东吴深证100指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书

　　（上接B17版）

　　2、监督流程

　　（1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。

　　（2）收到基金管理人 的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。

　　（3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。

　　（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。

　　五、相关服务机构

　　（一）基金份额发售机构

　　1、直销机构：

　　东吴基金管理有限公司

　　注册地址：上海市源深路279号

　　办公地址：上海市源深路279号

　　法定代表人：徐建平

　　传真：021-50509884

　　联系人：吴靖

　　客户服务电话：400－821－0588（免长途话费）、021－50509666

　　网站： www.scfund.com.cn

　　2、代销机构：

　　（1） 中国建设银行股份有限公司

　　注册地址：北京市西城区金融大街25号

　　办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

　　法定代表人：张建国（代行）

　　联系人：张静

　　传真：（010）66275654

　　客服电话：95533

　　公司网址：www.ccb.com

　　（2）中国农业银行股份有限公司

　　注册地址：北京市东城区建国门内大街69号

　　办公地址：北京市东城区建国门内大街69号

　　法定代表人：项俊波

　　联系人：滕涛

　　电话：（010）85108227

　　传真：（010）85109219

　　客服电话：95599

　　公司网址：www.abchina.com

　　（3）中国工商银行股份有限公司

　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号（100005）

　　办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号（100005）

　　法定代表人：姜建清

　　联系人：刘业伟

　　传真：（010）66107914

　　客服电话：95588

　　公司网址：www.icbc.com.cn

　　（4）交通银行股份有限公司

　　注册地址：上海市银城中路188号

　　办公地址：上海市银城中路188号

　　法定代表人：胡怀邦

　　联系人：曹榕

　　电话：021-58781234

　　传真：021-58408483

　　客服电话：95559

　　公司网址：www.bankcomm.com

　　（5） 华夏银行股份有限公司

　　注册地址：北京市东城区建国门内大街22号（100005）

　　办公地址：北京市东城区建国门内大街22号（100005）

　　法定代表人：吴建

　　联系人：李慧

　　电话：（010）85238670

　　传真：（010）85238680

　　客户服务电话：95577

　　公司网址：www.hxb.com..cn

　　（6） 招商银行股份有限公司

　　注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

　　办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦

　　法定代表人：傅育宁

　　联系人：邓炯鹏

　　电话：(0755)83198888

　　传真：(0755) 83195049

　　客服电话：95555

　　公司网址：www.cmbchina.com

　　（7） 中信银行股份有限公司

　　注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座

　　法定代表人：孔丹

　　联系人：丰靖

　　电话：010-65557013

　　传真：010-65550827

　　客服电话：95558

　　公司网址：http://bank.ecitic.com

　　（8） 深圳发展银行股份有限公司

　　注册地址：深圳市罗湖区深南东路5047号深圳发展银行大厦

　　办公地址：深圳市罗湖区深南东路5047号深圳发展银行大厦

　　法定代表人：法兰克纽曼 (Frank Neil Newman)

　　联系人：张青

　　电话：0755-22166118

　　传真：0755-25841098

　　客服电话：95501

　　公司网址：www.sdb.com.cn

　　（9） 中国民生银行股份有限公司

　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街2号

　　办公地址：北京市西城区复兴门内大街2号

　　法定代表人：董文标

　　联系人：董云巍

　　电话：(010)57092615

　　传真：(010)57092611

　　客服电话：95568

　　公司网址：www.cmbc.com.cn

　　（10） 宁波银行股份有限公司

　　注册地址：宁波市江东区中山东路294号

　　办公地址：宁波市鄞州区宁南南路700号宁波银行大楼

　　法定代表人：陆华裕

　　联系人：胡技勋

　　电话：（0574）89068340

　　传真：（0574）87050024

　　客服电话：96528，上海地区962528

　　公司网址：www.nbcb.com.cn

　　（11） 平安银行股份有限公司

　　注册地址：深圳市深南中路1099号平安银行大厦

　　办公地址：深圳市深南中路1099号平安银行大厦

　　法定代表人：孙建一

　　联系人：蔡宇洲

　　电话：0755-22197874

　　传真：0755-22197701

　　客服电话：40066-99999（免长途费）0755-961202

　　公司网址：www.pingan.com

　　（12） 温州银行股份有限公司

　　注册地址：温州市车站大道华海广场1号楼

　　办公地址：温州市车站大道196号

　　法定代表人：邢增福

　　联系人：林波

　　电话：0577-88990082

　　传真：0577-88995217

　　客服电话：0577-96699

　　公司网址： www.wzbank.cn

　　（13） 东吴证券股份有限公司

　　注册地址：苏州工业园区翠园路181号商旅大厦18-21层

　　法定代表人：吴永敏

　　联系人：方晓丹

　　电话：0512-65581136

　　传真：0512-65588021

　　客服电话：0512-33396288

　　公司网址：www.dwzq.com.cn

　　（14） 海通证券股份有限公司

　　注册地址：上海市淮海中路98号

　　办公地址：上海市广东路689号海通证券大厦

　　法定代表人：王开国

　　联系人：金芸、李笑鸣

　　电话：021-23219000

　　传真：021-23219100

　　客服电话：021-95553

　　公司网址：www.htsec.com

　　（15） 中国银河证券股份有限公司

　　注册地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座

　　办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座

　　法定代表人：顾伟国

　　联系人：田薇

　　电话：010-66568430

　　传真：010-66568536

　　客服电话：4008-888-888

　　公司网址：www.chinastock.com.cn

　　（16） 申银万国证券股份有限公司

　　注册地址：上海常熟路171号

　　办公地址：上海常熟路171号

　　法定代表人：丁国荣

　　联系人：邓寒冰

　　电话：021-54033888

　　传真：021-54038844

　　客服电话：021-962505

　　公司网址：www. sywg.com.cn

　　（17） 中信建投证券股份有限公司

　　注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼

　　办公地址：北京市朝内大街188号

　　法定代表人：张佑君

　　联系人：权唐

　　电话：（010）65183880

　　传真：（010）65182261

　　客服电话：400-8888-108

　　公司网址：www.csc108.com

　　（18） 广发证券股份有限公司

　　注册地址：广州天河区天河北路183-187号大都会广场43楼（4301-4316房）

　　办公地址：广东省广州天河北路大都会广场5、18、19、36、38、41和42楼

　　法定代表人：林治海

　　联系人：黄岚

　　电话：020-87555888

　　传真：020-87555305

　　客服电话：95575

　　公司网址：www.gf.com.cn

　　（19） 国信证券股份有限公司

　　注册地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16-26层

　　办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦6层

　　法定代表人：何如

　　联系人：齐晓燕

　　电话：0755-82130833

　　传真：0755-82133952

　　客服电话：95536

　　公司网址：www.guosen.com.cn

　　（20） 湘财证券有限责任公司

　　注册地址：长沙市黄兴中路63号中山国际大厦12楼

　　办公地址：湖南省长沙市天心区湘府中路198号标志商务中心11楼

　　法定代表人：林俊波

　　联系人：钟康莺

　　电话：021-68634518

　　传真：021-68865680

　　客服电话：400-888-1551

　　公司网址：www.xcsc.com

　　（21） 国联证券股份有限公司

　　注册地址：无锡市县前东街8号6楼、7楼

　　办公地址：无锡市县前东街8号6楼、7楼

　　法定代表人：雷建辉

　　联系人：徐欣

　　电话：0510-82831662

　　传真：0510-82830162

　　客服电话：400 888 5288

　　公司网址：www.glsc.com.cn

　　（22） 国泰君安证券股份有限公司

　　注册地址：上海市浦东新区商城路618 号

　　办公地址：上海市浦东新区银城中路168号上海银行大厦29楼

　　法定代表人：万建华

　　联系人：芮敏祺

　　电话：（021）38676666

　　传真：（021）38670666

　　客服电话：400-8888-666

　　公司网址：www.gtja.com.

