兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009年年度报告摘要

2009 年12 月31 日
基金管理人：兴业全球基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一〇年三月二十七日
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假

记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010 年3 月26
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不
保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报
告正文。
本报告期自2009 年7 月23 日起至12 月31 日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称兴业磐稳增利债券
基金主代码340009
交易代码340009
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2009 年7 月23 日
基金管理人兴业全球基金管理有限公司
基金托管人交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额742,216,927.20 份
基金合同存续期不定期
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2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在保证基金资产良好流动性的基础上，通过严格风
险控制下的债券及其他证券产品投资，追求低风险下的稳
定收益，并争取在基金资产保值的基础上，积极利用各种
稳健的投资工具力争资产的持续增值。
投资策略
在严格的风险控制和确保基金资产流动性的前提下，在系
统性分析研究的基础上，通过对债券类属配置和目标久期
的适时调整，适时合理地利用现有的企业债券等投资工具，
配合套利策略的积极运用，追求低风险下的稳健收益。
业绩比较基准中信标普全债指数×95%+同业存款利率×5%
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，预计长期平均风险与收益
低于股票型、混合型以及可转债证券投资基金，高于货币
市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
名称兴业全球基金管理有限公司交通银行股份有限公司
姓名杜建新张咏东
联系电话021-58368998 021-32169999 信息披露
负责人
电子邮箱dujx@xyfunds.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话4006780099，021-38824536 95559
传真021-58368858 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.xyfunds.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公场所
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标2009 年7 月23 日至2009 年12 月31 日
本期已实现收益7,025,045.67
本期利润10,448,349.95
加权平均基金份额本期利润0.0100
本期基金份额净值增长率1.05%
3.1.2 期末数据和指标2009 年末
期末可供分配基金份额利润0.0071
期末基金资产净值749,986,001.73
期末基金份额净值1.0105
注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证
券投资基金信息披露编报规则第1 号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资
基金会计核算业务指引》等相关法规。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开
放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
4、本基金成立于2009 年7 月23 日，截止2009 年12 月31 日，本基金成立
不满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月0.70% 0.03% 0.35% 0.04% 0.35% -0.01%
自基金合同
成立起至今
1.05% 0.03% 0.34% 0.04% 0.71% -0.01%
注：本基金业绩比较基准为中信标普全债指数×95%+同业存款利率×5%，在
业绩比较基准的选取上主要基于如下考虑：中信标普全债指数涵盖了在上海证券
交易所、深圳证券交易所和银行间市场上市的债券。对于交易所交易债券，剩余
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期限在1 年以上、票面余额超过1 亿人民币、信用评级在投资级以上的债券均包
含在该指数当中。中信标普全债指数能够很好的反映出市场上债券的整体走势,
已经具有较高权威和市场代表性。考虑到本基金持有现金和到期日在一年以内的
政府债券比例，选用该业绩比较基准能够忠实反映本基金的风险收益特征。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：
Return t =95%×（中信标普全债指数t / 中信标普全债指数t-1 -1）+5％×（同
业存款利率t / 同业存款利率t-1 -1）
Benchmark t =（1+Return t）×Benchmark t-1
其中，t=1，2，3，…T，T 表示时间截至日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
兴业磐稳增利债券型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年7 月23 日至2009 年12 月31 日）
注：1、净值表现所取数据截至到2009 年12 月31 日。
2、按照《兴业磐稳增利债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金应
自2009 年7 月23 日成立起六个月内，达到本基金合同规定的比例限制及本基金
投资组合的比例范围，目前本基金还在建仓期内。
3、本基金成立于2009 年7 月23 日，截止2009 年12 月31 日，本基金成立
不满一年。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
兴业磐稳增利债券型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：本基金成立于2009 年7 月23 日，截止2009 年12 月31 日，本基金成
立不满一年。2009 年7 月23 日至2009 年12 月31 日期间的数据按实际存续期
计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会（证监基字[2003]100 号文）批
准，于2003 年9 月30 日成立。2008 年1 月2 日，中国证监会批准（证监许可[2008]6
号）了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International N.V）
受让本公司股权并成为公司股东。股权转让完成后，兴业证券股份有限公司的出
资占注册资本的51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的49%。同时
公司名称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业全球人寿基金管理有限公司”。
2008 年
7 月7 日，经中国证监会批准（证监许可[2008]888 号文），公司名称由“兴
业全球人寿基金管理有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”，同时，公
司注册资本由人民币1.2 亿元变更为人民币1.5 亿元。
截止2009 年12 月31 日，公司旗下管理着七只基金，分别为兴业可转债混
合型证券投资基金、兴业趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴业货币市场
证券投资基金、兴业全球视野股票型证券投资基金、兴业社会责任股票型证券投
资基金、兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金、兴业磐稳增利债券型债券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名职务
任职日期离任日期
证券从
业年限
说明
李友超
本基金基
金经理、
兴业货币
市场证券
投资基金
基金经理
2007-04-17 - 7 年
1965 年生，理学硕士，
历任安徽农师院助教、
建设银行滁州分行支行
行长、建设银行监察室
监察员、平安资产管理
公司交易员、华富货币
市场基金基金经理。
注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报
告期内离任的）。
