.98
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- -167,671,877.86 -167,671,877.86
五、期末所有者权益（基金净
值）
1,502,643,543.24 -75,581,745.94 1,427,061,797.30
上年度可比期间
项目 （2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净1,770,446,446.85 -423,126,932.17 1,347,319,514.68
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
16
值）
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- 544,664,903.27 544,664,903.27
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
-107,882,954.22 4,549,892.07 -103,333,062.15
其中：1.基金申购款 42,006,091.85 -1,712,337.68 40,293,754.17
2.基金赎回款 -149,889,046.07 6,262,229.75 -143,626,816.32
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净
值）
1,662,563,492.63 126,087,863.17 1,788,651,355.80
注：所附附注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 的财务报表由下列负责人签署：
____________________ ____________________ ____________________
基金管理公司负责人：殷克胜 主管会计工作负责人：殷克胜 会计机构
负责人：傅军
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰成份股优选证券投资基金(简称“本基金”)，经中国证券监督管理委员
会（简称“中国证监会”）证监基金字[2003]41 号文《关于同意金鹰成份股优
选证券投资基金设立的批复》批准，于2003 年6 月16 日募集成立。本基金为契
约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为1,517,181,953.95 份基金份
额。本基金募集期间自2003 年4 月21 日起至2003 年6 月11 日止, 净认购额为
1,516,526,718.11 元，认购资金在认购期间的银行利息655,235.84 元折算成基
金资产。上述资金已于2003 年6 月16 日全额划入本基金在基金托管人中国银行
开立的本基金托管专户。验资机构为安永华明会计师事务所。本基金的基金管理
人为金鹰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称：“中
国银行” ）
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金本年度报告中财务报表的编制遵守了基本会计假设。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
17
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金本半年度报告中财务报表的编制遵守了企业会计准则及其他有关规
定,真实、完整地反映了本基金于2010 年6 月30 日的财务状况以及2010 上半年
度的经营成果和净值变动情况。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本半年度财务报表所采用的会计政策、会计估计与上年度财务报表相一致。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1 月1 日至12 月31 日。
6.4.4.2 记账本位币
基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负
债（资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融
资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所
产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公
允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类
应收款项等。
(2)金融负债分类
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
18
金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确
认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、
债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在
发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息
或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的
其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部
分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
的另一方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融
资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
19
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案
实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于
成交日结转。
(2)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交
日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，
不构成债券投资成本。
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债
券投资成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核
算，不构成债券投资成本。
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价
和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用后入账。
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权
证数量，该类权证初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均
法于成交日结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易
可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
20
确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债
券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下：
1、股票估值原则和方法
（1）上市流通股票的估值
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近
交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）未上市股票的估值
送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易
所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未
发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重
大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，
确定公允价格。
首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量的情况下，按成本估值。
（3）长期停牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％
以上的，则相应股票采用指数收益法确定其公允价值。指数收益法是指对于需要
进行估值的股票，在估值日以公开发布的相应交易市场和相应行业指数的日收益
率作为该股票的收益率，然后根据此收益率计算该股票当日的公允价值。
（4）有明确锁定期股票的估值
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
21
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上
市的同一股票的收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构
或行业协会的有关规定确定公允价值。
2、固定收益证券的估值原则和方法
（1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，估值日
没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘净
