中小企业板交易型开放式指数基金2010年半年度报告

基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一〇年八月二十六日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担

个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010 年8
月24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料未经审计。
本报告期自2010 年1 月1 日起至6 月30 日止。
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................1
§2 基金简介...............................................................................................................................3
§3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................4
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................4
3.2 基金净值表现..............................................................................................................4
§4 管理人报告...........................................................................................................................5
§5 托管人报告...........................................................................................................................8
§6 半年度财务会计报告（未经审计）...................................................................................8
6.1 资产负债表..................................................................................................................8
6.2 利润表........................................................................................................................10
6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................10
6.4 报表附注.................................................................................................................... 11
§7 投资组合报告.....................................................................................................................23
7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................23
7.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................23
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................24
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................26
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................27
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............27
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细27
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细............27
7.9 投资组合报告附注....................................................................................................28
§8 基金份额持有人信息.........................................................................................................28
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................28
8.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................28
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况........................................29
§9 开放式基金份额变动.........................................................................................................29
§10 重大事件揭示...................................................................................................................29
§11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................31
§12 备查文件目录...................................................................................................................31
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中小企业板交易型开放式指数基金
基金简称 华夏中小板ETF
基金主代码 159902
交易代码 159902
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2006年6月8日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,455,487,135.05份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006年9月5日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成
份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特
殊情况（如流动性不足等）导致无法获得足够数量的股
票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的
替代。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为“中小企业板价格指数”。
风险收益特征
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基
金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复
制策略，跟踪反映中小企业板市场的标的指数，是股票
基金中风险较高的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公
司
姓名 崔雁巍 尹东
联系电话 400-818-6666 010-675950信息披露负责人 03