2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作
出聘任决定之日（基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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日。
3、“证券从业年限”按照中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》
的相关规定计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细
则、《兴业磐稳增利债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，
本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，
为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基
金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管
理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、
投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平
对待，保护投资者的合法权益。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
目前，本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组
合，暂无法对本基金的投资业绩进行比较。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
09 年7 月底本基金成立，由于本基金是一只纯债券型基金，无法享受股市
上涨收益，因此建仓期内，我们选择了低仓位、短久期运作，成功规避了09 年
的债券下跌，在10 月份公司债收益率达到7%以上后，我们及时调整组合配置，
增加了信用债比例。虽然09 年的5 个月运作收益不高，但我们做到了规避市场
风险，尽力保护基金持有人投资安全，在体现了纯债基金低风险同时取得了一定
的正收益。
报告期初我们提出09 年依旧奉行稳健的投资风格，首先我们适度缩短久期，
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防范利率风险，其次重视流动性管理，充分体现货币基金现金管理工具的作用。
回顾09 年本基金操作，面对债市大环境，控制风险思路基本正确。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期累计净值增长率为1.05%，同期业绩比较基准收益率为
0.34%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010 年，经济已由09 年下滑转向全面恢复，人们谈论不再是经济萎缩、
出口下滑，而是讨论经济过热、出口复苏、通胀。GDP 两位数的增长、外贸形
势的好转增强了政府部门的信心，顺差的增加、贷款居高不下加剧了管理层对流
动性过剩的担心，在此情况下，适度紧缩是大概率事件，从1 月份人民银行一周
内调高央票发行利率和提高存款准备金率连续两个紧缩措施看，人民银行回收流
动性决心很大、很急，对贷款继续放量容忍度很低，在贷款快速投放和管理层均
匀投放理想之间必然会有差距，管理层将会利用各种手段加以调控，具体手段可
能包括：提升央票发行利率、重发三年期央票、定向发行央票、提高准备金率、
加息、窗口指导、强行限制不听话银行办理某些业务的权利等等。在外围好转没
有巩固、内部众多项目需要后续资金情况下，总量急剧收缩影响比较大，因此我
们担心下半年经济发生变化，预计GDP 增长前高后低，CPI 中间高两头低，政
策前紧后松，下半年不排除出现紧缩过头情况。
鉴于以上认识，我们想象2010 年债券市场可能的演绎路径，一季度由于信
用债利率比较高，避险功能明显，年初会引来资金追逐，一季度信用债行情将是
债券行情主基调，二三季度可能多变，一旦经济势头迟缓，信用风险担心可能抬
头，与此对应利率债券应该会成为关注焦点，我们认为二季度以前信用债有机会，
二季度以后利率债可能会有机会。当然在宏观经济比较好的背景下，债券不具备
大行情条件，而且前期债券调整不够充分，因此2010 年债券的策略是在一定配
置基础上灵活操作。
上半年我们计划短期限品种与一定量的信用债搭配，下半年提高中期利率债
持仓比例，具体比例根据市场预期和调控节奏灵活掌握。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人通过以下工作的开展，有力地保证了本基金整体运作的合法合
规，从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益：
1、实时风险监控：通过风控系统对本基金的运作进行实时监控，每日撰写
监控日志，在此基础上每周撰写信息周报，对本基金遵守风控指标的情况进行汇
总和分析。
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2、定期撰写风险管理报告：每个季度结束之后，由公司监察稽核部对本基
金的流动性进行压力测试，同时对本基金进行全面的风险评价，并形成书面报告。
此外，在对本基金异常交易进行实时监测的基础上，每个季度出具一份异常交易
报告。
3、加强对公平交易的监督：根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》的要求，公司在2009 年进一步加强了对公平交易的监督。对本基金所
有投资品种以及本基金投资管理活动的各个环节进行了全面监控和评估，坚决杜
绝利益输送等损害基金持有人利益的行为发生。
4、季度监察稽核和专项稽核：根据中国证监会《关于基金管理公司报送监
察稽核报告的通知》以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式
指引（试行）》等规定，认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的
季度监察稽核项目表，对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外，在公司监
察稽核部对投研部门展开的专项稽核中，也会对本基金的业务进行全面检查。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基
金的估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。
采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可
实施。2、估值方法确立后，由IT 人员或IT 人员协助估值系统开发商及时对系
统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需
要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核
对等方法确保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境
变化及证券发行机构有关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的
因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、监察稽核人员参与估值方案的
制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系
统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估
值业务的定期和临时信息披露。
上述参与估值流程人员均具有3 年以上相关工作经历，具备估值业务所需的
专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《基金法》、《兴业磐稳增利债券型证券投资基金基金合同》及其他相关
法律法规的规定，本报告期内本基金未实施利润分配，符合本基金基金合同的相
关规定。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年度，基金托管人在兴业磐稳增利债券型证券投资基金的托管过程中，
严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽
职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年度，兴业全球基金管理有限公司在兴业磐稳增利债券型证券投资基
金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开
支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2009 年度，由兴业全球基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关
兴业磐稳增利债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配
情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
财务报表是否经过审计是
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明（2010）审字第60467611_B07号