价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现
行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘
价中所含的债券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)
得到的净价进行估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大
变化，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净价估
值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市
价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（3）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的
情况下，按成本估值。
（4）在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用
估值技术确定公允价值。
（5）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允
价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。
（6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别
估值。
3、权证估值原则和方法
（1）配股权证的估值：
因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。
（2）认沽/认购权证的估值：
从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽/认购权证按估值日
的最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参
考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
22
计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公
允价值。
4、其他资产的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
5、在任何情况下，基金管理人采用上述1-4 项规定的方法对基金财产进行
估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由
认为按上述方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与
基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
6、国家有最新规定的，按其规定进行估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利
现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的
实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中
包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申
购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在
“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期
末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
23
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入
利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣
除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内
逐日计提；
3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券
实际持有期内逐日计提；
4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本
和相关费用的差额入账；
6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、
应收利息的差额入账；
7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其
成本的差额入账；
8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额
扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融
资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提；
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；
3、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
24
4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期
基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6
次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若基金合同生效不满
3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，
基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即：基金收益分配基准日
的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的
时间不得超过15 个工作日。
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 外币交易
本基金本报告期内无外币交易。
6.4.4.13 分部报告
本基金本报告期内无分部报告。
6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无其他重要的会计政策和会计估计。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期内无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
25
本基金本报告期内无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期内无差错更正。
6.4.6 税项
1、印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）
交易印花税率的通知》的规定，自2007 年5 月30 日起，调整证券（股票）交易
印花税税率，由原先的1‰调整为3‰；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印
花税率的通知》的规定，自2008 年4 月24 日起，调整证券（股票）交易印花税
税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年9 月19 日起, 证
券（股票）交易印花税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率
缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收
政策的通知》，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营
业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得
税；
3、个人所得税
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
26
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收
入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、
红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人
所得税政策的补充通知》的规定，自2005 年6 月13 日起，对证券投资基金从上
市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在
代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得
税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末（2010 年6 月30 日）
活期存款 148,528,841.90
定期存款 -
其中：存款期限1-3 个月 -
其他存款 -
合计 148,528,841.90
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末（2010 年6 月30 日）
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,055,495,223.24 935,477,303.27 -120,017,919.97
债券
交易所市场 339,466,244.53 337,276,589.40 -2,189,655.13
银行间市场 - - -
合计 339,466,244.53 337,276,589.40 -2,189,655.13
