工银瑞信增强收益债券型证券投资基金2011半年度报告摘要(组图)

　　基金托管人：中国建设银行股份有限公司

　　送出日期： 二〇一一年八月二十九日

　　1 重要提示及目录

　　1.1 重要提示

　　基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性 、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　　基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年08月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　　本报告中财务资料未经审计。

　　本报告期自2011年01月01日起至06月30日止。

　　2 基金简介

　　2.1 基金基本情况

　　2.2 基金产品说明

　　2.3 基金管理人和基金托管人

　　2.4信息披露方式

　　3 主要财务指标和基金净值表现

　　3.1 主要会计数据和财务指标

　　金额单位：人民币元

　　注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

　　2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

　　3.本基金基金合同生效日为2007年5月11日。

　　3.2 基金净值表现

　　3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　　工银增强收益债券A

　　工银增强收益债券B

　　注：本基金基金合同生效日为2007年5月11日。

　　3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　　注：本基金合同于2007年5月11日生效，截至报告期末，本基金各项投资符合基金合同第十二条（三）投资范围、（八）投资限制中规定的各项比例：本基金投资于债券类资产（含可转换债券）的比例不低于基金资产的80%，投资于股票等权益类证券的比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，投资于可转换债券的比例不超过基金资产净值的30%，本基金股票资产投资只进行首次发行及增发新股投资，不直接从二级市场买入股票。

　　4 管理人报告

　　4.1 基金管理人及基金经理情况

　　4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

　　本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月21日，是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币，注册地在北京。公司目前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格。2010年12月，公司成为全国社保基金境内投资管理人。

　　截至2011年6月30日，公司旗下管理18只开放式基金工银瑞信核心价值股票型基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金、工银瑞信沪深300指数基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信深证红利ETF联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金以及工银瑞信消费服务行业股票型证券投资基金，证券投资基金管理规模达563.5亿元人民币。同时，公司还管理多个专户组合和企业年金组合。 资产管理总规模超900亿元。

　　4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

　　注：1、任职日期说明：杜海涛的任职日期为基金合同生效的日期。

　　2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。

　　3、本基金无基金经理助理。

　　4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

　　本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。

　　4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

　　4.3.1 公平交易制度的执行情况

　　为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

　　4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

　　无，因报告期内本公司旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。

　　4.3.3 异常交易行为的专项说明

　　本基金本报告期内无异常交易行为。

　　4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

　　4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

　　2011年上半年，央行继续保持紧缩的货币政策：连续6次上调准备金率，大型银行准备金率已经达到21.5%的高位；同时上调基准利率2次。在系列强紧缩政策的影响下，经济呈现小幅回落态势，但通胀持续攀升至6.4%的水平。

　　上半年债券市场走势呈现阶段性分化特征。1月份在通胀以及紧缩政策影响下，债券市场出现系统性下跌；随后市场对于紧缩政策可能导致通胀可控的预期增强，债券市场呈现一波小牛市行情；直至6月中下旬在超预期紧缩政策以及资金面异常紧张的影响下，债券市场大幅下跌。各品种收益率曲线在上行过程中扁平化，各期限品种收益率均创出上半年高位。截止6月底国债1、3、5、7、10年收益率分别升至3.47%、3.47%、3.55%、3.70%和3.90%，较上年末上升了17BP、6BP、1BP、4BP和1BP；政策性金融债收益率升幅较大，1、3、5、7、10年品种收益率分别升至3.92%、4.19%、4.33%、4.54%和4.61%，较上年末上升了36BP、40BP、43BP、53BP和42BP。AA＋中票为代表的信用债1、3、5年收益率大致为5.21%、5.31%、5.68%，分别较年初上升96BP、55BP、36BP。信用债同时受到6月份平台公司贷款风险的冲击，信用利差大幅度上升的同时，流动性也明显减弱。

　　股票市场方面1季度大盘蓝筹股以及部分战略新兴产业股票表现较好；随后在紧缩政策可能导致经济减速以及资金面异常紧张的双重冲击下股票市场出现较深的跌幅；尤其是高估值创业板与中小板股票跌幅较大。在二级市场持续下跌的带动下，一级市场也大面积破发。

　　工银强债本报告期内根据宏观经济和通胀形势的变化，逐渐减低了组合久期。但在上半年增持了部分信用债、可转债，同时选择参与了新股申购。可转债与权益投资给组合带来了一定的亏损。