备注投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：兴业磐稳增利债券型证券投资基金
报告截止日：2009 年12 月31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2009年12月31日
资产：
银行存款59,417,004.02
结算备付金2,126,849.54
存出保证金250,000.00
交易性金融资产652,754,743.50
其中：股票投资77,180.00
基金投资-
债券投资652,677,563.50
资产支持证券投资-
衍生金融资产-
买入返售金融资产39,600,259.40
应收证券清算款-
应收利息6,016,094.91
应收股利-
应收申购款497,279.88
递延所得税资产-
其他资产-
资产总计760,662,231.25
负债和所有者权益
本期末
2009年12月31日
负债：
短期借款-
交易性金融负债-
衍生金融负债-
卖出回购金融资产款-
应付证券清算款3,035,721.91
应付赎回款6,224,782.35
应付管理人报酬496,685.24
应付托管费141,910.11
应付销售服务费-
应付交易费用8,677.19
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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应交税费512,000.00
应付利息-
应付利润-
递延所得税负债-
其他负债256,452.72
负债合计10,676,229.52
所有者权益：
实收基金742,216,927.20
未分配利润7,769,074.53
所有者权益合计749,986,001.73
负债和所有者权益总计760,662,231.25
注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，上表中“本期”指2009 年7 月23
日至2009 年12 月31 日期间，不满一年。报告截止日2009 年12 月31 日，基金
份额净值1.0105 元，基金份额总额742,216,927.20 份。
7.2 利润表
会计主体：兴业磐稳增利债券型证券投资基金
本报告期：2009 年7 月23 日至2009 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2009年7月23日至2009年12月3
1日
一、收入14,852,132.07
1.利息收入7,523,779.92
其中：存款利息收入1,094,916.18
债券利息收入4,638,493.68
资产支持证券利息收入-
买入返售金融资产收入1,790,370.06
其他利息收入-
2.投资收益（损失以“-”填列） 2,701,480.66
其中：股票投资收益1,251,192.19
基金投资收益-
债券投资收益652,355.26
资产支持证券投资收益-
衍生工具收益797,933.21
股利收益-
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
3,423,304.28
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,203,567.21
减：二、费用4,403,782.12
1．管理人报酬3,239,001.76
2．托管费925,429.12
3．销售服务费-
4．交易费用39,806.28
5．利息支出127,036.03
其中：卖出回购金融资产支出127,036.03
6．其他费用72,508.93
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 10,448,349.95
减：所得税费用-
四、净利润（净亏损以“-”号填列10,448,349.95
注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，上表中“本期”指2009 年7 月23
日至2009 年12 月31 日期间，不满一年。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：兴业磐稳增利债券型证券投资基金
本报告期：2009 年7 月23 日至2009 年12 月31 日
单位：人民币元
本期
2009年7月23日至2009年12项目月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
1,417,943,495.8
7
- 1,417,943,495.87
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 10,448,349.95 10,448,349.95
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
-675,726,568.67 -2,679,275.42 -678,405,844.09
其中：1.基金申购款241,470,383.69 999,687.32 242,470,071.01
2.基金赎回款-917,196,952.36 -3,678,962.74 -920,875,915.10
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 742,216,927.20 7,769,074.53 749,986,001.73
注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，上表中“本期”指2009 年7 月23
日至2009 年12 月31 日期间，不满一年。
报告附注为财务报表的组成部分
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
14
本报告（序号）从7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：兰荣，主管会计工作负责人：杨东，会计机构负责人：
詹鸿飞
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
兴业磐稳增利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”)，系经中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［2009］385 号文《关于核准
兴业磐稳增利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由兴业全球基金管理有
限公司（原名“兴业基金管理有限公司”）作为发起人于2009 年7 月1 日至2009
年7 月20 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具
安永华明（2009）验字第60467611_B02 号验资报告后，向中国证监会报送基金
备案材料。基金合同于2009 年7 月23 日生效。本基金为契约型开放式，存续期
限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币1,417,758,908.87
元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币184,587.00 元，以上实收基金（本
息）合计为人民币1,417,943,495.87 元，折合1,417,943,495.87 份基金份额。本基
金的基金管理人及注册登记机构为兴业全球基金管理有限公司，基金托管人为交
通银行股份有限公司。
本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括依法公开发
行上市的国债、金融债、企业债、公司债、债券回购、央行票据、可转换债券、
资产支持证券以及中国证监会允许基金投资的其他债券类金融工具。本基金不参
与定向增发或网下新股申购，也不在二级市场直接买入股票、权证等权益类资产。
本基金可以参与一级市场网上新股申购、公开增发，可以持有可转债转股所得股
票及可分离债分离后所得权证，由上述方式获得的股票或权证将在可交易日起5
个交易日内全部卖出。本基金可以主动投资于纯债收益率为正的可转债，不主动
投资于纯债收益率为零或为负的可转债。
业绩比较基准为95%×中信标普全债指数＋5%×同业存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准
则》和38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
15
参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会
制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基
金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度
报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注
的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度
报告》及其他中国证监会颁布的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2009