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,394,961,467.77 1,272,753,892.67 -122,207,575.10
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注: 本基金本报告期末无买入返售金融资产。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
27
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注: 本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注: 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末（2010 年6 月30 日）
应收活期存款利息 22,553.14
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,102.95
应收债券利息 7,125,754.64
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 81.73
其他 43.56
合计 7,149,536.02
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目 本期末（2010 年6 月30 日）
其他应收款 0.00
待摊费用 0.00
合计 0.00
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2010 年6 月30 日）
交易所市场应付交易费用 1,633,199.05
银行间市场应付交易费用 -
合计 1,633,199.05
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（2010 年6 月30 日）
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00
应付赎回费 11,103.83
预提费用 337,904.96
合计 1,349,008.79
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
28
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,255,221,450.87 1,477,511,980.02
本期申购 167,587,649.25 109,793,769.44
本期赎回（以“-”号填列） -129,224,478.85 -84,662,206.22
本期末 2,293,584,621.27 1,502,643,543.24
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 179,438,864.76 166,873,912.99 346,312,777.75
本期利润 -34,303,518.42 -225,215,802.00 -259,519,320.42
本期基金份额交易产生的变动数 -1,099,018.78 6,395,693.37 5,296,674.59
其中：基金申购款 584,029.06 15,000,872.29 15,584,901.35
基金赎回款 -1,683,047.84 -8,605,178.92 -10,288,226.76
本期已分配利润 -167,671,877.86 - -167,671,877.86
本期末 -23,635,550.30 -51,946,195.64 -75,581,745.94
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
活期存款利息收入 280,296.28
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 25,198.94
其他 894.21
合计 306,389.43
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
股票投资收益——买卖股票差价收入 -17,228,535.25
股票投资收益——赎回差价收入 -
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 -17,228,535.25
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
29
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
卖出股票成交总额 2,162,705,001.90
减：卖出股票成本总额 2,179,933,537.15
买卖股票差价收入 -17,228,535.25
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
卖出债券成交总额 327,118,765.60
减：卖出债券成本总额 323,840,762.16
减：应收利息总额 7,832,428.70
债券投资收益 -4,554,425.26
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
卖出权证成交金额 0.00
减：卖出权证成本总额 -
买卖权证差价收入 0.00
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
股票投资产生的股利收益 2,906,419.24
基金投资产生的股利收益 -
合计 2,906,419.24
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
1、交易性金融资产 -225,215,802.00
——股票投资 -225,423,003.96
——债券投资 207,201.96
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2、衍生工具 -
——权证投资 -
3、其他 -
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
30
合计 -225,215,802.00
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
基金赎回费收入 118,694.31
印花税返还 8,404.80
合计 127,099.11
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
交易所市场交易费用 6,390,124.31
银行间市场交易费用 -
合计 6,390,124.31
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
审计费用 27,769.02
信息披露费 148,767.61
银行费用 251.29
银行间市场帐户维护费 9,000.00
合计 185,787.92
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
31
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
广州证券有限责任公司(“广州证券”) 基金管理人股东
广州药业股份有限公司 基金管理人股东
广东美的电器股份有限公司 基金管理人股东
四川南方希望实业有限公司 基金管理人股东
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
（2010 年1 月1 日至2010 年6 月
30 日）
上年度可比期间
（2009 年1 月1 日至2009 年6 月30
日）
关联方名称
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
广州证券 106,638,025.23 2.60 1,909,967,844.14 16.39
6.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期内没有通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
注：本基金本报告期内没有通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
注：本基金本报告期内没有通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
广州证券 86,644.36 2.51 86,644.36 5.31
上年度可比期间（2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日）
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
广州证券 1,551,871.45 15.97 770,604.42 17.75
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，并以扣除由中国证券登记结算有限责任公
司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
32
2、向关联方支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。关联方席位租用合
同还规定佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2010 年1 月1 日至2010
年6 月30 日）
上年度可比期间（2009 年1
月1 日至2009 年6 月30 日）
当期发生的基金应支付的管
理费
12,307,029.30 11,813,818.94
其中：应支付给销售机构的客
户维护费
182,675.68 140,879.03
注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，计算方法如