电子邮箱 service@ChinaAMC.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地址 北京市顺义区天竺空港工
业区A 区
北京市西城区金融大街25
号
办公地址 北京市西城区金融大街33
号通泰大厦B 座3 层
北京市西城区闹市口大街
1 号院1 号楼
邮政编码 100033 100033
法定代表人 范勇宏 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
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登载基金半年度报告正文的管理
人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
中国北京西城区金融大街27 号投
资广场22-23 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日）
本期已实现收益 292,789,677.69
本期利润 -472,234,351.73
加权平均基金份额本期利润 -0.3336
本期加权平均净值利润率 -12.84%
本期基金份额净值增长率 -12.97%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2010 年6 月30 日）
期末可供分配利润 1,883,227,844.53
期末可供分配基金份额利润 1.2939
期末基金资产净值 3,338,714,979.58
期末基金份额净值 2.294
3.1.3 累计期末指标 报告期末（2010 年6 月30 日）
基金份额累计净值增长率 138.28%
注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率
①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率
③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -7.95% 1.90% -8.14% 1.96% 0.19% -0.06%
过去三个月 -15.51% 1.97% -16.28% 2.02% 0.77% -0.05%
过去六个月 -12.97% 1.71% -13.34% 1.74% 0.37% -0.03%
过去一年 11.87% 1.93% 11.85% 1.97% 0.02% -0.04%
过去三年 13.09% 2.29% 12.32% 2.38% 0.77% -0.09%
自基金合同生
效起至今 138.28% 2.19% 139.47% 2.30% -1.19% -0.11%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
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准收益率变动的比较
中小企业板交易型开放式指数基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006 年6 月8 日至2010 年6 月30 日）
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998 年4 月9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳和成
都设有分公司，在香港设有子公司。华夏基金是首批全国社保基金投资管理人、
企业年金基金投资管理人、QDII 基金管理人、特定客户资产管理人以及境内首
只ETF 基金管理人、境内唯一的亚债中国基金投资管理人，是业务领域最广泛
的基金管理公司之一。
2010 年上半年，在市场震荡下行的情况下，华夏基金坚持稳健的投资风格，
加强风险控制，努力为投资人分散投资风险。上半年，华夏基金为投资人实现分
红逾96 亿元。为引导投资者树立正确的基金投资理念，华夏基金广泛收集800
多个基金投资常见问题，编著出版了《做一个理性的投资者——中国基金投资指
南》一书，免费分发给投资者。
2010 年5 月，在《中国证券报》主办的“中国基金业金牛奖”评选活动中，
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
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华夏基金荣获“2009 年年度金牛基金公司奖”。2010 年6 月，在《上海证券报》
主办的“第七届中国金基金奖”评选活动中，华夏基金荣获“2009 年度金基金·TOP
公司奖”。
在践行企业社会责任方面，青海省玉树县发生地震灾害后，华夏基金及全体
员工通过华夏人慈善基金会向灾区捐款100 余万元，华夏基金香港公司向中联办
捐款专户捐赠港币10 万元整。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 期限
任职日期 离任日期
证券从
业年限 说明
方军
本基金的基
金经理 2006-6-8 - 11年
硕士。1999年加入华夏基金
管理有限公司，历任研究
员，华夏成长证券投资基金
基金经理助理、兴华证券投
资基金基金经理助理和华
夏回报证券投资基金基金
经理助理。
注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金
销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法
规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运
用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相
应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告
期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
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报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010年上半年，伴随着宏观经济高速增长，通货膨胀压力明显增加，国家出
台了严厉的房地产调控政策，给市场造成较大压力，同时，欧洲主权债务危机、
股市扩容、资金面趋紧等因素也对A股市场造成一定的负面影响，上半年A股市
场出现了较大幅度的调整。结构上，市场分化较为明显，中小盘股表现强于大盘
股。
本基金在操作上主要集中在指数结构调整上，完成成份股的定期调整以及大
量限售股上市带来的结构调整。在操作中，我们严格按照基金合同要求，尽量降
低成本、减少市场冲击，紧密跟踪中小板指。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2010 年6 月30 日，本基金份额净值为2.294 元，本报告期份额净值增
长率为-12.97%，同期中小企业板价格指数增长率为-13.34%。本基金本报告期跟
踪偏离度为0.37%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，宏观经济指标的回落预示着经济增长或将放缓，由于通胀预期
较强，CPI仍有上行压力，短期内货币政策和房地产调控政策放松的可能性不大，
市场整体性投资机会不多。因持续扩容压力、限售股解禁和较高的估值水平，未
来中小板市场呈现振荡调整的可能性较大。
中小板股票具有明显的成长性优势和长期投资价值，但经济形势及市场的变
化也会对中小板公司产生影响，中小板股票的波动性相对较大。我们将继续有效
控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，以实现为投资者获取指数投资收益及其他模
式盈利机会的投资目标。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责
地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种
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进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相
关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负
责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具
有10 年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时，
根据基金管理公司制定的相关制度，负责估值工作决策和执行的机构成员中不包
括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了
《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规