　　4.4.2 报告期内基金的业绩表现

　　报告期内，工银强债A的净值增长率为－0.45%，工银强债B的净值增长率为－0.64%，业绩比较基准增长率为1.07%。

　　4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

　　我们依然对于下半年的物价走势较为乐观。一系列货币、地产紧缩政策的打压下，经济增速放缓，总需求下降，通胀压力将会明显缓解。全球经济放缓、大宗商品价格近期回落明显，也减轻了输入性通胀。夏粮丰收，旱情缓解秋粮收成也将会有较好的保证；猪肉价格近期出现了一定松动，也有利于食品价格的有效控制。

　　根据全年通胀判断，我们认为央行可能再加息一次，准备金率调整的空间已经非常有限；尤其是在下半年公开市场到期量明显较少，外汇占款可能出现波动的情况下，央行动用准备金率的政策必要性大幅降低。

　　总体上来看，我们判断总量紧缩政策进入观察期；但是财政政策与货币政策在结构上已经出现了局部的松动迹象：

　　保障房建设即将加速，将会对冲固定资产投资尤其是房地产投资的回落。近期发改委与银行间市场交易商协会针对保障房建设筹资开闸，将会大大缓解保障房的资金建设压力。水利建设的逐步展开也将会对实体经济产生中长期的正面影响。

　　再有，中央政府反复提出的要加快发展战略新兴产业，后续的配套落实也会纷纷跟进。针对江浙粤等地中小企业的倒闭破产潮、经营困难等问题，监管部门与地方政府也予以重视。中小企业信贷窗口支持将会逐步发挥效果。上述政策均对于下半年经济有一定的支撑作用。

　　综合当前政策以及下半年可能潜在的变化，预期3季度将是宏观经济的环比拐点，4季度环比将会再度上行。

　　对于资本市场的走势判断，首先认为股票、债券市场均会出现一定的估值修复性行情，主要是6月中下旬以来的资金紧张导致两个市场超预期下跌。其次通胀可控以及宏观经济可能触底反弹将会支撑股票市场有相对较好的走势，但不认为年内出现较大牛市行情。债券市场方面，资质优良信用债与金融债出现配置性投资机会，国债也存在一定的交易性机会；但在地方政府融资平台再融资问题没有系统解决之前，低资质信用债的风险仍会比较突出。

　　下半年本基金将适当增加组合久期，信用组合方面继续调整提升组合整体信用质量，增持AA级以上公司债；权益方面积极参与低估值新股与转债，灵活把握仓位。

　　4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

　　4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

　　4.6.1.1职责分工

　　参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。

　　各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。

　　4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历

　　小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

　　4.6.2基金经理参与或决定估值的程度

　　本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

　　4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

　　参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

　　4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

　　尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

　　4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

　　本报告期内，本基金未实施利润分配。

　　5 托管人报告

　　5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

　　本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

　　5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　　本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

　　报告期内，本基金未实施利润分配。

　　5.3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

　　本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　6 半年度财务会计报告（未经审计）

　　6.1资产负债表

　　会计主体：工银瑞信增强收益债券型证券投资基金

　　报告截止日： 2011年6月30日

　　单位：人民币元

　　注：报告截止日2011年06月30日，工银增强收益债券A基金份额净值1.0855 元，基金份额总额2，794，314，306.59 份；工银增强收益债券B基金份额净值 1.0641 元，基金份额总额1，351，122，055.50份；工银增强收益债券份额总额4，145，436，362.09 份。

　　6.2 利润表

　　会计主体：工银瑞信增强收益债券型证券投资基金

　　本报告期：2011年1月1日至2011年6月30日

　　单位：人民币元

　　6.3 所有者权益（基金净值）变动表

　　会计主体：工银瑞信增强收益债券型证券投资基金

　　本报告期：2011年1月1日至2011年6月30日

　　单位：人民币元

　　报表附注为财务报表的组成部分。

　　本报告 6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署：

　　＿＿＿＿＿＿郭特华＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿夏洪彬＿＿＿＿＿＿ ＿＿朱辉毅＿＿＿＿

　　基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

　　6.4 报表附注

　　6.4.1 基金基本情况

　　工银瑞信增强收益债券型投资基金 （以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字［2007］117号文《关于同意工银瑞信增强收益债券型证券投资基金募集的批复》批准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2007年5月11日生效。首次募集规模为3，680，907，503.42份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。

　　A类基金在投资者认购、申购时收取前端认购、申购费用或赎回时收取后端认购、申购费用及赎回费用；B类基金不收取前端或后端认购、申购费用及赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