下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2、 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次
月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期（2010 年1 月1 日至2010
年6 月30 日）
上年度可比期间
（2009 年1 月1 日至2009 年
6 月30 日）
当期发生的基金应支付的托
管费
2,051,171.50 1,968,969.84
注: 1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法
如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2、 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次
月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
33
6.4.10.2.3 销售服务费
注：本基金本报告期内没有应支付关联方的销售服务费。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注: 本基金本报告期内没有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注: 本基金本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注: 截至报告期末，本基金没有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情
况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期（2010 年1 月1 日至2010 年6
月30 日）
上年度可比期间（2009 年1 月1 日
至2009 年6 月30 关联方名称 日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 148,528,841.90 280,296.28 19,491,627.25 317,211.25
注: 1、本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公
司等结算账户；2、2010 年6 月30 日期末余额3,501,364.64 元，清算备付金利
息收入25,198.94 元，2009 年6 月30 日期末余额8,912,577.63 元，清算备付
金利息收入62,781.48 元。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注: 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序
号
权益
登记
日
除息日
每10
份基
金份
额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
本期利润分配合
计
备
注
1
2010
年1
月
2010
年1
月
-
（场0.750 69,555,920.98 98,115,956.88 167,671,877.86 -
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
34
18
日
18
日
（场
内）
外）
合
计
－ － 0.750 69,555,920.98 98,115,956.88 167,671,877.86 -
6.4.12 期末（2010 年6 月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注: 本基金报告期内没有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注: 本基金无期末持有的暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注: 截至报告期末2010 年6 月30 日止，本基金没有债券正回购交易中作为抵押
的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至报告期末2010 年6 月30 日止，本基金没有交易所市场债券正回购。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险等。基金成立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基
金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完
善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，加强内部风险的控制与有
效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务
和其他信息真实、准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权
益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、
运行高效的各项管理制度：
（1）风险管理控制制度
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
35
风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风
险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、
风险控制制度的监督与评价等部分组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险
控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空
间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工
行为守则等程序性风险管理制度。
（2）投资管理制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理
制度等。
制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管
理制度包括：建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据
基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投
资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。
制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保
基金的投资符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和
投资限制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持
制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，
在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。
制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基
金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投
资指令审核制度；投资指令公平分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制
度等。
（3）监察稽核制度
公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘
任，对董事会负责，报中国证监会核准。
除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内
部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督
察长的报告进行审议。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
36
公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部门
及内部各岗位的具体职责，严格审查监察稽核人员的专业任职条件，配备了充足
的合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。
监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规
章的有关规定；检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理
制度、业务规章的执行情况；对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检
查、监督、评价及建议等。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根
据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指
标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地
对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的
风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用
风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本
基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过