定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对
本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中小企业板交易型开放式指数基金
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
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报告截止日：2010 年6 月30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年12 月31 日
资产：
银行存款 6.4.7.1 40,186,195.54 81,756,464.43
结算备付金 1,694,688.72 156,777.88
存出保证金 1,000,000.00 469,178.98
交易性金融资产 6.4.7.2 3,287,403,448.70 3,695,383,840.72
其中：股票投资 3,287,403,448.70 3,695,383,840.72
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 16,415,089.51 -
应收利息 6.4.7.5 26,128.77 23,602.31
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 3,346,725,551.24 3,777,789,864.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年12 月31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 3,182,875.36
应付赎回款 559,097.65 6,082,026.20
应付管理人报酬 1,564,538.45 1,585,846.42
应付托管费 312,907.68 317,169.27
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 3,792,869.76 3,101,101.66
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 1,781,158.12 1,825,654.11
负债合计 8,010,571.66 16,094,673.02
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,455,487,135.05 1,426,913,997.54
未分配利润 6.4.7.10 1,883,227,844.53 2,334,781,193.76
所有者权益合计 3,338,714,979.58 3,761,695,191.30
负债和所有者权益总计 3,346,725,551.24 3,777,789,864.32
注：报告截止日2010 年6 月30 日，基金份额净值2.294 元，基金份额总额1,455,487,135.05
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
10
份。
6.2 利润表
会计主体：中小企业板交易型开放式指数基金
本报告期：2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2010 年1 月1 日至
2010 年6 月30 日
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至
2009 年6 月30 日
一、收入 -459,975,430.63 1,003,316,749.97
1.利息收入 364,203.53 257,326.74
其中：存款利息收入 6.4.7.11 364,203.53 257,326.74
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 303,771,780.33 4,530,967.13
其中：股票投资收益 6.4.7.12 286,132,589.79 -11,159,232.53
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 17,639,190.54 15,690,199.66
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 -765,024,029.42 997,343,262.44
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 912,614.93 1,185,193.66
减：二、费用 12,258,921.10 8,723,657.03
1.管理人报酬 9,137,098.64 6,115,055.54
2.托管费 1,827,419.69 1,223,011.14
3.销售服务费 - -
4.交易费用 6.4.7.18 1,169,445.05 1,261,280.00
5.利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 6.4.7.19 124,957.72 124,310.35
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -472,234,351.73 994,593,092.94
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -472,234,351.73 994,593,092.94
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中小企业板交易型开放式指数基金
本报告期：2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
单位：人民币元
本期
2010 年1 月1 日至2010 年6 月项目 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
11
一、期初所有者权益（基金净
值） 1,426,913,997.54 2,334,781,193.76 3,761,695,191.30
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） - -472,234,351.73 -472,234,351.73
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
28,573,137.51 20,681,002.50 49,254,140.01
其中：1.基金申购款 3,800,058,714.39 6,030,391,779.51 9,830,450,493.90
2.基金赎回款 -3,771,485,576.88 -6,009,710,777.01 -9,781,196,353.89
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净
值） 1,455,487,135.05 1,883,227,844.53 3,338,714,979.58
上年度可比期间
2009 年1 月1 日至2009 年6 月项目 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值） 1,543,333,503.09 633,468,164.90 2,176,801,667.99
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） - 994,593,092.94 994,593,092.94
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
-357,143,363.34 -288,106,965.77 -645,250,329.11
其中：1.基金申购款 1,671,344,348.89 1,331,516,113.30 3,002,860,462.19
2.基金赎回款 -2,028,487,712.23 -1,619,623,079.07 -3,648,110,791.30
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净
值） 1,186,190,139.75 1,339,954,292.07 2,526,144,431.82
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署：
范勇宏 崔雁巍 崔雁巍
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中小企业板交易型开放式指数基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]92 号《关于同意中小
企业板交易型开放式指数基金募集的批复》核准，由华夏基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资