　　（23） 金元证券股份有限公司

　　注册地址：海南省海口市南宝路36号证券大厦4层

　　办公地址：深圳市深南大道4001号时代金融中心17层

　　法定代表人：陆涛

　　联系人：马贤清

　　电话：（0755）83025022

　　传真：（0755）83025625

　　客服电话：4008-888-228

　　公司网址：www.jyzq.com.cn

　　（24） 安信证券股份有限公司

　　注册地址：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02

　　办公地址：深圳市福田区深南大道凤凰大厦1栋9层

　　法定代表人：牛冠兴

　　联系人：陈剑虹

　　电话：0755-82825551

　　传真：0755-82558305

　　客服电话：400-800-1001

　　公司网址：www.essence.com.cn

　　（25） 华泰证券股份有限公司

　　注册地址：江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦

　　办公地址：江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦

　　法定代表人：吴万善

　　电话：025-84457777-721

　　传真：025-84579763

　　联系人：程高峰

　　客服电话：95597

　　公司网址：www.htsc.com.cn

　　（26） 中航证券有限公司

　　注册地址：江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号国际金融大厦A座41楼

　　办公地址：江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号国际金融大厦A座41楼

　　法定代表人：杜航

　　联系人： 戴蕾

　　电话：0791-86768681

　　传真：0791-86770178

　　客服电话：400-8866-567

　　公司网址：www.avicsec.com

　　（27） 财富证券有限责任公司

　　注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段80号顺天国际财富中心26层

　　办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段80号顺天国际财富中心26层

　　法定代表人： 周晖

　　联系人： 郭磊

　　电话：0731-84403319

　　传真：0731-84403439

　　客服电话：0731-84403350

　　公司网址： www.cfzq.com

　　（28）中信万通证券有限责任公司

　　注册地址：青岛市崂山区苗岭路29号澳柯玛大厦15层（1507-1510室）

　　办公地址：青岛市崂山区深圳路222号青岛国际金融广场1号楼第20层

　　法定代表人：张智河

　　电话：0532-85022326

　　传真：0532-85022605

　　联系人：吴忠超

　　客服电话： 0532-96577

　　公司网址：www.zxwt.com.cn

　　（29）光大证券股份有限公司

　　注册地址：上海市静安区新闸路1508号

　　办公地址：上海市静安区新闸路1508号

　　法定代表人：徐浩明

　　电话：021-22169999

　　传真：021-22169134

　　联系人：刘晨、李芳芳

　　客服电话：4008888788、10108998

　　公司网址：www.ebscn.com

　　（30）渤海证券股份有限公司

　　注册地址：天津市经济技术开发区第二大街42号写字楼101室

　　办公地址：天津市经济技术开发区第二大街42号写字楼101室

　　法定代表人：王春峰

　　联系人：王兆权

　　电话：022-28451861

　　传真：022-28451892

　　客服电话：400-6515-988

　　公司网址：www.bhzq.com

　　（31）中银国际证券有限责任公司

　　注册地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦39F

　　办公地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦39-40F

　　法定代表人：许刚

　　电话：（021）50372474

　　传真：（021）50372474

　　客户服务电话：4006208888

　　公司网址：www.bocichina.com

　　（32）招商证券股份有限公司

　　注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A 座38—45 层

　　办公地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A 座38—45 层

　　法定代表人：宫少林

　　电话：（0755）82943666

　　传真：（0755）82943636

　　联系人：林生迎

　　客服电话：95565、400-8888-111

　　公司网址：www.newone.com.cn

　　（33）齐鲁证券有限公司

　　注册地址：山东省济南市经七路86号23层

　　办公地址：山东省济南市经七路86号23层

　　法定代表人：李玮

　　电话：（0531）68889155

　　传真：（0531）68889752

　　联系人：吴阳

　　客服电话：95538

　　公司网址：www.qlzq.com.cn

　　（34）恒泰证券股份有限公司

　　注册地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街111号

　　办公地址：内蒙古呼和浩特市新城区东风路111号

　　法定代表人：鞠瑾

　　电话：0471-4913998

　　传真：0471-4930707

　　联系人：常向东

　　客服电话：0471-4961259

　　公司网址：www.cnht.com.cn

　　（35）南京证券有限责任公司

　　注册地址：江苏省南京市玄武区大钟亭8号

　　办公地址：江苏省南京市玄武区大钟亭8号

　　法定代表人：张华东

　　联系人：水晨

　　电话：025-83367888

　　传真：025-83320066

　　客服电话：400-828-5888

　　公司网址： www.njzq.com.cn

　　（36）东海证券有限责任公司

　　注册地址：江苏省常州市延陵西路23号投资广场18、19楼

　　办公地址：江苏省常州市延陵西路23号投资广场18、19楼

　　法定代表人：朱科敏

　　电话：0519-88157761

　　传真：0519-88157761

　　联系人：李涛

　　客服电话：021-52574550 0519-88166222 0379-64902266

　　免费服务热线：400-888-8588

　　公司网址：www.longone.com.cn

　　（37）中国中投证券有限责任公司

　　注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A栋第18-21层及第04层01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23单元