该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交
收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交
易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的
风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用
风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
37
基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过
该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交
收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交
易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(a)市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于
证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风
险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银
行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感
性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
（2010
年6 月
30 日）
1 个月以内 1-3 个月 6 个月以内 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存
款
148,528,841.90 - - - - 148,528,841.90
结算备3,501,364.64 - - - - 3,501,364.64
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
38
付金
存出保
证金
138,549.12 - - - 1,250,000.00 1,388,549.12
交易性
金融资
产
- 39,508,924.60 12,913,236.60 284,854,428.20 935,477,303.27 1,272,753,892.67
衍生金
融资产
- - - - - -
应收证
券清算
款
- - - - - -
应收利
息
- - - - 7,149,536.02 7,149,536.02
应收申
购款
- - - - 108,450.00 108,450.00
应收股
利
- - - - 630,000.00 630,000.00
资产总
计
152,168,755.66 39,508,924.60 12,913,236.60 284,854,428.20 944,615,289.29 1,434,060,634.35
负债
应付证
券清算
款
- - - - 1,098,218.91 1,098,218.91
应付赎
回款
- - - - 738,471.37 738,471.37
应付管
理人报
酬
- - - - 1,868,519.08 1,868,519.08
应付托
管费
- - - - 311,419.85 311,419.85
应付交
易费用
- - - - 1,633,199.05 1,633,199.05
应交税
费
- - - - - -
其他负
债
- - - - 1,349,008.79 1,349,008.79
负债总
计
- - - - 6,998,837.05 6,998,837.05
利率敏
感度缺
口
152,168,755.66 39,508,924.60 12,913,236.60 284,854,428.20 937,616,452.24 1,427,061,797.30
上年度
末
（2009
年12
月31
日）
1 个月以内 6 个月以内 1-5 年 不计息 合计
资产
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
39
银行存
款
47,849,210.33 - - - 47,849,210.33
结算备
付金
7,603,630.36 - - - 7,603,630.36
存出保
证金
138,549.12 - - 2,529,343.96 2,667,893.08
交易性
金融资
产
- 243,731,376.00 136,044,753.40 1,397,311,073.21 1,777,087,202.61
衍生金
融资产
- - - - -
应收证
券清算
款
- - - - -
应收利
息
- - - 5,367,917.20 5,367,917.20
应收申
购款
- - - 135,300.00 135,300.00
资产总
计
55,591,389.81 243,731,376.00 136,044,753.40 1,405,343,634.37 1,840,711,153.58
负债
应付证
券清算
款
- - - 6,861,991.68 6,861,991.68
应付赎
回款
- - - 3,137,420.90 3,137,420.90
应付管
理人报
酬
- - - 2,317,518.23 2,317,518.23
应付托
管费
- - - 386,253.04 386,253.04
应付交
易费用
- - - 2,631,027.28 2,631,027.28
应交税
费
- - - - -
其他负
债
- - - 1,552,184.68 1,552,184.68
负债总
计
- - - 16,886,395.81 16,886,395.81
利率敏
感度缺
口
55,591,389.81 243,731,376.00 136,044,753.40 1,388,457,238.56 1,823,824,757.77
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券
公允价值的变动将对基金债券资产净值产生的影响。
分析
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
相关风险变量的变动 （单位：人民币元）
本期末 上年度末
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
40
（2010 年6 月30 日） （2009 年12 月31 日）
利率下跌27 个基点 974,619.66 882,055.70
利率上涨27 个基点 -974,619.66 -882,055.70
6.4.13.4.2 其他价格风险
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末（2010 年6 月30 日） 上年度末（2009 年12 月31 日）
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产－股票投
资
935,477,303.27 65.55 1,397,311,073.21 76.61
交易性金融资产－基金投
资
- - - -
交易性金融资产－债券投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 935,477,303.27 65.55 1,397,311,073.21 76.61
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
在其他变量不变的假设下，基准股票指数发生合理、可能的变动时，将对基金股
票资产净值产生的影响。
分析
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
（2010 年6 月30 日）
上年度末
（2009 年12 月31 日）
基准股票指数上涨1% 5,787,776.56 12,959,207.84
基准股票指数下跌1% -5,787,776.56 -12,959,207.84
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 935,477,303.27 65.23
其中：股票 935,477,303.27 65.23
2 固定收益投资 337,276,589.40 23.52
其中：债券 337,276,589.40 23.52
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
41
5 银行存款和结算备付金合计 152,030,206.54 10.60
6 其他各项资产 9,276,535.14 0.65
7 合计 1,434,060,634.35 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 369,973,753.44 25.93
C0 食品、饮料 88,710,468.22 6.22
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 20,324,452.00 1.42
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 55,502,562.92 3.89
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 94,775,576.82 6.64
C8 医药、生物制品 93,046,000.00 6.52
C99 其他制造业 17,614,693.48 1.23
D 电力、煤气及水的生产和供应业 37,470,000.00 2.63
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 36,424,000.00 2.55
G 信息技术业 132,003,665.26 9.25
H 批发和零售贸易 144,190,877.70 10.10
I 金融、保险业 85,240,000.00 5.97
J 房地产业 - -
