（上接B27版）
（一）基金合同生效日为2005年6月3日，基金合同生效以来完整会计年度的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示：
A类
B类
（二）自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较（2005年6月3日至2011年9月30日）
说明：
1、依据本基金合同规定，本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；除发生巨额赎回的情形外,基金的投资组合中债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。因发生巨额赎回致使货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的,基金管理人应当在5个交易日内进行调整；基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%；投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过180天。本基金在3个月的初始建仓期结束后，基金投资组合比例已达到本基金合同的相关规定要求。
2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性，经大成基金管理有限公司申请，并经中国证监会同意，自2008年6月1日起，本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利率”变更为“税后活期存款利率”。 本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从2005年6月3日（基金合同生效日）至2008年5月31日为原业绩比较基准（税后一年期银行定期存款利率）的走势图，2008年6月1日起为变更后的业绩比较基准的走势图。
十四、费用概览
（一）与基金运作有关的费用
1．与基金运作相关费用列示
（1）基金管理人的管理费；
（2）基金托管人的托管费；
（3）基金的证券交易费用；
（4）基金合同生效后的信息披露费用；
（5）基金份额持有人大会费用；
（6）基金合同生效后的会计师费；
（7）照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
2．与基金运作相关费用计提方法、计提标准和支付方式
（1）基金管理人的管理费
基金管理人的基金管理费按基金资产净值的0.33%年费率计提。
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.33％年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.33％÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
（2）基金托管人的基金托管费
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.1%年费率计提。
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.1％年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。
（3）本条第1款第（3）至第（7）项费用由基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。基金募集期间的律师费、会计师费、信息披露费用及其他费用不得从基金资产中列支。
3．不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
4．基金管理费和基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。
（二）与基金销售相关费用
1．基金认购费用
本基金认购费用为零。
2．申购费用
本基金的申购费用为零。
3．赎回费用
本基金的赎回费用为零。
4．销售服务费
本基金A级基金份额的销售服务年费率为0.25%,B级基金份额的年费率为0.01%。在通常情况下，基金销售服务费按前一日基金资产净值的一定年费率计提。
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×R÷当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该级基金份额的销售服务年费率
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，基金管理人应于次月前两个工作日内将上月基金销售服务费的计算结果书面通知基金托管人并做出划付指令；基金托管人应在收到计算结果后当日完成复核，并于当日从基金资产中一次性支付给管理人，若遇节假日、公休假等，支付日期顺延。
基金销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、份额持有人服务费等。基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商酌情调低基金销售服务费率，无须召开基金份额持有人大会。如降低基金销售服务费率，基金管理人最迟须于新的费率开始实施前两日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。
5．转换费用
详情请见“八、基金转换”（更新的招募说明书书全文）的有关部分。
（三）基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，应按国家税收法律、法规履行其纳税义务。
按照国家现行税收法律、法规规定，个人投资者投资本基金所获增值部分免税，机构投资者投资本基金所获增值部分应按相关规定缴纳企业所得税。
十五、对招募说明书更新部分的说明
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规的要求，对2011年7月16日公布的《大成货币市场证券投资基金更新的招募说明书（2011年第1期）》进行了更新，并根据本基金管理人对本基金实施的投资经营活动进行了内容补充和更新，主要更新的内容如下：
1．在“三、基金管理人”部分，更新了相关信息。
2．在“四、基金托管人”部分，更新了相关信息。
3．在“五、相关服务机构”中，根据相关公告，进行了更新。
4. 在“九、基金的投资”中，根据最新资料，对“（十二）基金投资组合报告”的内容进行了更新。
5．在“十、基金业绩”中，根据最新资料，对“基金业绩”进行了补充和更新。
6．在“二十二、其他应披露的事项”中，披露了2011年6月4日至2011年12月3日发布的公告。
7. 根据最新情况，更新了“二十三、招募说明书更新部分的说明”。
大成基金管理有限公司
二○一二年一月十七日
阶段
基金净值收益率
①
基金净值收益率标准差
②
比较基准收益率
③
业绩比较基准收益率标准差
④
①－③
②－④
2005.6.3－2005.12.31
1.1421%
0.0044%
1.0455%
0.0000%
0.0966%
0.0044%
2006.1.1－2006.12.31
1.9658%
0.0033%
1.8800%
0.0005%
0.0858%
0.0028%
2007.1.1－2007.12.31
3.1996%
0.0062%
2.7850%
0.0019%
0.1446%
0.0043%
2008.1.1－2008.12.31
3.7332%
0.0129%
2.0136%
0.0045%
1.7196%
0.0084%
2009.1.1－2009.12.31
1.3162%
0.0034%
0.3600%
0.0000%
0.9562%
0.0034%
2010.1.1－2010.12.31
1.8066%
0.0043%
0.3600%
0.0000%
1.4466%
0.0043%
2011.1.1－2011.9.30
2.5302%
0.0043%
0.3437%
0.0002%
2.1865%
0.0041%
2005.6.3－2011.9.30
16.7585%
0.0069%
8.7867%
0.0032%
7.9178%
0.0037%
阶段
基金净值收益率
①
基金净值收益率标准差
②
比较基准收益率
③
业绩比较基准收益率标准差
④
①－③
②－④
2005.6.3－2005.12.31
1.2832%
0.0044%
1.0455%
0.0000%
0.2377%
0.0044%
2006.1.1－2006.12.31
2.2124%
0.0033%
1.8800%
0.0005%
0.3324%
0.0028%
2007.1.1－2007.12.31
3.4504%
0.0062%
2.7850%
0.0019%
0.6654%
0.0043%
2008.1.1－2008.12.31
3.9814%
0.0129%
2.0136%
0.0045%
1.9678%
0.0084%
2009.1.1－2009.12.31
1.5599%
0.0035%
0.3600%
0.0000%
1.1999%
0.0035%
2010.1.1－2010.12.31
2.0525%
0.0043%
0.3600%
0.0000%
1.6925%
0.0043%
2011.1.1－2011.09.30
2.7144%
0.0043%
0.3437%
0.0002%
2.3707%
0.0041%
2005.6.3－2011.09.30
18.5512%
0.0069%
8.7867%
0.0032%
9.7645%
0.0037% (来源：上海证券报)
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