　　本基金投资于债券类资产（含可转换债券）的比例不低于基金资产的80%，投资于股票等权益类证券的比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金股票资产投资只参与首次发行及增发新股投资，不直接从二级市场买入股票。本基金的业绩比较基准为：新华巴克莱资本中国综合债券指数。

　　6.4.2 会计报表的编制基础

　　本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。

　　本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

　　6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

　　本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2011年6月30日的财务状况以及2011年上半年度的经营成果和净值变动情况。

　　6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

　　本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

　　6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

　　本基金本报告期无需要说明的会计政策和会计估计变更及差错更正事项。

　　6.4.6 税项

　　1.印花税

　　经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3%。调整为1%。；

　　经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

　　根据财政部、国家税务总局财税字［2005］103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

　　2.营业税、企业所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字［2004］78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

　　根据财政部、国家税务总局财税［2008］1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入、股权的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；

　　根据财政部、国家税务总局财税字［2005］103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

　　3.个人所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字［2002］128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税；

　　根据财政部、国家税务总局财税字［2005］107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税［2005］102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；

　　根据财政部、国家税务总局财税字［2005］103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

　　6.4.7 关联方关系

　　6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

　　本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

　　6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

　　注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。

　　2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　　6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

　　本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。

　　6.4.8.2 关联方报酬

　　6.4.8.2.1 基金管理费

　　单位：人民币元

　　注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.6%的年费率计提，计算方法如下：

　　H＝E×0.60%÷当年天数

　　H为每日应计提的基金管理费

　　E为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，按月支付。

　　6.4.8.2.2 基金托管费

　　单位：人民币元

　　注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×0.20%÷当年实际天数

　　H为每日应计提的基金托管费

　　E为前一日基金资产净值

　　基金托管费每日计提，按月支付。

　　6.4.8.2.3 销售服务费

　　单位：人民币元

　　注：基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.4%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.4%年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×0.4%÷当年天数

　　H 为B类基金份额每日应计提的销售服务费

　　E 为B类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。

　　6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　　单位：人民币元

　　6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

　　6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　　份额单位：份

　　注： 1、本基金关联方投资本基金时所适用的费率为本基金基金合同中约定的费率 。

　　2、期间申购／买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回／卖出总份额：含转换出份额。

　　3、本报告期内，基金管理人未有新的投资，基金管理人持有的本基金的份额未发生变化。

　　6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　　本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未投资本基金。

　　6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　　单位：人民币元

　　6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　　本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与上述各关联方及托管人股东承销的证券。

　　6.4.8.7 其他关联交易事项的说明

　　无

　　6.4.9 期末（2011年6月30日）本基金持有的流通受限证券

　　6.4.9.1 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

　　金额单位：人民币元

　　6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　　本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。

　　6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　　6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

　　截至本报告期末2011年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额880，698，698.95元，是以如下债券作为质押：

　　金额单位：人民币元

　　6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

　　截至本报告期末2011年06月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1，408，999，979.40元，于7月1日、7月4日和7月5日到期。本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

　　6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　　截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

　　7 投资组合报告

　　7.1 期末基金资产组合情况

　　金额单位：人民币元

　　注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

　　7.2 期末按行业分类的股票投资组合

　　金额单位：人民币元

　　注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

　　7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

　　金额单位：人民币元

　　7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

　　7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票投资明细

　　金额单位：人民币元

　　注：1、买入包括基金申购新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；

　　2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　　7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票投资明细

　　金额单位：人民币元

　　注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；

　　2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　　7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　单位：人民币元

　　注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　　7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

　　金额单位：人民币元

　　注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

　　7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

　　金额单位：人民币元

　　7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

　　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　　7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　　本基金本报告期末未持有权证。

　　7.9 投资组合报告附注

　　7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　　7.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

　　7.9.3 期末其他各项资产构成

　　单位：人民币元

　　7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　金额单位：人民币元

　　7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　金额单位：人民币元

　　8 基金份额持有人信息

　　8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

　　份额单位：份

　　8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

　　9 开放式基金份额变动

　　单位：份

　　注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

　　2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

　　10 重大事件揭示

　　10.1 基金份额持有人大会决议

　　10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　　10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　　10.4 基金投资策略的改变

　　10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

　　10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　　10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

　　10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

　　金额单位：人民币元

　　注：1. 券商的选择标准和程序

　　（1）选择标准：注重综合服务能力

　　a）券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

　　b）券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

　　c）与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

　　（2）选择程序

　　a）确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。

　　b）签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。

　　2.券商的评估，保留和更换程序

　　（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期间的综合证券服务质量等情况，进行评估。

　　（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。

　　（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。

　　10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

　　金额单位：人民币元