年12 月31 日的财务状况以及自2009 年7 月23 日（基金合同生效日）至2009
年12 月31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本期财务报表的实际编制期间系2009 年7 月23 日（基金合同生效日）起至
2009 年12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负
债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要
包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
16
债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，
以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息
或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终
止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终
止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价
和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均
法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易
可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分
确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债
券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债
务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公
允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采
用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实
质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如
下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最
近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券
交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的
初始取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行
股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的
初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理。
2)债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交
易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如
最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市
价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价
中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经
济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经济
环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整
最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公
允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续
计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采
用估值技术确定公允价值；
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无
交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易
市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本计量；
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自
上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值
的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方
法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利
现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的
实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
20
减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收
益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于
期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入
利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣
除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内
逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应
由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有
期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的
差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其
成本的差额入账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额
扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
21
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易
性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期
基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2)本基金收益每年最多分配12 次，每次基金收益分配比例不低于期末可供
分配利润的50%。基金的收益分配比例应当以期末可供分配利润为基准计算。期
末可供分配利润指期末本基金资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
收益的孰低数；
(3)若基金合同生效不满3 个月则可不进行收益分配；
(4)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择
现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；
若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金实施收益分配的，
基金红利发放日距离收益分配基准日，即期末可供分配利润计算截止日，不得超
过15 个工作日；
(5)基金收益分配后基金份额净值不能低于基金份额的面值，即基金收益基
准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于基金份额的
面值；
(6)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
22
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年4 月24 日起，
调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年9 月19 日起，
调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税
率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》的规定，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资
基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续