基金运作管理办法》、《中小企业板交易型开放式指数基金基金合同》及其他有关
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
12
法律法规负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集
不包括认购资金利息共募集3,965,335,792.44 元（含募集股票市值），业经普华永
道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（2006）第66 号验资报告予以
验证。经向中国证监会备案，《中小企业板交易型开放式指数基金基金合同》于
2006 年6 月8 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,965,967,258.69
份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中小企业板交易型开放式指数
基金基金合同》等有关规定，本基金的投资范围为标的指数成份股、备选成份股，
可少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）深证上[2006]106 号文审核同意，
本基金2,329,107,641 份基金份额于2006 年9 月5 日在深交所挂牌交易。投资者
可使用深圳证券账户，采用组合证券方式，通过深交所场内系统办理申购、赎回
业务（以下简称“场内申购、赎回”）。投资者可使用开放式基金账户，采用现金
方式，通过基金管理人办理申购、赎回业务（以下简称“场外申购、赎回”）。自
2006 年9 月11 日起，投资者可使用开放式基金账户，采用现金方式，通过场外
申购、赎回代理机构办理场外申购、赎回。
根据《中小企业板交易型开放式指数基金招募说明书》（更新），基金管理人
将对当日场外申购、赎回进行轧差处理，运用净申购资金根据当日申购赎回清单
买入相应的组合证券对价或根据当日申购赎回清单卖出相应的组合证券对价。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－
基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会于2010
年2 月8 日发布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年
度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2010
年6 月30 日的财务状况以及2010 年1 月1 日至6 月30 日期间的经营成果和净
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
13
值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财
税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号
《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号《关于股
息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干
优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴20%
的个人所得税。其中，对基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人
在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额。
4、基金买卖股票于2008 年4 月24 日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印
花税，自2008 年4 月24 日起至2008 年9 月18 日止按0.1%的税率缴纳。自2008
年9 月19 日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征
收股票交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
14
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2010 年6 月30 日
活期存款 40,186,195.54
定期存款 -
其他存款 -
合计 40,186,195.54
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年6月项目 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,618,840,729.65 3,287,403,448.70 -331,437,280.95
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,618,840,729.65 3,287,403,448.70 -331,437,280.95
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末
2010 年6 月30 日
应收活期存款利息 25,614.69
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 514.08
应收债券利息 -
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
15
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 26,128.77
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2010 年6 月30 日
交易所市场应付交易费用 3,792,869.76
银行间市场应付交易费用 -
合计 3,792,869.76
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
2010 年6 月30 日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00
应付赎回费 2,107.11
应退替代款 389,119.40
可退替代款 155,955.16
预提费用 233,972.33
其他 4.12
合计 1,781,158.12
注：①应退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入
成本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
②可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与该替代证券市
价之差乘以替代数量的金额。
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010 年1 月1 日至2010 年6 月项目 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,426,913,997.54 1,426,913,997.54
本期申购 3,800,058,714.39 3,800,058,714.39
本期赎回（以“-”号填列） -3,771,485,576.88 -3,771,485,576.88
本期末 1,455,487,135.05 1,455,487,135.05
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,876,952,815.92 457,828,377.84 2,334,781,193.76
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
16
本期利润 292,789,677.69 -765,024,029.42 -472,234,351.73
本期基金份额交易产生的变
动数 58,385,341.83 -37,704,339.33 20,681,002.50
其中：基金申购款 5,734,028,600.51 296,363,179.00 6,030,391,779.51
基金赎回款 -5,675,643,258.68 -334,067,518.33 -6,009,710,777.01
本期已分配利润 - - -
本期末 2,228,127,835.44 -344,899,990.91 1,883,227,844.53
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
活期存款利息收入 345,015.67
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 14,526.10
其他 4,661.76
合计 364,203.53