　　办公地址：深圳市福田区益田路6003号荣超商务中心A栋第4、18层至21层

　　法定代表人：龙增来

　　联系人： 刘毅

　　电话：0755-8202 3442

　　传真：0755-8202 6539

　　客服热线：400 600 8008

　　公司网址：www.cjis.cn

　　（38）爱建证券有限责任公司

　　注册地址：上海市南京西路758号23楼

　　办公地址：上海市南京西路758号20-25楼

　　法定代表人：郭林

　　联系人：陈敏

　　电话：021-32229888-3121

　　传真：021-62878783

　　客服电话：021-63340678

　　公司网址：www.ajzq.com

　　（39）天相投资顾问有限公司

　　注册地址： 北京市西城区金融街19号富凯大厦Ｂ座701

　　办公地址：北京市西城区金融街5号新盛大厦B座4层

　　法定代表人：林义相

　　联系人：林爽

　　电话：010-66045608

　　传真：010-66045500

　　客服服务热线： 010-66045678

　　天相投顾网-网址： www.txsec.com

　　天相基金网-网址：www.txjijin.com

　　（40）华宝证券有限责任公司

　　注册地址：上海市陆家嘴环路166号未来资产大厦27层

　　办公地址：上海市陆家嘴环路166号未来资产大厦27层

　　法定代表人：陈林

　　联系人： 陈康菲

　　电话：021-50122222

　　传真：021-50122200

　　客服电话：4008209898

　　公司网址：www.cnhbstock.com

　　（41）平安证券有限责任公司

　　注册地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼

　　办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼（518048）

　　法定代表人：杨宇翔

　　联系人：郑舒丽

　　电话：0755－82400862

　　传真：0755－82433794

　　客服热线：4008816168

　　公司网址：www.PINGAN.com

　　（42）长江证券股份有限公司

　　注册地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦

　　办公地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦

　　法定代表人： 胡运钊

　　联系人：李良

　　电话：027-65799999

　　传真：027-85481900

　　客服电话：95579或4008-888-999

　　公司网址：www.95579.com

　　（43）华福证券有限责任公司

　　注册地址：福州市五四路157号新天地大厦7、8层

　　办公地址：福州市五四路157号新天地大厦7层至10层

　　法定代表人：黄金琳

　　联系人：张腾

　　电话：0591-87383623

　　传真：0591-87383610

　　客服电话：0591－96326（福建省外请先拨0591）

　　公司网址：www.hfzq.com.cn

　　（44）宏源证券股份有限公司

　　注册地址： 新疆乌鲁木齐市文艺路233号

　　办公地址：北京市西城区太平桥大街19号

　　法定代表人：冯戎

　　联系人：李巍

　　电话：010-88085858

　　传真：010-88085219

　　客服电话：400-800-0562

　　公司网址：www.hysec.com

　　（45）信达证券股份有限公司

　　注册地址：北京市西城区三里河东路5号中商大厦10层

　　办公地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼信达金融中心

　　法定代表人：张志刚

　　联系人：唐静

　　电话：010-63081000

　　传真：010-63080978

　　客服电话：400-800-8899

　　公司网址：www.cindasc.com

　　（46）华安证券有限责任公司

　　注册地址：安徽省合肥市长江中路357号

　　办公地址：安徽省合肥市阜南路166号润安大厦A座

　　法定代表人：李工

　　联系人：甘霖

　　电话：0551-5161666

　　传真：0551-5161600

　　客服电话：0551-96518或者4008096518

　　公司网址：www.hazq.com

　　（47）上海证券有限责任公司

　　注册地址：上海市西藏中路336号

　　办公地址：上海市西藏中路336号

　　法定代表人：郁忠民

　　联系人：张瑾

　　电话：021-53519888-1915

　　传真：021-33303353

　　客服电话：4008918918

　　公司网址：www.shzq.com

　　（48）广州证券有限责任公司

　　注册地址：广州市越秀区先烈中路69号东山广场主楼17楼

　　办公地址：广州市越秀区先烈中路69号东山广场主楼17楼

　　法定代表人：吴志明

　　联系人： 林洁茹

　　电话：020-87322668

　　传真：020-87325036

　　客服电话：020-961303

　　公司网址：www.gzs.com.cn

　　（49）厦门证券有限公司

　　注册地址： 厦门市莲前西路2号莲富大厦十七楼

　　办公地址：厦门市莲前西路2号莲富大厦十七楼

　　法定代表人： 傅毅辉

　　联系人： 卢金文

　　电话：0592-5161642

　　传真：0592-5161140

　　客服热线：0592-5163588

　　公司网址：www.xmzq.com.cn

　　（50）中信证券股份有限公司

　　注册地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦第A层

　　办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦

　　法定代表人：王东明

　　联系人： 陈忠

　　电话：010-60833722

　　传真：010-60833739

　　客服热线：95558

　　公司网址：www.cs.ecitic.com

　　（51）五矿证券有限公司

　　注册地址：深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心47层

　　办公地址：深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心47-49层

　　法定代表人：高竹

　　联系人： 高克南

　　电话：0755-82545707

　　传真：0755-82545500

　　客服热线：40018-40028

　　公司网址：www.wkzq.com.cn

　　（52）天源证券经纪有限公司

　　注册地址：青海省西宁市长江路53号汇通大厦六楼

　　办公地址：深圳市福田区民田路新华保险大厦18楼

　　法定代表人：林小明

　　电话：0755-33331188

　　传真：0755-33329815

　　客服热线：4006543218

　　公司网址：www.tyzq.com.cn

　　（53）财富里昂证券有限责任公司

　　注册地址：上海市浦东新区世纪大道100号 环球金融中心9楼

　　法定代表人：罗浩

　　联系人：倪丹

　　电话：021-38784818

　　传真：021-68775878

　　客服热线：68777877

　　公司网址：www.cf-clsa.com

　　3、基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和基金合同等的规定，选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并及时履行公告义务。

　　（二）注册登记机构

　　名称：中国证券登记结算有限责任公司

　　住所：北京西城区金融大街27 号投资广场23 层

　　法定代表人：金颖

　　办公地址：北京西城区金融大街27 号投资广场23 层

　　联系电话：010-58598853

　　传真：010-58598907

　　联系人：任瑞新

　　（三）律师事务所和经办律师

　　名称：北京市君泽君律师事务所

　　住所：北京市西城区金融大街9号金融街中心南楼6层

　　办公地址：北京市西城区金融大街9号金融街中心南楼6层

　　负责人：陶修明

　　电话：010-66523388

　　传真：010-66523399

　　经办律师：陈冲冲、余红征

　　（四）会计师事务所和经办注册会计师

　　名称：江苏公证天业会计师事务所有限公司

　　注册地址：无锡市新区开发区旺庄路生活区

　　办公地址：中国苏州新市路130号宏基大厦五楼

　　法定代表人：张彩斌

　　经办注册会计师：叶水林 吕卫星

　　电话：0512-65260880

　　传真：0512-65186030

　　六、基金的募集

　　（一）基金募集的依据

　　本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集。本基金募集申请已经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1278号文核准。

　　（二）基金类型和存续期间

　　1、基金的类别：股票型基金。

　　2、基金的运作方式：上市契约型开放式。

　　3、基金存续期间：不定期。

　　（三）募集方式

　　募集期内，本基金在柜台（场外）和交易所（场内）同时发售。投资人可以通过基金管理人的直销网点、代销机构的营业网点及其他的合法方式在柜台（场外）认购本基金的基金份额，也可以通过基金管理人委托的深圳证券交易所具有代销资格的会员单位在交易所（场内）认购本基金的基金份额。

　　（四）募集期限

　　自基金份额发售之日起不超过3个月。

　　具体发行时间以基金份额发售公告为准，请投资者就发行和认购事宜仔细阅读本基金基金份额发售公告。

　　（五）募集对象

　　符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者，以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。