免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征
收企业所得税。
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
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3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的
利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发
股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人
所得税政策的补充通知》的规定，自2005 年6 月13 日起，对证券投资基金从上
市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在
代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得
税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称与本基金的关系
兴业全球基金管理有限公司基金管理人,基金发起人,注册登记机构,
基金销售机构
交通银行股份有限公司（以下简称
“交通银行”）
基金托管人,基金销售机构
兴业证券股份有限公司（以下简称
“兴业证券”）
基金管理人的股东,基金销售机构
全球人寿保险国际公司（AEGON
International N.V）
基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2009年7月23日至2009年12关联方名称月31日
成交金额占当期股票成交总额的比例
兴业证券14,699,754.51 100.00%
7.4.8.1.2 权证交易
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
24
金额单位：人民币元
本期
2009年7月23日至2009年12关联方名称月31日
成交金额占当期权证成交总额的比例
兴业证券2,195,464.63 100.00%
7.4.8.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
本期
关联方名称2009年7月23日至2009年12月31日
成交金额占当期债券成交总额的比例
兴业证券399,158,135.25 100.00%
7.4.8.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
关联方名称2009年7月23日至2009年12月31日
成交金额占当期债券回购成交总额的比例
兴业证券9,563,700,000.00 100.00%
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2009年7月23日至2009年12月31日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
兴业证券12,021.47 100.00% 3,744.53 100.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用（包括但不限
于买（卖）经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买（卖）证管费等）。
管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成
果和市场信息服务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年7月23日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费3,239,001.76
其中：支付销售机构的客户维护费447,352.82
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
25
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法
如下：每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.70%/当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年7月23日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费925,429.12
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法
如下：每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金2009 年度未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人自2009 年7 月23 日（基金合同生效日）至2009 年12
月31 日止期间未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方自2009 年7 月23 日（基金合同生效
日）至2009 年12 月31 日止期间未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2009 年7 月23 日至2009 年12 关联方名称月31 日
期末余额当期利息收入
交通银行59,417,004.02 1,024,221.08
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金自2009 年7 月23 日（基金合同生效日）至2009 年12 月31 日止期
间未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.9 期末（2009 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
26
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002330
得利
斯
2009-12-
25
2010-01
-06
认购新
发证券
13.18 13.18 500 6,590.00 6,590.00 -
601117
中国
化学
2009-12-
29
2010-01
-07
认购新
发证券
5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00 -
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌的股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资77,180.00 0.01
其中：股票77,180.00 0.01
2 固定收益投资652,677,563.50 85.80
其中：债券652,677,563.50 85.80
资产支持证券- -
3 金融衍生品投资- -
4 买入返售金融资产39,600,259.40 5.21
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
27
其中：买断式回购的买入返售金融资产- -
5 银行存款和结算备付金合计61,543,853.56 8.09
6 其他各项资产6,763,374.79 0.89
7 合计760,662,231.25 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业- -
B 采掘业- -
C 制造业6,590.00 0.00
C0 食品、饮料6,590.00 0.00
C1 纺织、服装、皮毛- -
C2 木材、家具- -
C3 造纸、印刷- -
C4 石油、化学、塑胶、塑料- -
C5 电子- -
C6 金属、非金属- -
C7 机械、设备、仪表- -
C8 医药、生物制品- -
C99 其他制造业- -
D 电力、煤气及水的生产和供应业- -
E 建筑业70,590.00 0.01
F 交通运输、仓储业- -
G 信息技术业- -
H 批发和零售贸易- -
I 金融、保险业- -
J 房地产业- -
K 社会服务业- -
L 传播与文化产业- -
M 综合类- -
合计77,180.00 0.01
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
28
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股） 公允价值占基金资产净值比例（％）
1 601117 中国化学13,000 70,590.00 0.01
2 002330 得利斯500 6,590.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 000778 新兴铸管9,472,249.80 1.26
2 002154 报喜鸟1,427,818.64 0.19
3 600173 卧龙地产1,192,856.22 0.16
4 002115 三维通信659,167.66 0.09
5 601618 中国中冶130,080.00 0.02
6 601299 中国北车111,200.00 0.01
7 601989 中国重工103,320.00 0.01
8 601117 中国化学70,590.00 0.01