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
股票投资收益——买卖股票
差价收入 14,726,418.27
股票投资收益——赎回差价
收入 271,406,171.52
合计 286,132,589.79
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
卖出股票成交总额 318,015,934.93
减：卖出股票成本总额 303,289,516.66
买卖股票差价收入 14,726,418.27
6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目 本期
2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日
赎回基金份额对价总额 8,931,253,421.48
减：现金支付赎回款总额 176,889,239.48
减：赎回股票成本总额 8,482,958,010.48
赎回差价收入 271,406,171.52
6.4.7.13 债券投资收益
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
17
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日
股票投资产生的股利收益 17,639,190.54
基金投资产生的股利收益 -
合计 17,639,190.54
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日
1.交易性金融资产 -765,024,029.42
——股票投资 -765,024,029.42
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -765,024,029.42
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日
基金赎回费收入 1,062,430.42
替代损益 -149,815.49
合计 912,614.93
注：①本基金场外赎回费率为赎回金额的0.5%，赎回费总额的25%归入基金资产。
②替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买
入成本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日
估值的差额。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日
交易所市场交易费用 1,169,445.05
银行间市场交易费用 -
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
18
合计 1,169,445.05
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年6月30日
审计费用 54,547.97
信息披露费 39,671.58
银行费用 985.39
上市费 29,752.78
合计 124,957.72
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人、基金场外申购赎回销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金场外申购赎回销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
19
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方的交易单元进行交易，无
应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至
2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 9,137,098.64 6,115,055.54
其中：支付销售机构的客户维护费1,137,711.56 853,711.85
注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.5% /
当年天数。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服
务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从
基金资产中列支的费用项目。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至
2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,827,419.69 1,223,011.14
注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债
券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
20
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月关联方名称 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 40,186,195.54 345,015.67 66,881,898.09 247,517.66
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2010 年6 月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002440 闰土股份 2010-06-25 2010-07-06 新发流
通受限31.20 31.20 1,000 31,200.00 31,200.00 -
601000 唐山港 2010-06-22 2010-07-05 新发流
通受限8.20 8.20 2,000 16,400.00 16,400.00 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002181 粤 传 媒 2010-05-26 筹划重大资
产重组事项
10.47 2010-08-16 11.52 2,156,141 23,720,404.04 22,574,796.27 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2010 年6 月30 日止，本基金没有因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2010 年6 月30 日止，本基金没有因从事交易所市场债券正
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
21
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金
管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务
部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，
通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委
员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险
可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工
具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行
人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额
度，以控制可能的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“6.4.12 期末本
基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其
余均能及时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理
人通过监测组合Beta 值等指标来衡量市场风险。
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
22
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。本基金管理人通常用Beta 值等指标来衡量市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年12 月31 日 项目
公允价值 占基金资产净
值比例（％）
公允价值 占基金资产净
值比例（％）
交易性金融资
产-股票投资 3,287,403,448.70 98.46 3,695,383,840.72 98.24
衍生金融资产-
权证投资 - - - -