　　（六）基金份额的场外认购

　　本节内容仅适用于基金份额的场外认购，通过此种方式认购的基金份额登记在注册登记系统中。

　　1、募集场所

　　本基金的场外认购通过基金场外销售机构各网点（包括基金管理人的直销中心及代销机构的代销网点，具体名单见本基金份额发售公告）进行。

　　销售机构办理本基金场外认购业务的网点的具体情况和联系方法，请参见本基金份额发售公告。

　　2、基金份额的初始面值、认购费用、认购价格及计算公式

　　（1）基金份额初始面值：本基金份额初始面值为1.00 元人民币。

　　（2）认购费率

　　本基金场外认购费率如下表：

　　认购金额（含认购费）

　　认购费率

　　100万元以下

　　1 %

　　100万元以上(含)-200万元以下

　　0.6%

　　200万元以上（含）-500万元以下

　　0.2%

　　500万元以上（含）

　　1000元/笔

　　本基金的认购费用应在投资人认购基金份额时收取，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等基金募集期发生的各项费用。

　　（3）场外认购份额的计算

　　本基金场外认购采用金额认购的方式。

　　净认购金额=认购金额/（1+认购费率）

　　认购费用=认购金额-净认购金额

　　认购份额=（净认购金额＋认购资金利息）/基金份额面值

　　场外认购份额的计算保留到小数点后2位，小数点2位以后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。

　　例一：某投资者投资10,000元通过场外认购本基金，假设这10,000元在募集期间产生的利息为10.11元，则其可得到的基金份数计算如下：

　　净认购金额 = 10,000/（1+1%）=9,900.99 元

　　认购费用= 10,000–9,900.99 =99.01元

　　认购份额=（9,900.99＋10.11）/1.00=9,911.10份

　　即投资者投资10,000元认购本基金，则加上募集期间利息后一共可以得到9,911.10份基金份额。

　　3、投资人对基金份额的场外认购

　　（1）认购时间安排

　　投资人可在募集期内前往本基金销售机构的网点办理基金份额认购手续，具体的业务办理时间详见本基金的基金份额发售公告或各代销机构相关业务办理规则。

　　（2）投资人认购应提交的文件和办理的手续

　　投资人认购本基金所应提交的文件和具体办理手续详见本基金的基金份额发售公告或各代销机构相关业务办理规则。

　　（3）认购的方式及确认

　　1）投资人认购前，需按销售机构规定的方式备足认购的金额。

　　2）基金募集期内，投资人可多次认购基金份额，但已受理的认购不允许撤销。

　　3）投资人在T 日规定时间内提交的认购申请，通常应在T+2 日到原认购网点查询认购申请的受理情况。

　　4）销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以基金合同生效后基金管理人的确认结果为准。

　　（4）认购的限额

　　本基金代销网点每个基金账户单笔最低认购金额为1,000 元。本基金募集期间对单个基金份额持有人最高累计认购金额不设限制。

　　4、募集资金利息的处理方式

　　若本基金的基金合同生效，则认购款项在基金合同生效前产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息及利息折算的基金份额以注册登记机构的记录为准。利息折算的份额保留到小数点后两位，小数点后两位以后部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。

　　（七）基金份额的场内认购

　　本节内容仅适用于基金份额的场内认购，通过此种方式认购后基金份额登记在证券登记结算系统中。

　　1、募集场所

　　本基金通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）上网定价发售，销售渠道为具有基金代销资格的深交所场内会员单位（具体名单见基金份额发售公告）。本基金募集期结束前获得基金代销业务资格的会员单位也可代理场内基金份额的发售。尚未取得基金代销业务资格，但属于深圳证券交易所会员的其他机构，可在本基金上市后，代理投资者通过深圳证券交易所交易系统参与本基金的交易。

　　2、基金份额的初始面值、认购费用、认购价格及计算公式

　　（1）本基金份额的初始面值为1.00 元人民币，挂牌价格为基金份额初始面值。投资人认购采用全额缴款的认购方式。

　　（2）投资人场内认购需缴纳认购费用。本基金的认购费用应在投资人认购基金份额时收取，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等基金募集期发生的各项费用。

　　（3）本基金的场内认购费率由销售机构比照场外认购费率执行。

　　（4）场内认购金额和利息折算的份额的计算

　　本基金场内认购采用份额认购的方式。

　　认购金额＝挂牌价格×认购份额×（1+发售费率）

　　（注：对于适用固定金额认购费的认购，认购金额＝挂牌价格×认购份额＋固定认购费金额）

　　发售费用＝挂牌价格*认购份额*发售费率

　　（注：对于适用固定金额认购费的认购，发售费用＝固定认购费金额）

　　净认购金额＝挂牌价格*认购份额

　　利息折算的份额＝利息/挂牌价格

　　场内认购金额计算保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入。利息折算的份额保留至整数位（最小单位为1 份），余额计入基金财产。

　　例二：某投资者投资通过场内认购10,000份本基金，如果认购期内认购资金获得的利息为8元，若会员单位设定的认购费率为1%，则其可得到的基金份额计算如下：

　　挂牌价格＝1.00 元

　　认购金额＝1.00×10,000×（1＋1%）＝10,100.00 元

　　利息折算的份额＝8／1.00＝8 份

　　认购份额总额＝10,000＋8＝10,008 份

　　即投资者投资通过场内认购10,000 份本基金，需缴纳10,100 元，加上认购资金在认购期内获得的利息，基金发售结束后，投资者经确认的基金份额为10,008份。

　　3、投资人对基金份额的场内认购

　　（1）认购时间安排

　　场内认购时间为深圳证券交易所交易日交易时间，具体的业务办理时间详

　　见本基金的基金份额发售公告或各代销机构相关业务办理规则。

　　（2）投资人认购应提交的文件和办理的手续

　　投资人认购本基金所应提交的文件和具体办理手续详见本基金的基金份额发售公告或各代销机构相关业务办理规则。

　　（3）认购的方式及确认

　　1）本基金场内认购采用份额认购的方式。投资人认购前，需按办理场内认购业务相关机构规定的方式备足认购的金额。

　　2）基金募集期内，投资人可多次认购基金份额，但已受理的认购不允许撤销。

　　3）投资人在T 日规定时间内提交的认购申请，通常应在T+2 日到原认购网点查询认购申请的受理情况。

　　4）办理场内认购业务的机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以基金合同生效后注册登记机构的确认结果为准。

　　（4）认购的限额

　　场内认购单笔最低认购份额为1000 份，超过1000 份的须为1000 份的整数倍，且每笔认购最大不超过99,999,000 份基金份额。本基金募集期间对单个基金份额持有人最高累计认购份额不设限制。

　　4、认购期利息的处理方式

　　认购资金在募集期形成的利息折成投资人认购的基金份额，归投资人所有。利息及利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。利息折算的份额保留至整数位（最小单位为1 份），余额计入基金资产。

　　（八）募集期间的资金与费用

　　《基金合同》生效前，投资者的认购款项只能存入专门账户，不得动用。基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。

　　七、基金合同的生效

　　（一）基金备案和基金合同生效

　　1、基金募集期限届满，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，并且基金份额持有人的人数不少于200人的条件下，基金管理人依据法律法规和招募说明书的规定可以决定停止基金发售。基金管理人应当自基金募集期结束之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。

　　2、基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。

　　3、本基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。认购资金在基金募集期形成的利息在本基金合同生效后折成基金投资者认购的基金份额，归基金投资者所有。利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。