9 601788 光大证券42,160.00 0.01
10 600999 招商证券31,000.00 0.00
11 002327 富安娜30,000.00 0.00
12 300026 红日药业30,000.00 0.00
13 300027 华谊兄弟28,580.00 0.00
14 002317 众生药业27,500.00 0.00
15 300031 宝通带业19,000.00 0.00
16 300018 中元华电16,090.00 0.00
17 002311 海大集团14,000.00 0.00
18 300015 爱尔眼科14,000.00 0.00
19 002293 罗莱家纺13,580.00 0.00
20 002303 美盈森12,680.00 0.00
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
29
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 000778 新兴铸管9,922,136.62 1.32
2 600173 卧龙地产1,586,129.40 0.21
3 002154 报喜鸟1,517,324.92 0.20
4 002115 三维通信719,947.58 0.10
5 601618 中国中冶169,200.00 0.02
6 601989 中国重工119,140.00 0.02
7 601299 中国北车114,800.00 0.02
8 300027 华谊兄弟77,001.00 0.01
9 601788 光大证券55,600.00 0.01
10 300026 红日药业48,575.00 0.01
11 002317 众生药业43,150.00 0.01
12 002327 富安娜40,860.00 0.01
13 600999 招商证券32,538.00 0.00
14 300031 宝通带业29,210.00 0.00
15 300018 中元华电25,000.00 0.00
16 300015 爱尔眼科23,650.00 0.00
17 002318 久立特材20,825.00 0.00
18 300025 华星创业20,795.00 0.00
19 002311 海大集团18,200.00 0.00
20 002293 罗莱家纺18,100.00 0.00
注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额13,525,742.32
卖出股票的收入（成交）总额14,699,754.51
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”按买卖成交金额（成交单价乘以成交
数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券- -
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
30
2 央行票据149,815,000.00 19.98
3 金融债券170,383,000.00 22.72
其中：政策性金融债40,288,000.00 5.37
4 企业债券254,438,991.60 33.93
5 企业短期融资券70,062,000.00 9.34
6 可转债7,978,571.90 1.06
7 其他- -
8 合计652,677,563.50 87.03
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 051102 05 招行02 1,000,000 100,080,000.00 13.34
2 0901053 09 央票53 1,000,000 99,670,000.00 13.29
3 122020 09 复地债539,290 54,684,006.00 7.29
4 0701016 07 央票16 500,000 50,145,000.00 6.69
5 112014 09 银基债451,620 46,006,529.40 6.13
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立案调
查的，或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股
票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号名称金额
1 存出保证金250,000.00
2 应收证券清算款-
3 应收股利-
4 应收利息6,016,094.91
5 应收申购款497,279.88
6 其他应收款-
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
31
7 待摊费用-
8 其他-
9 合计6,763,374.79
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情
况说明
1 601117 中国化学70,590.00 0.01 新股未上市
2 002330 得利斯6,590.00 0.00 新股未上市
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者个人持有人户投资者
数(户)
户均持有
的基金份
额持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
15,066 85,334.75 536,138,000.78 41.70% 749,515,328.99 58.30%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金- -
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
32
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009 年7 月23 日）基金份额总额1,417,943,495.87
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额241,470,383.69
基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额917,196,952.36
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额742,216,927.20
注：总申购份额含红利再投资、转换转入份额，总赎回份额含转换转出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动：
（1）经兴业全球基金管理有限公司董事会2008 年第一次会议审议通过，决
定聘任兰荣先生担任公司董事长，郑苏芬女士不再担任公司董事长。
（2）经兴业全球基金管理有限公司董事会2008 年第四次会议审议通过，决
定聘任杨卫东先生和杜昌勇先生担任公司副总经理。
（3）经兴业全球基金管理有限公司股东会2009 年第二次会议审议通过，由
Eric Rutten 担任兴业全球基金管理有限公司董事，刘先觉不再担任公司董事。
（4）经兴业全球基金管理有限公司董事会2009 年第三次会议审议通过，决
定聘任徐天舒先生担任公司副总经理。
（5）经兴业全球基金管理有限公司股东会2009 年第三次会议审议通过，由
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
33
霍以礼先生（Elio Fattorini）担任兴业全球基金管理有限公司董事，祖百瑞（Imaad
Zuberi）先生不再担任公司董事。
2、报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所有限公司为本基金
提供审计服务。本年度应支付给所聘任的会计师事务所的报酬，本基金管理人将
按照双方约定进行支付。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金总
量的比例
备注
兴业证券2 14,699,754.51 100.00% 12,021.47 100.00% 新增
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经
营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易回购交易权证交易
券商名
称成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
兴业证
券399,158,135.25 100.00% 9,553,700,000.00 100.00% 2,195,464.63 100.00%
兴业磐稳增利债券型证券投资基金2009 年年度报告摘要
34
§12 影响投资者决策的其他重要信息
根据《证券投资基金法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《关于证券投资基金投资创业板上
市证券的说明》等相关法律法规及基金合同的规定，本基金将遵循《基金合同》
中关于基金投资目标、投资策略、投资范围、资产配置比例和风险收益特征的规
定运用基金财产参与创业板市场投资。公司已按照相关规定于2009 年9 月23 日
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和公司网站上对相关信息予以披
露。
兴业全球基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十七日

来源上海证券报)