合计 3,287,403,448.70 98.46 3,695,383,840.72 98.24
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
1、估测组合市场价格风险的数据为中小企业板价格指数变动时，股票资产相应的
理论变动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定中小企业板价格指数变化假设 5%，其他市场变量均不发生变化。
3、Beta系数是根据组合在报表日股票持仓资产在过去100个交易日与其对应的指
数数据回归加权得出，对于交易少于100个交易日的资产，默认其波动与市场同步。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动
本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年12 月31 日
+5% 162,644,285.62 187,392,914.56
分析
-5% -162,644,285.62 -187,392,914.56
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
23
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（％）
1 权益投资 3,287,403,448.70 98.23
其中：股票 3,287,403,448.70 98.23
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 41,880,884.26 1.25
6 其他各项资产 17,441,218.28 0.52
7 合计 3,346,725,551.24 100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 84,230,888.77 2.52
B 采掘业 99,461,076.90 2.98
C 制造业 1,940,300,312.41 58.12
C0 食品、饮料 40,826,799.93 1.22
C1 纺织、服装、皮毛 96,397,405.85 2.89
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 67,397,351.20 2.02
C4 石油、化学、塑胶、塑料309,653,076.10 9.27
C5 电子 246,594,014.82 7.39
C6 金属、非金属 114,445,315.99 3.43
C7 机械、设备、仪表 663,983,994.85 19.89
C8 医药、生物制品 335,187,246.03 10.04
C99 其他制造业 65,815,107.64 1.97
D 电力、煤气及水的生产和供应业30,479,844.66 0.91
E 建筑业 61,664,956.92 1.85
F 交通运输、仓储业 32,064,221.14 0.96
G 信息技术业 221,511,029.75 6.63
H 批发和零售贸易 537,101,056.50 16.09
I 金融、保险业 120,996,878.06 3.62
J 房地产业 62,798,470.21 1.88
K 社会服务业 74,239,931.11 2.22
L 传播与文化产业 22,574,796.27 0.68
M 综合类 16,400.00 0.00
合计 3,287,439,862.70 98.46
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
24
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例
（％）
1 002024 苏宁电器 39,775,460 453,440,244.00 13.58
2 002202 金风科技 10,208,572 158,743,294.60 4.75
3 002007 华兰生物 2,952,436 133,095,814.88 3.99
4 002142 宁波银行 10,979,753 120,996,878.06 3.62
5 002073 软控股份 4,954,236 74,016,285.84 2.22
6 002028 思源电气 2,610,538 66,307,665.20 1.99
7 002092 中泰化学 3,651,532 63,427,110.84 1.90
8 002022 科华生物 3,942,549 58,034,321.28 1.74
9 002155 辰州矿业 3,228,802 55,567,682.42 1.66
10 002123 荣信股份 1,671,445 53,486,240.00 1.60
11 002038 双鹭药业 1,374,722 51,524,580.56 1.54
12 002008 大族激光 4,611,973 51,146,780.57 1.53
13 002106 莱宝高科 2,086,706 49,037,591.00 1.47
14 002152 广电运通 1,484,039 47,756,375.02 1.43
15 002001 新 和 成 1,742,702 44,700,306.30 1.34
16 002128 露天煤业 2,577,416 43,893,394.48 1.31
17 002029 七 匹 狼 1,433,880 43,016,400.00 1.29
18 002122 天马股份 4,640,121 42,039,496.26 1.26
19 002065 东华软件 1,519,579 36,621,853.90 1.10
20 002005 德豪润达 2,070,920 35,433,441.20 1.06
21 002041 登海种业 699,683 34,137,533.57 1.02
22 002048 宁波华翔 3,446,929 33,952,250.65 1.02
23 002078 太阳纸业 3,340,352 33,403,520.00 1.00
24 002004 华邦制药 659,503 32,586,043.23 0.98
25 002069 獐 子 岛 1,179,634 32,498,916.70 0.97
26 002083 孚日股份 3,674,209 32,443,265.47 0.97
27 002254 烟台氨纶 1,555,839 32,034,725.01 0.96
28 002097 山河智能 1,683,436 31,429,750.12 0.94
29 002104 恒宝股份 2,020,869 30,838,460.94 0.92
30 002230 科大讯飞 846,323 30,171,414.95 0.90
31 002091 江苏国泰 1,352,727 30,111,703.02 0.90
32 002081 金 螳 螂 949,886 29,731,431.80 0.89
33 002304 洋河股份 199,862 29,359,727.80 0.88
34 002064 华峰氨纶 3,482,690 29,184,942.20 0.87
35 002056 横店东磁 1,902,095 28,055,901.25 0.84
36 002249 大洋电机 1,071,498 25,769,526.90 0.77
37 002153 石基信息 760,585 25,449,174.10 0.76
38 002045 广州国光 1,506,061 25,241,582.36 0.76
39 002244 滨江集团 3,004,504 24,516,752.64 0.73
40 002063 远光软件 1,131,388 24,053,308.88 0.72
41 002146 荣盛发展 2,568,913 23,762,445.25 0.71
42 002181 粤 传 媒 2,156,141 22,574,796.27 0.68
43 002242 九阳股份 1,949,849 22,403,765.01 0.67
44 002030 达安基因 1,734,346 21,904,789.98 0.66
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
25
45 002052 同洲电子 1,859,787 21,536,333.46 0.65
46 002051 中工国际 668,581 21,428,021.05 0.64
47 002294 信 立 泰 299,983 21,208,798.10 0.64
48 002237 恒邦股份 678,789 21,035,671.11 0.63
49 002269 美邦服饰 1,032,088 19,496,142.32 0.58
50 002080 中材科技 588,048 19,464,388.80 0.58
51 002003 伟星股份 1,137,930 19,333,430.70 0.58
52 002089 新 海 宜 1,199,860 19,293,748.80 0.58
53 002161 远 望 谷 1,183,765 19,200,668.30 0.58