　　（二）基金募集失败

　　1、基金募集期届满，未达到基金备案条件，则基金募集失败。

　　2、如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，在基金募集期届满后30日内返还投资人已缴纳的认购款项，并加计银行同期存款利息。

　　3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。

　　（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额

　　基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续20个工作日达不到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当及时向中国证监会报告，说明出现上述情况的原因并提出解决方案。法律法规另有规定时，从其规定。

　　八、基金份额的上市交易

　　本基金《基金合同》生效后，基金管理人将根据有关规定，申请本基金的基金份额上市交易。

　　(一)上市交易的地点

　　深圳证券交易所。

　　(二)上市交易的时间

　　本基金《基金合同》生效后三个月内开始在深圳证券交易所上市交易。

　　在确定上市交易时间后，基金管理人最迟在上市前3 个工作日在至少一家指定媒体和基金管理人网站上公告。

　　(三)上市交易的规则

　　本基金的上市交易按照相关法律法规、中国证监会有关规定和深圳证券交易所的相关业务规则执行。

　　（四）上市交易的费用

　　本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所相关规则及有关规定执行。

　　（五）上市交易的行情揭示

　　本基金在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同时揭示前一交易日的基金份额净值。

　　（六）上市交易的停复牌与暂停、终止上市

　　本基金的停复牌与暂停、终止上市按照相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所的相关规定执行。

　　（七）相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内容进行调整的，本基金《基金合同》相应予以修改，且此项修改无须召开基金份额持有人大会。

　　九、基金份额的场外申购与赎回

　　本章内容仅适用于本基金的场外申购和赎回业务。

　　（一）场外申购与赎回业务办理的场所

　　投资人可在以下场所办理基金申购与赎回等业务：

　　1、本基金管理人的直销网点。

　　2、不通过深圳证券交易所交易系统办理申购、赎回及相关业务的场外代销机构的代销网点。

　　具体销售网点由基金管理人在本招募说明书或基金份额发售公告等公告中列明。基金管理人可根据情况变更增减基金销售机构或办理本基金申购、转换与赎回的场所，并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人另行公告。

　　（二）场外申购与赎回的开放日及办理时间

　　1、本基金的申购、赎回自基金合同生效后不超过3个月的时间开始办理，具体业务办理时间另行公告。在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。

　　2、申购和赎回的开放日为上海、深圳证券交易所交易日（基金管理人根据法律法规或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外）。开放日业务办理具体时间为证券交易所的交易时间。基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。基金投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回申请的，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。

　　若出现新的证券交易市场或证券交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对开放日及开放时间进行调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》在指定媒体上公告。

　　（三）场外申购与赎回的原则

　　1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；

　　2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

　　3、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人申（认）购的先后次序进行顺序赎回；

　　4、“全额缴款”原则，投资人申购基金时，必须全额交付申购款项，只有在投资人全额交付申购款项后，申购申请方为有效；

　　5、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。

　　基金管理人可依法调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　　（四）场外申购与赎回的程序

　　1、申购和赎回的申请方式：书面申请或销售机构公布的其他方式。

　　2、申购和赎回申请的确认

　　基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金管理人在T+1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购和赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请。申请的确认以基金管理人的确认结果为准。

　　3、申购和赎回的款项支付

　　申购采用全额缴款方式，若申购资金在基金管理人和销售机构规定的时间内未全额到账则申购不成功，若申购不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将把投资人已缴付的申购款项退还给投资人。

　　投资人赎回申请成功后，基金管理人通过注册登记机构及其相关销售机构在T＋7 日（包括该日）内支付赎回款项。

　　在发生巨额赎回的情形时，赎回的处理办法请参见本基金招募说明书的有关条款处理。

　　（五）场外申购和赎回基金份额的注册登记

　　投资人申购申请成功后，注册登记机构在T+1日为投资人办理增加权益的登记手续，投资人自T+2日起可赎回该部分基金份额。

　　投资人赎回基金份额成功后，注册登记机构在T+1日为投资人办理扣除权益的登记手续。

　　基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，但不得实质影响投资人的合法权益，并于开始实施前依照《信息披露办法》在指定媒体上公告。

　　（六）场外申购与赎回的限制

　　1、申购金额的限制

　　场外申购时，代销网点每个账户单笔申购的最低金额为1000元人民币。

　　2、基金份额持有人在销售机构赎回时，每次赎回申请不得低于100份基金份额。基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）保留的基金份额余额不足100份的，在赎回时需一次全部赎回。

　　3、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，对上述限制性规定进行调整。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》在指定媒体上公告并报中国证监会备案。

　　（七）场外申购费用和赎回费用

　　1、申购费用

　　本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

　　本基金申购费率如下：

　　申购金额（含申购费）

　　申购费率

　　100万元以下

　　1.2%

　　100万元以上（含）-200万元以下

　　0.8%

　　200万元以上（含）-500万元以下

　　0.4%

　　500万元以上（含）

　　1000元/笔

　　2、赎回费用

　　赎回费用由基金份额赎回人承担，赎回费的25%归基金财产，其余部分作为注册登记等其他必要的手续费。

　　本基金赎回费率如下：

　　持有时间

　　赎回费率

　　1 年以内（含1年）

　　0.5%

　　1 年-2 年（含2年）

　　0.25%

　　2 年以上

　　0

　　基金管理人可以根据法律法规规定及基金合同调整费率或收费方式，最新的申购费率和赎回费率在更新的招募说明书中列示。费率如发生变更，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　　基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。

　　（八）场外申购份额与赎回金额的处理方式及计算

　　1、申购份额与赎回金额的处理方式：

　　（1）申购份额、余额的处理方式：场外申购时，申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以有效申请当日基金份额净值为基准计算，四舍五入保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担；

　　（2）赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以有效申请当日基金份额净值并扣除相应的费用，四舍五入保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

　　2、本基金申购份额的计算：

　　本基金以申购金额为基数采用比例费率计算申购费用。本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中：

　　净申购金额=申购金额/（1+申购费率）

　　申购金额在500万元以上的适用固定金额的申购费，即净申购金额=申购金额-固定申购费金额。

　　申购费用=申购金额-净申购金额

　　申购份额=净申购金额/T日基金份额净值

　　例三：假定T日的基金份额净值为1.100元，四笔申购金额分别为5,000元、150万元、350万元和500万元，则各笔申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：

　　申购1

　　申购2

　　申购3

　　申购4

　　申购金额(元，A)

　　5,000.00

　　1,500,000.00

　　3,500,000.00

　　5,000,000.00

　　适用申购费率(B)

　　1.20%

　　0.8%

　　0.40%

　　固定费用1000元

　　净申购金额(C=A/(1+B))

　　4940.71

　　1488095.24

　　3486055.78

　　4,999,000.00

　　申购费(D=A-C)

　　59.29

　　11904.76

　　13944.22

　　1,000.00

　　申购份额(=C/1.100)