K 社会服务业 18,765,410.55 1.31
L 传播与文化产业 32,253,810.52 2.26
M 综合类 79,155,785.80 5.55
合计 935,477,303.27 65.55
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 600100 同方股份 3,118,905 65,621,761.20 4.60
2 000009 中国宝安 6,500,000 55,900,000.00 3.92
3 600015 华夏银行 5,000,000 55,600,000.00 3.90
4 002129 中环股份 5,031,964 55,502,562.92 3.89
5 600550 天威保变 2,516,917 47,469,054.62 3.33
6 600812 华北制药 5,000,000 47,150,000.00 3.30
7 000869 张 裕Ａ 579,916 46,381,681.68 3.25
8 600631 百联股份 3,500,000 46,025,000.00 3.23
9 000568 泸州老窖 1,499,957 42,328,786.54 2.97
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
42
10 600718 东软集团 2,200,000 39,732,000.00 2.78
11 600900 长江电力 3,000,000 37,470,000.00 2.63
12 600029 南方航空 5,800,000 36,424,000.00 2.55
13 600056 中国医药 2,796,322 35,653,105.50 2.50
14 600694 大商股份 834,620 35,312,772.20 2.47
15 600161 天坛生物 1,450,000 33,872,000.00 2.37
16 000917 电广传媒 2,072,867 32,253,810.52 2.26
17 601628 中国人寿 1,200,000 29,640,000.00 2.08
18 600690 青岛海尔 1,440,334 27,510,379.40 1.93
19 600859 王府井 800,000 27,200,000.00 1.91
20 600050 中国联通 4,999,982 26,649,904.06 1.87
21 600881 亚泰集团 3,799,965 23,255,785.80 1.63
22 000488 晨鸣纸业 3,146,200 20,324,452.00 1.42
23 600268 国电南自 1,248,968 19,796,142.80 1.39
24 601888 中国国旅 979,917 18,765,410.55 1.31
25 000969 安泰科技 1,199,911 17,614,693.48 1.23
26 600867 通化东宝 1,200,000 12,024,000.00 0.84
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序
号
股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600550 天威保变 75,033,944.72 4.11
2 601919 中国远洋 65,471,191.64 3.59
3 600015 华夏银行 64,499,796.10 3.54
4 600161 天坛生物 62,756,542.72 3.44
5 601628 中国人寿 58,090,212.19 3.19
6 000869 张 裕Ａ 57,001,988.79 3.13
7 002129 中环股份 54,730,673.01 3.00
8 600029 南方航空 53,164,532.97 2.92
9 600598 北大荒 50,214,175.22 2.75
10 601088 中国神华 47,132,472.81 2.58
11 000917 电广传媒 46,614,678.87 2.56
12 000568 泸州老窖 46,514,199.49 2.55
13 600111 包钢稀土 42,542,367.91 2.33
14 600694 大商股份 42,129,511.11 2.31
15 000061 农 产 品 41,605,724.46 2.28
16 600900 长江电力 41,574,728.14 2.28
17 600859 王府井 40,483,686.70 2.22
18 601601 中国太保 37,192,002.64 2.04
19 600858 银座股份 37,163,196.86 2.04
20 601600 中国铝业 37,134,369.50 2.04
21 601169 北京银行 37,102,956.01 2.03
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
43
序
号
股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600068 葛洲坝 92,008,019.91 5.04
2 601169 北京银行 82,639,041.07 4.53
3 601628 中国人寿 73,787,105.71 4.05
4 000568 泸州老窖 65,927,005.60 3.61
5 600519 贵州茅台 65,145,393.36 3.57
6 601006 大秦铁路 64,858,202.58 3.56
7 600036 招商银行 64,528,819.09 3.54
8 600111 包钢稀土 60,228,753.95 3.30
9 601919 中国远洋 53,879,924.30 2.95
10 601186 中国铁建 49,660,429.22 2.72
11 600867 通化东宝 48,184,803.53 2.64
12 600028 中国石化 46,940,054.97 2.57
13 600839 四川长虹 46,496,749.25 2.55
14 600598 北大荒 46,312,654.82 2.54
15 600050 中国联通 41,892,076.93 2.30
16 000061 农 产 品 41,539,430.99 2.28
17 600030 中信证券 40,775,124.76 2.24
18 000059 辽通化工 40,422,350.48 2.22
19 600858 银座股份 39,040,186.22 2.14
20 601601 中国太保 38,959,534.88 2.14
21 601088 中国神华 38,765,142.37 2.13
22 600316 洪都航空 38,609,796.96 2.12
23 600879 航天电子 38,217,556.44 2.10
24 000825 太钢不锈 37,397,556.49 2.05
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 1,943,522,771.17
卖出股票的收入（成交）总额 2,162,705,001.90
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序
号
债券品种 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 337,276,589.40 23.63
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 337,276,589.40 23.63
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
44
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序
号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1 010112 21 国债⑿ 1,810,380 183,554,428.20 12.86
2 010110 21 国债⑽ 1,000,000 101,300,000.00 7.10
3 010307 03 国债⑺ 394,340 39,508,924.60 2.77
4 010311 03 国债⑾ 127,740 12,913,236.60 0.90
注：本报告期末本基金投资债券共4 只。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证投资。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，也
没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
7.9.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股
票库之外的股票。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序
号
名称 金额
1 存出保证金 1,388,549.12
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 630,000.00
4 应收利息 7,149,536.02
5 应收申购款 108,450.00
6 其他应收款 0.00
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
45
7 待摊费用 0.00
8 其他 -
9 合计 9,276,535.14
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 000009 中国宝安 55,900,000.00 3.92
召开股东大会，停牌一
天。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 持有人户 个人投资者
数（户）
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