54 002194 武汉凡谷 1,454,372 19,197,710.40 0.58
55 002251 步 步 高 844,547 18,951,634.68 0.57
56 002191 劲嘉股份 1,894,501 18,490,329.76 0.55
57 002032 苏 泊 尔 947,788 18,387,087.20 0.55
58 002025 航天电器 1,896,645 18,264,691.35 0.55
59 002009 天奇股份 1,666,977 17,703,295.74 0.53
60 002062 宏润建设 1,378,008 17,486,921.52 0.52
61 002185 华天科技 2,190,086 17,454,985.42 0.52
62 002023 海特高新 1,617,884 17,327,537.64 0.52
63 002129 中环股份 1,552,352 17,122,442.56 0.51
64 002088 鲁阳股份 1,205,199 17,101,773.81 0.51
65 002252 上海莱士 405,612 16,832,898.00 0.50
66 002267 陕天然气 1,044,756 16,747,438.68 0.50
67 002140 东华科技 868,614 16,382,060.04 0.49
68 002019 鑫富药业 1,306,486 16,161,231.82 0.48
69 002183 怡 亚 通 1,360,743 16,083,982.26 0.48
70 002011 盾安环境 983,573 15,855,196.76 0.47
71 002017 东信和平 977,701 15,643,216.00 0.47
72 002067 景兴纸业 2,549,918 15,503,501.44 0.46
73 002179 中航光电 1,309,955 15,208,577.55 0.46
74 002187 广百股份 598,784 15,101,332.48 0.45
75 002109 兴化股份 1,947,223 15,052,033.79 0.45
76 002037 久联发展 1,151,932 14,952,077.36 0.45
77 002172 澳洋科技 2,025,649 14,929,033.13 0.45
78 002320 海峡股份 399,910 14,736,683.50 0.44
79 002133 广宇集团 2,520,707 14,519,272.32 0.43
80 002060 粤 水 电 2,020,504 14,446,603.60 0.43
81 002018 华星化工 2,107,950 14,123,265.00 0.42
82 002039 黔源电力 783,366 13,732,405.98 0.41
83 002218 拓日新能 735,285 13,676,301.00 0.41
84 002217 联合化工 1,619,508 13,425,721.32 0.40
85 002093 国脉科技 1,033,866 13,336,871.40 0.40
86 002054 德美化工 745,777 13,125,675.20 0.39
87 002232 启明信息 1,055,922 12,649,945.56 0.38
88 002110 三钢闽光 1,402,288 12,368,180.16 0.37
89 002015 霞客环保 1,542,374 12,354,415.74 0.37
90 002014 永新股份 763,934 12,299,337.40 0.37
91 002010 传化股份 960,976 11,992,980.48 0.36
92 002053 云南盐化 1,091,063 11,467,072.13 0.34
93 002186 全 聚 德 433,556 11,406,858.36 0.34
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
26
94 002121 科陆电子 649,838 11,385,161.76 0.34
95 002233 塔牌集团 1,034,184 10,538,334.96 0.32
96 002309 中利科技 349,901 10,420,051.78 0.31
97 002147 方圆支承 958,466 10,351,432.80 0.31
98 002047 成霖股份 2,176,587 9,968,768.46 0.30
99 002200 绿 大 地 408,345 9,514,438.50 0.28
100 002050 三花股份 400,437 9,210,051.00 0.28
101 002033 丽江旅游 499,386 8,939,009.40 0.27
102 002042 华孚色纺 453,904 8,583,324.64 0.26
103 002086 东方海洋 800,000 8,080,000.00 0.24
104 002068 黑猫股份 700,000 6,461,000.00 0.19
105 002006 精功科技 538,463 5,594,630.57 0.17
106 002182 云海金属 497,869 5,581,111.49 0.17
107 002096 南岭民爆 199,987 4,349,717.25 0.13
108 002204 华锐铸钢 207,766 3,511,245.40 0.11
109 002274 华昌化工 395,665 3,402,719.00 0.10
110 002440 闰土股份 1,000 31,200.00 0.00
111 601000 唐 山 港 2,000 16,400.00 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 002202 金风科技 34,637,980.25 0.92
2 002304 洋河股份 28,899,199.87 0.77
3 002122 天马股份 23,439,000.59 0.62
4 002294 信 立 泰 21,001,687.49 0.56
5 002089 新 海 宜 19,161,797.39 0.51
6 002254 烟台氨纶 15,881,241.30 0.42
7 002320 海峡股份 15,155,513.89 0.40
8 002128 露天煤业 13,470,734.80 0.36
9 002092 中泰化学 12,713,428.09 0.34
10 002121 科陆电子 12,448,822.97 0.33
11 002007 华兰生物 12,204,673.36 0.32
12 002106 莱宝高科 11,360,077.88 0.30
13 002147 方圆支承 10,968,962.50 0.29
14 002073 软控股份 10,653,376.71 0.28
15 002309 中利科技 10,593,734.59 0.28
16 002230 科大讯飞 10,435,846.39 0.28
17 002065 东华软件 10,373,167.86 0.28
18 002086 东方海洋 8,676,987.18 0.23
19 002232 启明信息 7,693,719.11 0.20
20 002155 辰州矿业 7,237,775.94 0.19
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20 名的股票明细
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
27
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 002024 苏宁电器 30,090,442.46 0.80
2 002147 方圆支承 12,977,717.79 0.34
3 002142 宁波银行 12,627,723.33 0.34
4 002200 绿 大 地 10,208,343.35 0.27
5 002202 金风科技 8,952,868.54 0.24
6 002050 三花股份 8,760,102.31 0.23
7 002007 华兰生物 7,340,126.31 0.20
8 002155 辰州矿业 6,721,294.76 0.18
9 002042 华孚色纺 6,676,171.98 0.18
10 002204 华锐铸钢 6,497,258.94 0.17
11 002274 华昌化工 5,358,301.75 0.14
12 002106 莱宝高科 5,334,627.27 0.14
13 002182 云海金属 5,310,974.57 0.14
14 002028 思源电气 5,214,324.67 0.14
15 002081 金 螳 螂 4,645,296.11 0.12
16 002146 荣盛发展 4,387,295.49 0.12
17 002001 新 和 成 4,358,789.95 0.12
18 002006 精功科技 4,255,112.51 0.11