　　4491.56

　　1352813.85

　　3169141.62

　　4544545.45

　　2、赎回金额的计算

　　在先进先出的原则下，赎回金额的计算方法如下：

　　赎回总额＝赎回份数×T日基金份额净值

　　赎回费用＝赎回总额×赎回费率

　　赎回金额=赎回总额-赎回费用

　　例四：（1）假定某投资者在持有本基金不超过一年时间内的T日赎回20,000.00份，其赎回费率为0.5%，现假定该日基金份额净值为1.250元，则其获得的净赎回金额计算如下：

　　赎回金额=20,000.00×1.250=25,000.00元

　　赎回费用=25,000.00×0.5%=125.00元

　　净赎回金额=25,000.00-125.00=24,875.00元

　　（2）假定某投资者在持有本基金的超过一年、但不超过两年时间内的T日赎回20,000.00份，其赎回费率为0.25%，现假定该日基金份额净值为1.550元，则其获得的净赎回金额计算如下：

　　赎回金额=20,000.00×1.550=31,000.00元

　　赎回费用=31,000.00×0.25%=77.50元

　　净赎回金额=31,000.00-77.50=30,922.50元

　　（3）假定某投资者在持有本基金超过两年时间内的T日赎回10,000.00份，其赎回费率为0 %，现假定该日基金份额净值为1.300元，则其获得的净赎回金额计算如下：

　　赎回金额=10,000.00×1.300=13,000.00元

　　赎回费用=13,000.00×0=0元

　　净赎回金额=13,000.00-0=13,000.00元

　　4、基金份额净值的计算公式为：

　　基金份额净值＝计算日基金资产净值总额/计算日发行在外的基金份额总数。

　　本基金份额净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

　　T 日的基金份额净值在当日收市后计算并在T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。

　　（九）拒绝或暂停申购的情形

　　发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受基金投资者的申购申请：

　　1、因不可抗力导致基金无法正常运作；

　　2、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；

　　3、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况；

　　4、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构的技术保障或人员支持等不充分；

　　5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或基金管理人认为会损害已有基金份额持有人利益的申购；

　　6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

　　发生上述暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在至少一家指定媒体和基金管理人网站上刊登暂停申购公告。如果基金投资者的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资者。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

　　（十）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

　　发生下列情形时，基金管理人可暂停接受基金投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项：

　　1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

　　2、证券交易所交易时间依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

　　3、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难。

　　4、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

　　5、基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的赎回。

　　6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

　　发生上述情形时，基金管理人应在当日向中国证监会报告，已接受的赎回申请，基金管理人应按时足额支付；如暂时不能足额支付，可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。若出现上述第3项所述情形，按基金合同的相关条款处理。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。

　　暂停基金赎回时，基金管理人应及时在至少一家指定媒体及基金管理人网站上刊登暂停赎回公告。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理，并依照有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公告。

　　（十一）巨额赎回的情形及处理方式

　　1、巨额赎回的认定

　　若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。

　　2、巨额赎回的处理方式

　　当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。

　　(1)全额赎回：当基金管理人认为有能力支付基金投资者的赎回申请时，按正常赎回程序执行。

　　(2)部分顺延赎回：当基金管理人认为支付基金投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；基金投资者未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获赎回的部分申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以该开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额。如基金投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。

　　3、巨额赎回的公告

　　当发生巨额赎回并顺延赎回时，基金管理人应在2日内通过指定媒体、基金管理人的公司网站或代销机构的网点刊登公告，并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案，并通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在3个工作日内通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。

　　连续2日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在指定媒体和基金管理人网站上进行公告。

　　（十二）申购和赎回暂停期间与重新开放的公告

　　1、如发生暂停的时间为1日，第2个工作日基金管理人应依照有关规定在指定媒体和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个工作日的基金份额净值。

　　2、如发生暂停的时间超过1日但少于2周，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照有关规定，在指定媒体和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1个工作日的基金份额净值。

　　3、如发生暂停的时间超过2周，暂停期间，基金管理人应每2周至少刊登暂停公告1次。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照有关规定，在指定媒体和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1个工作日的基金份额净值。

　　（十三）基金转换

　　基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并及时告知基金托管人与相关机构。

　　（十四）基金的转托管

　　本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从一个交易账户转入另一个交易账户进行交易。具体办理方法参照业务规则的有关规定以及基金代销机构的业务规则。

　　1、基金份额的登记

　　（1）本基金的基金份额采用分系统登记的原则。场外认购或申购买入的基金份额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下；场内认购、申购或上市交易买入的基金份额登记在证券登记结算系统基金份额持有人证券账户下。

　　（2）登记在证券登记结算系统中的基金份额既可以在深圳证券交易所上市交易，也可以申请场内赎回。

　　（3）登记在注册登记系统中的基金份额可申请场外赎回，不可以在深圳证券交易所上市交易，也不可以直接申请场内赎回。

　　2、系统内转托管

　　（1）系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内

　　不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（席位）之间进行转托管的行为。

　　（2）基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理基金赎回业务的销售机构（网点）时，须办理已持有基金份额的系统内转托管。

　　（3）基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理上市交易或场内赎回的会员单位（席位）时，须办理已持有基金份额的系统内转托管。

　　3、跨系统转登记

　　（1）跨系统转登记是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结算系统之间进行转登记的行为。

　　（2）本基金跨系统转登记的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规定办理。

　　（十五）定期定额投资计划

　　在各项条件成熟的情况下，本基金可为基金投资者提供定期定额投资计划服务，具体实施方法以更新后的招募说明书和基金管理人届时的公告为准。

　　（十六）基金的非交易过户

　　指基金注册登记机构受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其它情况而产生的非交易过户。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额投资者。

　　继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请自申请受理日起2个月内办理，并按基金注册登记机构规定的标准收费。

　　（十七）其他情形

　　基金账户和基金份额冻结、解冻的业务，由注册登记机构办理。

　　基金注册登记机构只受理国家有关机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻以及注册登记机构认可的其他情况的基金账户或基金份额的冻结与解冻。基金账户或基金份额被冻结的，被冻结基金份额所产生的权益一并冻结，法律法规、中国证监会或法院判决、裁定另有规定的除外。

　　当基金份额处于冻结状态时，基金注册登记机构或其他相关机构应拒绝该部分基金份额的赎回申请、转出申请、非交易过户以及基金的转托管。

　　十、基金份额的场内申购与赎回

　　本章内容仅适用于本基金通过深交所会员单位办理的场内申购和赎回业务。

　　（一）投资人范围

　　中华人民共和国境内的个人投资者、机构投资者（法律法规及其它有关规定禁止投资证券投资基金的除外）以及合格的境外机构投资者，以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。

　　（二）使用账户

　　投资人通过深交所场内申购、赎回基金份额应当使用在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的人民币普通股票账户或证券投资基金账户（账户开立的具体事项详见本基金份额发售公告）。

　　（三）场内申购和赎回的办理场所

　　具有基金代销业务资格且符合深圳证券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位（具体名单见开放申购赎回公告）。

　　深交所场内申购赎回业务办理单位的名单（有可能进行调整或变更）可在深交所网站查询。

　　（四）申购与赎回的办理时间

　　1、本基金的申购、赎回自基金合同生效后不超过3个月的时间开始办理，具体业务办理时间另行公告。在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。