79,723 28,769.42 9,424,386.55 0.41 2,284,160,234.72 99.59
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份）
占基金总份额比例
（%）
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 2,231.29 0.00
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2003 年6 月16 日）基金份额总额 1,517,181,953.95
本报告期期初基金份额总额 2,255,221,450.87
本报告期基金总申购份额 167,587,649.25
减：本报告期基金总赎回份额 129,224,478.85
本报告期期末基金份额总额 2,293,584,621.27
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期基金管理人的重大人事变动
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
46
本报告期内基金管理人原董事长梁伟文先生因工作调动原因,经第三届董事
会第十六次会议审议通过，免去董事长职务；公司原总经理詹松茂先生因工作调
动原因，经同次董事会审议通过，免去总经理职务。上述变更事项已报中国证监
会基金部、广东证监局备案。
经第三届董事会第十六次会议选举通过，刘东先生当选为公司董事长；经同
次董事会审议通过，聘任殷克胜先生担任公司总经理。刘东先生、殷克胜先生基
金行业高级管理人员任职资格已经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】420
号文核准。
上述变更事项于2010 年4 月19 日公开披露。
基金管理人的法定代表人变更为刘东先生。
2、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告期内没有改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
股票交易 债券交易
应支付该券商的佣
金
券商
名称
交
易
单
元
数
量
成交金额
占当
期股
票成
交总
额的
比例
（%）
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
（%）
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
（%）
备
注
东海
证券
1 975,417,536.03 23.78 83,344,011.60 13.88 829,097.77 23.99
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
47
光大
证券
1 632,458,323.72 15.42 503,820,611.60 83.91 537,588.55 15.55
申银
万国
1 627,862,582.13 15.31 0.00 0.00 533,681.21 15.44
中金
公司
1 551,825,079.81 13.45 8,159,733.90 1.36 469,042.84 13.57
国信
证券
1 487,242,156.80 11.88 5,096,000.00 0.85 414,154.96 11.98
国金
证券
1 351,619,241.23 8.57 0.00 0.00 285,694.22 8.27
联合
证券
1 278,435,679.45 6.79 0.00 0.00 226,232.40 6.54
广州
证券
1 106,638,025.23 2.60 0.00 0.00 86,644.36 2.51
招商
证券
1 57,718,923.87 1.41 0.00 0.00 46,896.76 1.36
海通
证券
1 32,408,224.80 0.79 0.00 0.00 27,546.51 0.80
注：1、本基金本报告期内无新增租用证券公司交易单元，无减少租用证券公司
交易单元。
2、债券交易不支付佣金。
10.8 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
金鹰基金管理有限公司关于旗下
开放式基金净值的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年1 月4 日
2
金鹰基金管理有限公司关于暂停
网上交易系统服务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年1 月22 日
3
金鹰基金管理有限公司关于暂停
网上交易系统服务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年2 月26 日
4
金鹰基金管理有限公司关于暂停
向深圳证券交易所发送旗下基金
净值数据的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年2 月27 日
5
金鹰基金管理有限公司关于增加
全国统一客服电话的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年3 月8 日
6
金鹰基金管理有限公司关于暂停
网上交易系统服务的公告
公司网站 2010 年3 月12 日
7
关于暂停网上交易系统农业银行
支付渠道服务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年3 月19 日
8
金鹰基金管理有限公司旗下部分
基金关于新增方正证券为代销机
构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年3 月23 日
9
金鹰基金管理有限公司关于新增
财达证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年3 月24 日
10 金鹰基金管理有限公司关于暂停公司网站 2010 年3 月26 日
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
48
网上交易系统服务的公告
11
金鹰基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增中信证券为代销机
构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年4 月2 日
12
金鹰基金管理有限公司关于新增
东方证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年4 月8 日
13
金鹰基金管理有限公司关于调整
旗下基金在浦发银行定期定额投
资起点金额的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年4 月8 日
14
关于增加网上交易系统银行支付
渠道的公告
公司网站 2010 年4 月16 日
15
金鹰基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年4 月19 日
16
金鹰基金管理有限公司旗下部分
基金关于新增中国建设银行为代
销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年4 月20 日
17
针对近期有不法机构假冒金鹰基
金名义进行非法证券活动的声明
公司网站 2010 年4 月20 日
18
金鹰基金管理有限公司关于新增
长城证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年5 月17 日
19
金鹰基金管理有限公司旗下基金
在光大证券开通定期定额投资业
务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年5 月26 日
20
金鹰基金管理有限公司关于旗下
基金在部分代销机构开通基金定
投业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年5 月31 日
21
金鹰基金管理有限公司旗下基金
在申银万国证券开通定期定额投
资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年6 月4 日
22
金鹰基金管理有限公司关于新增
华龙证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年6 月4 日
23
金鹰基金关于旗下基金在建设银
行开通定投业务并参加基金定投
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年6 月21 日
24
金鹰基金管理有限公司关于旗下
基金在安信证券开通定期定额投
资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2010 年6 月26 日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无其他影响投资者决策的重要信息。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准金鹰成份股优选证券投资基金发行及募集的文件。
2、《金鹰成份股优选证券投资基金基金合同》。
3、《金鹰成份股优选证券投资基金托管协议》。
金鹰成份股优选证券投资基金 2010 年半年度报告
49
4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照。
5、基金托管人业务资格批件和营业执照。
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报
告、更新的招募说明书及其他临时公告。
12.2 存放地点
广州市沿江中路298 号江湾商业中心22 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心。
客户服务中心电话：4006-135-888、020-83936180
网址：https://www.gefund.com.cn
金鹰基金管理有限公司
2010 年8 月26 日

来源上海证券报)