19 002088 鲁阳股份 4,138,082.05 0.11
20 002194 武汉凡谷 4,130,323.55 0.11
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 535,728,459.50
卖出股票收入（成交）总额 318,015,934.93
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
28
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
7.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,000,000.00
2 应收证券清算款 16,415,089.51
3 应收股利 -
4 应收利息 26,128.77
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 17,441,218.28
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 持有人 个人投资者
户数(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额 占总份额比例持有份额 占总份额比例
96,540 15,076.52 221,695,296.60 15.23% 1,233,791,838.45 84.77%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 华泰证券－招行－华泰紫金2 号集合资产管理计
划 47,500,000.00 7.19%
2 JF 资产管理有限公司－JF 中国先驱Ａ股基金 19,799,998.00 3.00%
3 东莞证券－招行－旗峰1 号策略精选集合资产管
理计划 18,010,000.00 2.73%
4 山东省国际信托有限公司 17,037,301.00 2.58%
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
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5 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普
通保险产品 12,783,600.00 1.93%
6 幸福人寿保险股份有限公司-分红 10,499,905.00 1.59%
7 高新投资发展有限公司 10,000,600.00 1.51%
8 新华人寿保险股份有限公司 9,500,000.00 1.44%
9 中意人寿保险有限公司 7,050,200.00 1.07%
10 湖北开放职业学院 4,010,000.00 0.61%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金 33,143.56 0.00%
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006 年6 月8 日）基金份额总额 3,965,967,258.69
本报告期期初基金份额总额 1,426,913,997.54
本报告期基金总申购份额 3,800,058,714.39
减：本报告期基金总赎回份额 3,771,485,576.88
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,455,487,135.05
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人收到中国证监会基金监管部《关于督促规范华夏
基金管理公司股权的函》（基金部函[2010]17 号）及《关于进一步督促规范华夏
基金管理公司股权的函》（基金部函[2010]166 号），督促本基金管理人股东所持
华夏基金股权比例符合相关法律法规和监管要求。本基金管理人将按照中国证监
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
30
会规定积极配合有关方面做好工作。本基金管理人已分别于2010 年1 月16 日和
2010 年4 月8 日刊登有关临时公告。
本报告期内，本基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员未受到任
何处分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量 成交金额 占当期股票成
交总额的比例
佣金 占当期佣金
总量的比例
备注
中国银河证券2 850,859,935.93 99.94% 691,329.27 99.94% -
光大证券 1 516,267.00 0.06% 438.83 0.06% -
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市
场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和
研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③除本表列示外，本基金还选择了国泰君安证券、申银万国证券的交易单元作为本基金
交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
④本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易
券商名称
成交金额 占当期债券成交
总额的比例
成交金额 占当期回购成交
总额的比例
中国银河证券 - - - -
光大证券 - - - -
10.8 其他重大事件
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
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序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华夏基金管理有限公司关于调整信息披露
负责人的公告
中国证监会指定
报刊及网站 2010-01-04
2 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定
报刊及网站 2010-01-16
3 华夏基金管理有限公司关于开通中国工商
银行借记卡基金网上交易的公告
中国证监会指定
报刊及网站 2010-02-09
4 华夏基金管理有限公司关于开通交通银行
太平洋借记卡基金网上交易的公告
中国证监会指定
报刊及网站 2010-02-26
5
华夏基金管理有限公司关于新增中小企业
板交易型开放式指数基金申购赎回代办证
券公司的公告
中国证监会指定
报刊及网站 2010-03-20
6
华夏基金管理有限公司关于新增中小企业
板交易型开放式指数基金申购赎回代办证
券公司的公告
中国证监会指定
报刊及网站 2010-04-03
7 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定
报刊及网站 2010-04-08
8 关于中小企业板交易型开放式指数基金标
的指数代码调整的提示性公告
中国证监会指定
报刊及网站 2010-04-09
9 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定
报刊及网站 2010-05-08
10 华夏基金管理有限公司关于开通开放式基
金网上下单转账支付业务的公告
中国证监会指定
报刊及网站 2010-06-12
§11 影响投资者决策的其他重要信息
1、2010 年1 月29 日，中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二
十八次会议决议公告，决议聘任庞秀生先生担任副行长。
2、2010 年5 月12 日，中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员
辞任的公告，范一飞先生辞去副行长的职务。
3、2010 年6 月21 日，中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资
有限责任公司承诺认购配股股票的公告。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
12.1.2《中小企业板交易型开放式指数基金基金合同》；
12.1.3《中小企业板交易型开放式指数基金托管协议》；
12.1.4 法律意见书；
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
中小企业板交易型开放式指数基金2010 年半年度报告
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12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查
文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十六日

来源上海证券报)