　　2、申购和赎回的开放日为上海、深圳证券交易所交易日（基金管理人根据法律法规或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外）。开放日业务办理具体时间为深圳交易所的交易时间。基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。基金投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回申请的，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时 间所在开放日的价格。

　　3、若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对申购、赎回开放日及开放时间进行调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》在指定媒体上公告。

　　（五）场内申购和赎回的原则

　　1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；

　　2、“金额申购，份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

　　3、投资者通过深圳证券交易所交易系统办理本基金的场内申购、赎回业务时，需遵守深圳证券交易所的相关业务规则；

　　4、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。

　　基金管理人可依法调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》在指定媒体上公告。

　　（六）场内申购和赎回的程序

　　1、申购和赎回的申请方式

　　基金投资人需遵循深交所场内申购赎回相关业务规则，在开放日的业务办理时间内提出申购或赎回的申请。

　　投资人在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金，否则所提交的申购申请无效。

　　投资人在提交赎回申请时，应确保账户内有足够基金份额余额，否则赎回申请无效。

　　2、申购和赎回申请的确认

　　基金管理人以交易时间结束前收到申购和赎回有效申请的当天作为申购或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金管理人在T+1日内对该交易的有效性进行确认。通常情况下，T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申购、赎回申请的确认情况。基金销售机构对申购或赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请。申购或赎回申请的确认以基金管理人的确认结果为准。

　　3、申购和赎回的款项支付

　　申购采用全额缴款方式，若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功或无效，申购款项将退回投资人账户。

　　投资人赎回申请成功后，基金管理人通过注册登记机构及其相关销售机构在T＋7 日（包括该日）内支付赎回款项。

　　在发生巨额赎回的情况下，对于“巨额赎回的认定”、“巨额赎回的处理方式”和“巨额赎回的公告”参照第九章规定。

　　（七）场内申购和赎回的数额限制

　　1、单笔场内申购的最低金额为1,000元。

　　2、基金管理人可根据市场情况，在相关法律法规允许的前提下，调整上述限制。如调整上述限制的，基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上刊登公告并报中国证监会备案。

　　3、申购份额、余额的处理方式：本基金的有效申购份额由申购金额扣除申购费用后除以申购申请当日的基金份额净值确定。基金份额份数保留到整数位，整数位后小数部分的份额对应的资金返还给投资人。

　　4、赎回金额的处理方式：本基金的赎回金额由赎回份额乘以赎回申请当日的基金份额净值扣除赎回费用后确定。赎回金额计量单位为人民币元，赎回金额保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。

　　（八）申购费用和赎回费用

　　1、本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

　　本基金申购费率如下：

　　申购金额（含申购费）

　　申购费率

　　100万元以下

　　1.2%

　　100万元以上（含）-200万元以下

　　0.8%

　　200万元以上（含）-500万元以下

　　0.4%

　　500万元以上（含）

　　1000元/笔

　　2、投资人可将其持有的全部或部分基金份额赎回。赎回费用由基金份额赎回人承担，赎回费的25%归基金财产，其余部分作为注册登记等其他必要的手续费。

　　场内赎回费率统一为0.5%。

　　3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　　（九）场内申购份额和赎回金额的计算方式

　　净申购金额=申购金额/（1+申购费率）

　　申购金额在500万元以上的适用固定金额的申购费，即净申购金额=申购金额-固定申购费金额。

　　申购费用=申购金额-净申购金额

　　申购份额=净申购金额/T日基金份额净值

　　例五：假定T日的基金份额净值为1.100元，四笔申购金额分别为5,000元、150万元、350万元和500万元，则各笔申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：

　　申购1

　　申购2

　　申购3

　　申购4

　　申购金额(元，A)

　　5,000.00

　　1,500,000.00

　　3,500,000.00

　　5,000,000.00

　　适用申购费率(B)

　　1.20%

　　0.8%

　　0.40%

　　固定费用1000元

　　净申购金额(C=A/(1+B))

　　4940.71

　　1488095.24

　　3486055.78

　　4,999,000.00

　　申购费(D=A-C)

　　59.29

　　11904.76

　　13944.22

　　1,000.00

　　申购份额(=C/1.100)

　　4491

　　1352813

　　3169141

　　4544545

　　2、基金赎回金额的计算

　　赎回总额＝赎回份数×T日基金份额净值

　　赎回费用＝赎回总额×赎回费率

　　赎回金额=赎回总额-赎回费用

　　例四：某投资人从深交所场内赎回本基金10,000份基金份额，赎回费率为0.5%，假设赎回当日基金份额净值为1.148元，则其可得净赎回金额为：

　　赎回总金额＝10,000*1.148 ＝11,480元

　　赎回费用＝11,480*0.5% ＝57.40元

　　净赎回金额＝11,480－57.40＝11,422.60元

　　即：投资人从深交所场内赎回本基金10,000份基金份额，假设赎回当日基金份额净值为1.148元，则可得到的净赎回金额为11,422.60元。

　　3、T日的基金份额净值在当日收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，基金份额净值可以适当延迟计算或公告。

　　4、基金份额净值的计算公式

　　基金份额净值=计算日基金资产净值/计算日发行在外的基金份额总数

　　（十）场内申购与赎回的登记结算

　　本基金场内申购和赎回的注册与过户登记业务，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。

　　（十一）办理本基金份额场内申购、赎回业务应遵守深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定,将按新规定执行。

　　（十二）有关拒绝或暂停基金场内申购和赎回业务的情形及处理方式参见本招募说明书第九章中关于“拒绝或暂停基金申购、赎回业务”的以及深交所有关规定，并据此执行。

　　十一、基金的投资

　　（一)投资目标

　　本基金为股票型指数增强基金，在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，通过指数增强策略进行积极的指数组合管理与风险控制，力争获得超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。

　　（二)投资范围

　　本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括投资于国内依法发行上市的股票（包括创业板、中小板股票及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、权证以及经中国证监会批准允许本基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%，投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

　　由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。

　　（三)投资策略

　　本基金主要采用指数复制的方法拟合、跟踪深证100价格指数，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，本基金还将通过指数增强策略进行积极的指数组合管理与风险控制，力争获得超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。

　　1、资产配置策略

　　本基金为股票型指数增强基金，股票投资比例为基金资产的90%-95%，其中深证100价格指数的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产的80％。本基金还将根据投资研究团队对宏观经济运行态势、宏观经济政策变化、证券市场运行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究，在本基金的投资范围内进行适度动态调整股票和债券等资产的配置比例，在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，力争获得超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。

　　2、股票投资策略

　　本基金股票资产投资采用指数增强复制策略，即根据深证100价格指数成份股的基准权重构建股票投资组合，并根据成份股及其权重的变动而进行相应调整；同时，在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，辅以量化增强策略等辅助增强策略，以期达到增强收益的目的。

　　（1）跟踪标的的选择

　　本基金选择深证100价格指数作为跟踪标的指数。

　　深证100价格指数由深圳证券信息有限公司编制并发布，该指数选取在深圳证券交易所中上市的100只A股作为成份股，采用派氏加权法编制，其成份股票代表了深圳市场中A股市场的核心优质资产，具有代表性强、流动性高的特点，能够反映深圳A股市场的总体发展趋势。

　　（2）股票投资组合的构建

　　本基金在初始建仓期或者为申购资金建仓时，按照深证100价格指数各成份股所占权重逐步买入。在买入过程中，本基金采取相应的交易策略降低建仓成本，力求跟踪误差最小化。在投资运作过程中，本基金以标的指数权重为标准配置个股，并进行适时调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。

　　（3）股票投资组合的调整

　　①定期调整

　　本基金所构建的指数化投资组合将定期根据所跟踪的深证100价格指数对其成份股的调整而进行相应的跟踪调整。

　　②不定期调整

　　当深证100价格指数成份股发生增发、送配等情况而影响成份股在指数中权重的行为时，本基金将根据指数公司在股权变动公告日次日发布的临时调整决定及其需调整的权重比例，进行相应调整；

　　③特殊情形下的调整

　　本基金在某些特殊情形下将选择其他股票或股票组合对目标指数中的成份股票加以替换，这些情形包括：a)法律法规的限制；b)目标指数成份股流动性严重不足；c)成份股上市公司存在重大虚假陈述等违规行为、或者面临重大的不利行政处罚或司法诉讼等。本基金进行替换遵循以下原则：a)用于替换的股票与被替换的股票属于同一行业，经营业务相似度高；b)用于替换的股票与被替换的股票的市场价格收益表现具有很强的相关性，能较好地代表被替换股票的收益表现；c)用于替换的股票优先从目标指数的其他成份股中挑选，如不能挑选出较合适的替换股票，再考虑从非目标指数成份股的股票中挑选。

　　（4）指数增强策略

　　本基金的增强型策略主要包括：成分股量化增强策略和非成分股增强策略。

　　a）成分股量化增强策略

　　本基金成分股量化增强策略采用东吴多因子量化增强策略，主要方法为选取价值、成长、盈利、市场特征四大类因子，建立Alpha 多因子模型。大类因子由一系列单因子组成，其中价值因子主要是指股票的绝对和相对估值水平，包括市盈率、市净率、市销率、EV/EBITDA 等指标；成长因子主要包括上市公司主营业务收入、现金流、净利润等指标的历史增长和预测增长；盈利因子主要包括上市公司毛利率、净利润率、净资产收益率等指标的绝对和相对水平；市场特征因子主要包括股票价格的动量/反转趋势、股票的规模因子以及其他风格因子。上述因子能够综合反映股票市场的诸多驱动因素，能够寻找较好的投资机会。

　　通过东吴多因子量化增强策略，本基金对深证100价格指数成分股进行综合评分，并根据评分结果，在严格控制跟踪误差的前提下，对深证100价格指数成分股进行权重优化，作为指数增强投资中的参考。

　　b）非成分股增强策略

　　对于非成分股的选择，本基金采用“东吴基金企业竞争优势评价体系”，即投研团队根据波特的五种竞争力模型，深入分析上市公司的战略管理优势、技术优势、市场优势、管理运营优势、资源及其它附加优势，采用定性的方法得到上市公司竞争优势的评价。本基金在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，适度投资于上述优选的非成分股上市公司股票，以期达到增强收益的目的。

　　本基金还可投资预期将纳入指数的个股，以及新股发行、增发或配股在内的具有重大投资机会的股票，以增强基金的投资收益。

　　（5）跟踪误差控制

　　本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金净值增长率与业绩比较基准收益率之间的日均跟踪偏离度不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。

　　本基金将密切跟踪基金的实际跟踪误差，及时分析跟踪误差的来源，调整基金投资组合，将跟踪误差控制在跟踪目标以内。

　　（四）债券投资策略

　　本基金债券投资主要是流动性管理的需要，以获取适当收益。本基金采用自上而下的方式制定具体投资策略，考虑的主要因素是：宏观经济走势、资金供求状况、基础利率、债券收益率曲线、市场波动等。基金管理人将优先选择信用等级较高、剩余期限较短、流动性较好的政府债券进行投资，并通过对基金现金需求的科学分析，制定相应的债券投资策略，合理分配基金资产在债券上的配置比例。

　　（五）业绩比较基准

　　基金业绩比较基准=95%*深证100价格指数收益率 +5%*商业银行活期存款利率（税后）

　　深证100价格指数由深圳证券信息有限公司编制并发布，该指数选取在深圳证券交易所中上市的100只A股作为成份股，采用派氏加权法编制，其成份股票代表了深圳市场中A股市场的核心优质资产，具有代表性强、流动性高的特点，能够反映深圳A股市场的总体发展趋势。

　　如果深证100价格指数被停止编制及发布，或深证100价格指数由其他指数替代(单纯更名除外)，或由于指数编制方法等重大变更导致深证100价格指数不宜继续作为标的指数或证券市场上有其他代表性更强、更合适作为投资的指数作为本基金的标的指数，本基金管理人可以依据审慎性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则更换本基金的标的指数和业绩比较基准；并依据市场代表性、流动性、与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数和业绩比较基准。本基金由于上述原因变更标的指数和业绩比较基准，基金管理人应履行适当程序，报中国证监会核准后予以公告。

　　（六）风险收益特征

　　本基金属于股票型基金，预期风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。

　　（七)投资限制

　　本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点，通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵循以下限制：

　　(1)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10％；

　　(2)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

　　(3)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；

　　(4)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的10％；

　　(5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40％；

　　(6) 本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%，投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于80%；

　　(7)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10％；

　　(8)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

　　(9)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10％；

　　(10)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

　　(11)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

　　(12)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

　　(13)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5％；

　　(14)保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；

　　(15)本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规定，与基金托管人在本基金托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例，根据比例进行投资。基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风险和操作风险等各种风险。

　　如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

　　因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。

　　基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

　　（八）禁止行为

　　为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：

　　1、承销证券；

　　2、向他人贷款或者提供担保；

　　3、从事承担无限责任的投资；

　　4、买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　5、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

　　6、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　7、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　8、依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。

　　9、若法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，履行适当程序后，本基金投资可不受上述规定限制。

　　（九）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法

　　1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有人的利益；

　　2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；

　　3、有利于基金财产的安全与增值；

　　4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益。

　　（十)基金的融资、融券

　　本基金可以根据有关法律法规和政策的规定进行融资、融券。

　　十二、基金财产

　　（一）基金资产总值

　　基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项以及其他资产的价值总和。

　　（二）基金资产净值

　　基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

　　（三）基金财产的账户

　　本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交易清算资金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

　　（四）基金财产的处分

　　基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定的其他费用。基金管理人、基金托管人以其自有财产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。

　　基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。

　　基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。

　　除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。

　　十三、基金资产的估值

　　（一）估值目的

　　基金资产的估值目的是客观、准确地反映基金相关金融资产的公允价值，并为基金份额提供计价依据。

　　（二）估值日

　　本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常交易日，以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。

　　（三）估值对象

　　基金依法拥有的股票、债券、权证及其他基金资产。

　　（四）估值方法

　　1、股票估值方法：

　　（1）上市股票的估值：

　　上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如果估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。

　　（下转B24版） (来源：上海证券报)